Manajemen Perbankan

Pertemuan VII
Asset and Liability Management
Oleh: M. Ikhwan N, S.T., M.M.
 Cost of Mixed fund
• CoF = Interest Of Fund/ total fund x 100 %

• Loanable Fund
• Unloanable Fund‘
• Reserve Requirement
Yang mempengaruhi besarnya CoF:
• Tingkat suku bunga yang dibayar
• Komposisi dari portfolio sumber dana
• Ketentuan mengenai cadangan wajib
minimum (reserve requirement)
• Biaya pelayanan untuk mendapatkan dana
(service cost)
• Pajak atas bunga
 CoF
• Dik: Biaya Bunga = 4,379,310
• Dana Pihak Ketiga : Giro, Tabungan, Deposito
= 13,139,690  + 21,101,387 + 41,541,453
= 75,782,530

• CoF = Biaya bunga/dana pihak ketiga x 100%

= 4379310 / 75782530 x 100%
=5,78%
 Cost of Money (CoM)
• CoM = (Biaya bunga + Biaya operasional) /
Dana pihak ketiga x 100%

• Diketahui: biaya operasional 3,438,296

• Dari perhitungan soal, jawabannya: 10.32%
 Cost of Loanable Fund (CoL)
• CoL = (Biaya bunga + biaya operasional lainnya)/ (Dana
pihak ketiga – Unloanable Fund) x 100%

•    Unloanable Fund     : Kas + Cadangan Kerugian +

GWM di BI + Aktiva Tetap-akm + Aktiva Non-Produktif
                                                                = 694,941 +
997,283 + 18,165,181 + (2,626,540-1,043,728) +
10,173
• = 21,450,390
• Jawabannya 14,4%
 Cost of Operable Fund (CoP)
• CoP = (Biaya Bunga + Biaya Operasional
lainnya) / Aktiva Produktif x 100%
• Aktiva Produktif: Surat Berharga + Kredit +
Penyertaan
• = 5,844,507 + 75,410,705 + - = 81,255,212

Jawabannya: 9,62%
Strategi penentuan harga produk perbankan

• Harga adalah bunga, biaya administrasi, biaya

provisi dan komisi, biaya kirim, biaya tagih,
biaya sewa, biaya iuran, dan biaya lainnya.

• Bagi bank Syariah, harga adalah bagi hasil

 Metode penetapan harga
• Cost plus pricing
Harga pokok = Variable Cost+ Fixed Cost/Total
penjualan
• Cost plus pricing dengan mark up
• Marginal pricing
• Non cost pricing
• Break even pricing , BEP = FC/(P-VC)
• Perceived Value Pricing
 Likuiditas Vs Profitabilitas
• Profitabilitas yaitu kemampuan suatu bank
dalam menghasilkan laba usaha dengan modal
sendiri dan modal asing yang dipergunakan
untuk menghasilkan laba tersebut (Riyanto,
1998:36).
• Likuiditas adalah kemampuan bank dalam
melunasi kewajiban yang ditagih sewaktu-
waktu (Rakub, 2003:58)
• Jika sebuah bank mempunyai profitabilitas
bagus maka kelangsungan hidup bank
tersebut akan terjamin. Namun sebaliknya jika
bank mempunyai profitabilitas buruk maka
kelangsungan hidup bank tidak akan bertahan
lama. karena bank tersebut tidak mampu
untuk memenuhi biaya-biaya operasional.
• Investasi pada aset lancar (liquid assets)
walaupun akan meningkatkan likuiditas,
namun tidak dapat menghasilkan keuntungan
(profit) sebanyak investasi pada aset tetap.
• Thanks