Perhitungan Biaya Dana & Penentuan

Base Lending Rate

PERKULIAHAN KE 3
Pengertian Biaya Dana

Biaya dana bank (Cost of Fund) adalah biaya untuk keperluan funding yaitu biaya yang harus
dikeluarkan oleh banak untuk setiap dana yang berhasil dihimpun dari berbagai sumber, sebelum
dikurangi dengan likuiditas wajib minimum (reserve requrement) yang harus selalu dipelihara bank”.
Apa yang dimaksud dengan total biaya dana?
Menurut Kasmir (2008:282) biaya dana atau cost of fund adalah total biaya bunga yang dikeluarkan
oleh bank untuk memperoleh dana simpanan baik dalam bentuk simpanan giro, tabungan maupun
deposito.
Pengertian Biaya Dana
Apa itu Cost of loanable fund?
Cost of loanable fund (COLF) yakni biaya yang dikeluarkan bank atas dana yang telah
dikeluarkan dalam bentuk pembiayaan setelah dikurangi dengan cadangan wajib minimum
(reserve requirement).
 Pengertian Biaya Dana

Faktor-faktor yang mempengaruhi tingkat suku bunga

1. Kebutuhan Dana. ...
2. Target Laba yang Diinginkan. ...
3. Kualitas Jaminan. ...
4. Kebijaksanaan Pemerintah. ...
5. Jangka Waktu. ...
6. Reputasi Perusahaan. ...
7. Produk yang Kompetitif. ...
8. Hubungan Baik.
 Pengertian Biaya Dana
Dalam menentukan perhitungan suku bunga dasar kredit komponen biaya apa saja yang
termasuk komponen biaya dana?
Untuk menentukan SBDK, perbankan harus menentukan tiga komponen biaya yang dikeluarkan
oleh Bank yaitu harga pokok dana, overhead, dan juga profit margin.

Komponen dalam menentukan suku bunga kredit yaitu:

1. Total Biaya Dana (Cost of Fund) Merupakan total bunga yang dikeluarkan oleh bank
untuk memperoleh dana simpanan baik dalam bentuk simpanan giro, tabungan
maupun deposito. ...
2. Biaya Operasi. ...
3. Cadangan Risiko Kredit. ...
4. Laba yang diinginkan.
Pengertian Biaya Dana
 Apa yang dimaksud dengan suku bunga?


 Sebagai nasabah bank tentunya pasti mengenal apa itu suku bunga. ... Bunga juga dapat diartikan
sebagai harga yang harus dibayarkan oleh bank kepada nasabah (yang memiliki simpanan) dan
harga yang harus dibayar oleh nasabah kepada bank (jika nasabah yang memperoleh fasilitas
pinjaman).
Definisi Funds Transfer Pricing

Funds transfer pricing (FTP) merupakan proses yang digunakan dalam perbankan untuk
mengukur performa unit bisnis yang berbeda dalam Bank. (Dermine, 2011) menyatakan bahwa
FTP digunakan oleh perbankan untuk mengevaluasi kemungkinan penyimpanan dan pinjaman.
Kenapa bunga kredit besar?
Kenapa Bunga Pinjaman Lebih Besar daripada Bunga Simpanan? ... Bunga pinjaman bank lebih
besar daripada simpanan pun punya alasan lain, yaitu untuk menanggung risiko kredit macet
atau risiko jika debitur tidak bisa mengembalikan uang pinjamannya.Dec 14, 2020
Apa yang dimaksud dengan suku bunga kredit?
Suku bunga kredit merupakan harga tertentu yang harus dibayarkan nasabah kepada bank
sebagai balas jasa atas pinjaman yang diperoleh. Sementara, suku bunga tabungan adalah
jumlah tertentu yang dibayarkan oleh bank kepada nasabah sebagai balas jasa atas simpanan
yang dilakukannya.
Pengertian Biaya Dana
Apa itu Base Lending Rate?
BLR (Base Landing Rate) adalah perhitungan dasar penetapan suku bunga kredit bisnis
perbankan yang diperhitungkan dari : Cost of funds, biaya dana yang sumbernya dari pihak lain
(nasabah dan/atau bank). Overhead Cost, berupa biaya operasional untuk melaksanakan
kegiatan pokok.
BLR (Base Landing Rate)
Dasar Pemberian tingkat suku bunga kredit atau Base Lending Rate (BLR) tidak dilakukan secara serta
merta atau ditentukan begitu saja, namun dalam penentuan tersebut terdapat metode khusus yang
perlu diterapkan. Pemberian suku bunga yang dilakukan berdasarkan penetapan langsung tanpa
memperhatikan unsur biaya, risiko dan lain sebagainya akan berdampak pada ketidakseimbangan
antara pendapatan dan beban yang dikeluarkan. Oleh karena itu dalam penetapan suku bunga ini,
terdapat beberapa indikator yang menjadi pertimbangan di dalamnya diantaranya adalah COLF, COF,
COM, OC, RC, SPREAD dan TAX. Keseluruhan indikator tersebut merupakan satu kesatuan yang tidak
terpisahkan.

BLR = COLF + OH + RC + SPREAD + TAX

Dimana:

BLR = Base Lending Rate

COLF = Cost of Loanable Fund
OH = Overhead Cost
SPREAD = Besarnya laba yang diharapkan
TAX = Pajak atas pendapatan
1. COST OF FUND
COF adalah biaya yang dikeluarkan untuk memperoleh sejumlah dana baik yang dihimpun sendiri
maupun yang berasal dari luar. Untuk lebih jelasnya, perhatikan tabel dibawah ini:

Rumus:

COF = Biaya Bunga / ( Nominal Dana - CadanganLiquiditas) x100%

Atau

COF = 100 / (100 - GWM) x SukuBungaDana

2. COST OF LOANABLE FUND
COLF adalah biaya atas dana yang yang diterima untuk memperoleh pendapatan atau biaya dana setelah
dikurangi dengan cadangan likuiditas. Besarnya cadangan likuiditas didasarkan pada kisaran Giro Wajib
Minimum (GWM) dengan kisaran 8%.

Rumus:

COLF = ∑(Biaya Dana / Total Dana x 100%)

atau

COLF = ∑(Komposisi Dana x COF)

atau

COLF = Total Biaya Dana / Total Dana x 100%

3. OVERHEAD COST
OC adalah biaya-biaya selain biaya bunga (biaya bunga antar bank dan biaya bunga pihak ketiga bukan
bank)
Untuk lebih jelasnya, dapat dilihat pada tabel di bawah ini

Rumus:

OC = Total Biaya (Non Bunga) / Total Dana x 100%

4. COST OF MONEY
COM adalah biaya sehubungan dengan dana ditambahkan dengan biaya overhead (biaya non bunga).
Perhatikan tabel di bawah ini:

Rumus:

COM = (Total BiayaDana + BiayaNonBunga) / Total Dana x 100%

COM = COLF + OH
5. RISK FACTOR

RF adalah faktor risiko dari aktiva produktif (kredit dan penempatan antar bank).

Sebagai gambaran perhatikan tabel di bawah ini:

Rumus:

Risk Factor = Cadangan PPAP / Aktiva Produktif x 100%

6. SPREAD (PROFIT MARGIN)
Spread adalah besarnya laba yang ingin diraih, biasanya ditetapkan 2% - 3%. Silahkan perhatikan tabel
berikut:

Rumus:

Spread = Laba Direncanakan / Aktiva Produktif x 100%

BLR (Base Landing Rate)

7. TAX

Tax adalah besarnya pajak atas penghasilan yang direncanakan, dan berdasarkan data di atas
maka diperoleh pajaknya adalah:

TAX:
= Spread x tarif

Sehingga berdasarkan data tersebut di atas, maka diperoleh Base Lending Rate sebesar:

BLR = COLF + OH + RISK COST + SPREAD + TAX