SOAL E LEARNING PERTEMUAN 8

1. Apa yang Saudara ketahui tentang Dana Bank dan Biaya Dana Bank....?

2. Faktor-faktor apakah yang mempengaruhi besarnya biaya dana menurut Pendapat Rachmat
Firdaus, dalam bukunya Manajemen Dana Bank...?

3. Sebutkan 3 (tiga) metode untuk perhitungan biaya dana bank?

4. Jelaskan konsep Lending Rate dalam penetapan tingkat suku bunga kredit.

5. Jelaskan komponen Biaya Dana untuk perhitungan suku bunga dasar kredit (SBDK) terdiri
dari komponen biaya apa saja.

Jawab :

1. Dana bank adalah sejumlah uang tunai atau aktiva lainnya yang dimiliki dan dikuasai
oleh bank dan setiap waktu dapat diubah menjadi uang tunai.
Biaya dana bank adalah biaya untuk keperluan funding yaitu biaya yang harus
dikeluarkan oleh banak untuk setiap dana yang berhasil dihimpun dari berbagai sumber,
sebelum dikurangi dengan likuiditas wajib minimum (reserve requrement) yang harus
selalu dipelihara bank.
2. Faktor-faktor yang mempengaruhi besarnya biaya dana menurut Rachmat Firdaus
(2001:67), dalam bukunya Manajemen Dana Bank, antara lain :
a. Tingkat suku bunga yang dibayar.
b. Komposisi dari portofolio sumber dana.
c. Ketentuan mengenai cadangan wajib minimum (reserve requirement).
d. Biaya pelayanan untuk mendapatkan dana (service cost)
e. Pajak atas bunga.
3. Ada tiga metode untuk perhitungan biaya dana yang dianut oleh setiap bank antara lain :
a. Metode Biaya Dana Rata-Rata Tertimbang
b. Metode Biaya Dana Rata-Rata Historis
c. Metode Biaya Dana Marginal

4. Konsep lending rate digunakan sebagai harga jual pinjaman yang sudah mencakup
seluruh biaya-biaya yang dikeluarkan oleh bank termasuk untuk menutup risiko serta
memberikan tingkat keuntungan tertentu.
Suku bunga yang dibebankan kepada debitur (lending rate) adalah penjumlahan dari
SBDK ditambah dengan premi resiko. Besarnya suku bunga kredit yang dikenakan
kepada debitur belum tentu sama dengan SBDK.
5. Ada 3 komponen biaya dana untuk perhitungan SBDK yaitu :
a. Harga Pokok Dana untuk Kredit (HPDK), adalah eban/biaya yang timbul dari
kegiatan penghimpunan dana yang terdiri dari Biaya Dana, Biaya Jasa, Biaya
Regulasi, dan HPDK Lainnya.
b. Biaya Overhead, adalah seluruh biaya operasional selain bunga yang dikeluarkan
untuk kegiatan penghimpunan dana dan penyaluran kredit termasuk biaya pajak yang
harus dibayar.
c. Marjin Keuntungan (Profit Margin) marjin keuntungan yang ditetapkan oleh Bank
dalam kegiatan penyaluran kredit. Penetapan marjin keuntungan tersebut didasarkan
pada marjin keuntungan setelah memperhitungkan pajak yang harus dibayar