PT BUDI DAYA

Berita Acara Perhitungan Kas

Tanggal 31 Juli 2009
a. Menurut Catatan Kas
Saldo tanggal 31 Juli 2009

Rp 55.700.000

b. Perhitungan fisik Saldo Kas

Saldo kas sebesar Rp 55.700.000 Terdiri dari
1. Uang Kartal
Uang kertas :
150 lembar
@ Rp 100.000
Rp 15.000.000
250 lembar
@ Rp 50.000
Rp 12.500.000
510 lembar
@ Rp 20.000
Rp 10.200.000
300 lembar
@ Rp 10.000
Rp 3.000.000
295 lembar
@ Rp 5.000
Rp 1.475.000
995 lembar
@ Rp 1.000
Rp 995.000
778 lembar
@ Rp
100
Rp
77.800
Jumlah Uang Kertas
Rp 43.247.800
Uang Logam :
127 lembar @ Rp 1.000
Rp 127.000
12 lembar @ Rp
500
Rp
6.000
111 lembar @ Rp
100
Rp
11.100
16 lembar @ Rp
50
Rp
800
Jumlah Uang Logam
Rp
144.900
2. Uang Giral :
1 lembar cek Bank Persada
Rp 3.450.000
1 lembar cek Bank Nasional
Rp 6.750.000
Jumlah
Rp 10.200.000
3. Benda benda lain :
75 lembar materai
@ Rp 6.000 Rp 450.000
50 lembar materai
@ Rp 3.000 Rp 150.000
10 lembar perangko
@ Rp 3.000 Rp
30.000
Jumlah
Rp
630.000
Jumlah fisik kas tanggal 31 Juli 2009
Rp
54.222.700
c. Perhitungan Selisih Kas
Selisih kas
Rp 1.477.300
Kas
Rp 1.477.300

PD JAYA
Berita Acara Perhitungan Kas
Tanggal 31 Desember 2009
a. Menurut Catatan Kas
Saldo tanggal 1 Desember 2009

Rp 48.675.000

Penerimaan kas tanggal 131 Desember 2009

Rp
104.960.000 +
Rp 153.635.000
Pengeluaran kas tanggal 131 Desember 2009
Rp
102.750.000
Saldo kas tanggal 31 Desember 2009
Rp 50.885.000
b. Jurnal Penyesuaian
1. Beban listrik dan telepon :
Selisih kas
Rp 150.000
Kas
Rp 150.000
2. Pendapata jasa giro :
Kas
Rp 825.000
Selisih kas
Rp 825.000
3. Penerimaan penjualan tunai :
4. Pembayaran hutang :

PERUSAHAAN RAHAYU
Laporan Rekonsiliasi Bank
Per 31 Desember 2009
Saldo
Simpanan
Ditambah :

menurut

Dikurangi :
Kesalahan catat

Rp 89.760.000

Rp
7.200.000

Saldo
menurut
bank
Ditambah :
Uang kas
yang
tidak disetor
Dikurangi :
Cek dlm peredaran
No. A. 0056

Rp
124.024.000
Rp 15.000.000

Rp 6.000.000