Modul

MODUL KOMPUTER AKUNTANSI
PERUSAHAAN MANUFAKTUR
“SHOFIE BOUTIQUE”
Disusun Oleh:
PENDIDIKAN AKUNTANSI 2017 IUP

Dosen Pengampu Mata Kuliah Accounting Computer
Rediana Setiyani, S.Pd., M.Si.
Saringatun Mudrikah, S.Pd., M.Pd.
JURUSAN PENDIDIKAN EKONOMI

FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS NEGERI SEMARANG
2019
KATA PENGANTAR
Segala puji hanya milik Allah Subhanahu wa ta’ala yang senantiasa

memberikan hidayah dan inayah-Nya kepada kita semua, sehingga tim mampu
menyelesaikan Modul Komputer Akuntansi Perusahaan Manufaktur “Shofi
Boutique” sebagai Tugas Akhir Mata Kuliah Accounting Computer yang diampu
oleh Rediana Setiyani, S.Pd., M.Si. dan Saringatun Mudrikah, S.Pd., M.Pd.
Kami menyadari bahwa tanpa bantuan dari semua pihak-pihak yang terkait,
modul ini tidak akan bisa terselesaikan dengan baik. Ucapan terima kasih tiada henti
kami haturkan kepada,
1. Allah Subhanahu wa ta’ala, tanpa rahmat dan karunia-Nya kami bukanlah apa-
apa,
2. Bu Rediana Setiyani, S.Pd., M.Si. dan Bu Saringatun Mudrikah, S.Pd., M.Pd.
yang setia mendampingi dan membimbing kami dalam penyusunan modul ini,
3. Kak Ema Karomah yang tidak pernah lelah memberikan arahan dan semangat
selama perkuliahan Accounting Computer, dia adalah pribadi yang cantik dan
disiplin,
4. peserta Mata Kuliah Accounting Computer rombel 170140001 tidak lain tidak
bukan adalah kelas Pendidikan Akuntansi 2017 IUP (Acceduvteen) telah
bersama-sama menghadapi suka dan duka dalam segala mata kuliah, khususnya
dalam penyusunan modul ini yang membutuhkan kerjasama dan koordinasi
yang luar biasa,
5. CS Fakultas Ekonomi Gedung L3 lantai 3 yang tidak pernah bosan
membukakan ruang L3-KOM setiap pagi (dikarenakan kami berkuliah pada
pukul 07.00), setiap kami menghampiri ruangan tersebut pasti sudah rapi dan
siap untuk digunakan, dan
6. Seluruh pihak yang telah membantu tidak bisa kami sebutkan satu per satu.
Semoga Allah Subhanahu wa ta’ala selalu memberikan barakah kepada kita
semua. Aamiin.
Demikian modul ini disusun untuk dapat digunakan dengan baik. Kami
menyadari masih banyak sekali kekurangan dalam modul yang kami hasilkan,
dengan tangan terbuka kami terima kritik, saran, dan tanggapan supaya modul ini
senantiasa diperbaharui dan mudah digunakan.
“Karena tidaklah ada kesedihan (apabila engkau) bersama Allah,

selama-lamanya” (Komting P. Akt 2017 IUP)
Semarang, Juli 2019
Tim Penyusun
Pendidikan Akuntansi 2017 IUP ii

TIM PENYUSUN
MATA KULIAH : ACCOUNTING COMPUTER

ROMBEL : 710140001
KELAS : PENDIDIKAN AKUNTANSI 2017 IUP
NO NIM NAMA
1 7101417050 EZAR SHOFI
2 7101417067 WANUDYA KIRANA PAUDRA NAGARI
3 7101417070 HERRA FIKRIANI NURJANAH
4 7101417082 FEBRIAN YUDHA TAMA
5 7101417091 EKA SETYA ADI NUGRAHA
6 7101417094 SUSMY LIANINGSIH
7 7101417095 NURUS SANGADAH
8 7101417102 TOFIK MAOLANA
9 7101417105 RIDO ZEINDYTA ADI CANDRA
10 7101417106 MINKHATUL FIKRIYAH
11 7101417124 MUHAMMAD DAFFA
12 7101417166 ADITYA NANDA YULIANTO
13 7101417180 INDAH SETIA NINGRUM
14 7101417181 DEWI HANIFAH
15 7101417188 FITRI APRILIANI
16 7101417195 MILA ANGGI SAFITRI
17 7101417198 RAHAYU LESTARI
18 7101417204 ALINDA PUTRI NUR RAHMA
19 7101417242 SISWANTORO
20 7101417244 DWI RISQIANI AGUSTIN
Pendidikan Akuntansi 2017 IUP iii

DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ..................................................................................... i

KATA PENGANTAR .................................................................................. ii
TIM PENYUSUN ......................................................................................... iii
DAFTAR ISI ................................................................................................. iv
INFORMASI DATA AWAL ........................................................................ v
BAB I INPUT DATA AWAL .................................................................... 1
BAB II PEMBELIAN DAN UTANG ......................................................... 60
BAB III PRODUKSI ..................................................................................... 86
BAB IV PENJUALAN ................................................................................. 114
BAB V TRANSAKSI KAS DAN BANK ................................................... 133
BAB VI TRANSAKSI PENYESUAIAN ..................................................... 144
Pendidikan Akuntansi 2017 IUP iv

INFORMASI AWAL
PERUSAHAAN MANUFAKTUR ‘SHOFI BOUTIQUE”
A. INFORMASI UMUM PERUSAHAAN

Abdul Ezar adalah pemilik butik “SHOFI BOUTIQUE”. Penjualan dilakukan
secara tunai maupun kredit. Pembelian bahan-bahan yang dibutuhkan dilakukan
baik tunai maupun kredit. Perusahaan menggunakan metode perpetual dalam
transaksinya. Biaya Overhead Pabrik dibebankan atas dasar tarif. Selisih BOP yang
terjadi ditutup ke akun BPP. Perusahaan memutuskan untuk menggunakan periode
akuntansi mulai 1 Januari 2018 berakhir pada 31 Desember 2018 dan menggunakan
periode akuntansi Thirteen Period untuk melakukan jurnal-jurnal penyesuaian.
Nama Perusahaan : SHOFI BOUTIQUE
Alamat Perusahaan : Jalan Gatot Subroto, No. 31 Sekaran, Gunungpati,
Semarang
Telephon : 021 987654
Fax : 021 456789
Email : shofiboutique@gmail.com
Periode Pembukuan : 1 Januari 2018 – 31 Desember 2018
Jumlah Periode : 13
B. KEBIJAKAN AKUNTANSI
Kebijakan akuntansi yang digunakan Shofi Boutique adalah sebagai berikut:
1. UMUM
a. Laporan keuangan disajikan sesuai standar akuntansi tanpa akuntabilitas
publik (SAK_ETAP)
b. Sistem berpasangan atas dasar akrual basik, kecuali Laporan Arus Kas.
c. Periode akuntansi tahunan, dimulai dari 1 Januari – 31 Desember 2018
d. Pada setiap akhir bulan disusun neraca saldo.
e. Transaksi menggunakan mata uang rupiah (single currency)
2. PEMBELIAN BAHAN BAKU DAN BAHAN PEMBANTU

a. Pembelian bahan baku perusahaan dibeli dari supplier bernama Tujuh
Tekstil dan Pelangi Pribumi.
b. Pembelian dilakukan dengan cara tunai dan kredit.
c. Pembelian tidak diperhitungkan PPN Masukan.
d. Termin pembayaran pembelian kredit yaitu 1/10 n/30.
e. Biaya angkut penjualan menggunakan syarat FOB Destination Point.
3. PENJUALAN BARANG JADI

a. Pakaian yang diproduksi dijual secara tunai ataupun kredit ke beberapa
konsumen tetap khusus diberikan secara kredit kepada 4 customer yaitu
Toko Cantik, Vania Shop, Hana Fashion, dan My Outfit.
Pendidikan Akuntansi 2017 IUP v

b. Termin pelunasan penjualan kredit yaitu n/30.
c. Penjualan tidak diperhitungkan PPN Keluaran.
d. Biaya angkut penjualan menggunakan syarat FOB Shipping Point.
4. PRODUKSI
a. Sistim pengumpulan biaya produksi yang digunakan adalah sistem Harga
Pokok Pesanan.
b. Penentuan biaya yang dibutuhkan dalam menghasilan produk meliputi biaya
bahan, biaya tenaga kerja langsung dan biaya overhead pabrik dibebankan.
c. BOP yang dibebankan ke produk ditaksir sebesar 200% dari biaya tenaga
kerja langsung.
d. Biaya-biaya terjadi yang berkaitan dengan proses produksi selain bahan baku
dan tenaga kerja, dalam kegiatan produksi dicatat dalam biaya overhead
pabrik sesungguhnya.
e. Perbedaan biaya overhead pabrik dibebankan dengan biaya overhead pebrik
sesungguhnya setiap akhir bulan dicatat sebagai selisih biaya produksi
(variance).
5. PENERIMAAN KAS
a. Semua penerimaan kas lebih dari Rp 5.000.000 dimasukkan ke dalam Kas di
Bank, sedangkan yang kurang dari Rp 5.000.000 dimasukkan ke brangkas
pemilik (Kas Ditangan)
b. Setiap penerimaan kas didukung oleh bukti penerimaan kas.
6. PENGELUARAN KAS
a. Semua Pengeluaran kas lebih dari Rp 5.000.000 menggunakan Kas di Bank,
sedangkan yang kurang dari Rp 5.000.000 menggunakan kas di tangan.
b. Setiap pengeluaran kas didukung bukti pengeluaran kas.
7. PENILAIAN PERSEDIAAN BARANG JADI

a. Sistem pencacatan menggunakan system perpetual (perpectual method).
b. Metode yang dipergunakan adalah metode rata-rata bergerak (moving
everage).
8. PENYUSUTAN AKTIVA TETAP

a. Penyusutan atau depresiasi aktiva tetap dihitung dengan metode garis lurus.
b. Semua aktiva tetap digunakan untuk kepentingan produksi.
c. Perhitungan dan pencatatan beban pennyusutan dilakukan setiap akhir tahun.
Pendidikan Akuntansi 2017 IUP vi

C. DATA AWAL PERUSAHAAN
SHOFI BOUTIQUE
NERACA SALDO
Per 30 November 2018
Nomor
Nama Akun Debit Kredit
Akun
1-1100 Kas di tangan Rp 20.500.000
1-1110 Kas di bank Rp 85.500.000
1-1200 Piutang Usaha Rp 75.500.000
1-1210 Cadangan Kerugian Piutang Rp 2.265.000
1-1220 Piutang Karyawan Rp 1.500.000
1-1300 Persediaan Bahan Baku Rp 37.500.000
1-1310 Persediaan Bahan Pembantu Rp 14.350.000
1-1401 Persediaan Barang Dalam Proses Rp 65.500.000
1-1402 Persediaan Produk Jadi Rp 140.600.000
1-1403 Perlengkapan Toko Rp 2.350.000
1-1404 Perlengkapan Kantor Rp 1.500.000
1-1500 PPN Masukan
1-2100 Tanah Rp 200.000.000
1-2210 Bangunan Rp 120.000.000
1-2220 Akumulasi Penyusutan Bngunan Rp 20.000.000
1-2300 Kendaraan Rp 19.000.000
1-2310 Akumulasi Penyusutan Kendaraan Rp 22.500.000
1-2400 Peralatan Rp 19.500.000
1-2410 Akumulasi Penyusutan Peralatan Rp 10.000.000
2-1100 Utang Usaha Rp 42.000.000
2-1200 Utang Gaji & Upah Rp 6.000.000
2-1300 Utang Beban Rp 6.000.000
2-1400 Utang Pajak
2-1500 PPN Keluaran
3-1100 Modal Tuan Ezar Rp 618.500.000
3-1200 Prive Tuan Ezar Rp 410.000
4-1000 Penjualan Rp 537.600.000
4-2000 Beban Angkut Penjualan
4-3000 Potongan Penjualan
5-1000 Harga Pokok Penjualan Rp 460.000.000
Pendidikan Akuntansi 2017 IUP vii

5-1100 Harga Pokok Produksi
5-1111 Biaya Bahan Baku
5-1112 Biaya Tenaga Kerja langsung
Biaya Overhead Pabrik
5-1113
(sesungguhnya)
5-1114 Biaya Overhead Pabrik (dibebankan)
6-1000 Beban Pajak
6-2000 Beban Gaji dan Upah Rp 2.000.000
6-3000 Beban Pemeliharaan Kendaraan Rp 1.000.000
6-4000 Beban Perlengkapan Kantor Rp 1.000.000
6-5000 Beban Telp.,listrik & air Rp 555.000
6-600 Beban Kerugian Piutang
6-7000 Beban Penyusutan Bangunan
6-8000 Beban Penyusutan Kendaraan
6-9000 Beban Penyusutan Peralatan
8-1000 Pendapatan Bunga Rp 1.200.000
8-2000 Pendapatan Lain-Lain Rp 3.500.000
9-1000 Beban Administrasi Bank Rp 1.300.000
9-2000 Beban Lain-lain
Jumlah Rp 1.231.065.000 Rp 1.231.065.000
DAFTAR HUTANG DAN PIUTANG

DAFTAR CUSTOMER DAN SALDO AWAL PIUTANG
Per 30 November 2017 (Syarat Penjualan COD atau N/30)
No.
No Nama Alamat Tanggal Jumlah (Rp)
Faktur
Jl. Mangga No 2,
C001 Toko Cantik F08-25 25/11/2018 Rp 17.500.000
Semarang
Jl. Pisang No 40,
C002 Vania Shop F08-30 30/11/2018 Rp 23.000.000
Semarang
Jl. Rambutan No 1,
C003 My Outfit F08-28 28/11/2018 Rp 20.000.000
Semarang
Jl. Manggis No 12,
C004 Hana Fashion F08-29 29/11/2018 Rp 15.000.000
Semarang
Penjualan
C005 - - - -
Tunai
Jumlah Piutang Usaha Rp 75.500.000
Pendidikan Akuntansi 2017 IUP viii

DAFTAR SUPPLIER DAN SALDO AWAL UTANG DAGANG
Per 30 November 2017 (Syarat Pembelian 1/10 n/30)
No
No Nama Alamat Tanggal Jumlah
Faktur
S001 Tujuh Tekstil Jl. Cempakasari No NP01 23/11/2018 Rp 18.000.000
30, Semarang
S002 Pelangi Pribumi Jl. Banaran No 1, JK02 21/11/2018 Rp 24.000.000
Semarang
Jumlah Rp 42.000.000
DAFTAR PERSEDIAAN BARANG

DAFTAR BAHAN BAKU
No Akun Custom List Harga Lokasi
Nama Item
Item Persediaan Tipe Kelompok Metode Standar Default
Persediaan Bahan Rata-rata
BB1 Kain Katun Bahan A Rp 850.000 B-B
Bahan Baku Baku Bergerak
BB2 Kain Wolfis Bahan A Rp 700.000 B-B
BB3 Kain Sutra Bahan A Rp 1.200.000 B-B
BB4 Kain Tile Bahan A Rp 625.000 B-B
Kain Persediaan Bahan Rata-rata
BB5 Bahan A Rp 875.000 B-B
Baloteli Bahan Baku Baku Bergerak
BB6 Kain Brukat Bahan A Rp 2.500.000 B-B
Kain Persediaan Bahan Rata-rata
BB7 Bahan A Rp 900.000 A-B
Wollycrepe Bahan Baku Baku Bergera
DAFTAR PERSEDIAAN BAHAN PEMBANTU

Nama Item
BP 1 Bahan Persediaan
Bahan Rata-rata
Pembantu A Bahan Bahan B Rp 6.500 B-P
Pembantu Bergerak
Pembantu
Bahan Rata-rata
Pembantu B Bahan Bahan B Rp 8.000 B-P
Pembantu Bergerak
Pembantu
Bahan Rata-rata
Pembantu C Bahan Bahan B Rp 5.000 B-P
Pembantu Bergerak
Pembantu
Pendidikan Akuntansi 2017 IUP ix

DAFTAR PERSEDIAAN BARANG JADI
Nama Item
BJA-1 Barang Jadi Persediaan
Barang Barang Rata-rata
A1 Barang Rp 800.000 BJ-A
Jadi Jadi C Bergerak
Jadi
BJA-2 Barang Jadi Persediaan
A2 Barang Rp 350.00 BJ-A
Jadi
BJB-1 Barang Jadi Persediaan
B-1 Barang Rp 480.000 BJ-A
Jadi
BJB-2 Barang Jadi Persediaan
Barang Barang Rata-rata Rp
B-2 Barang BJ-A
Jadi Jadi C Bergerak 1.200.000
Jadi
DAFTAR PERSEDIAAN BARANG DALAM PROSES

No Nama Akun Custom List Harga Lokasi
Item Item Persediaan Tipe Kelompok Metode Standar Default
P11- Barang Barang
Persediaan Rata-rata
18 Dalam Dalam Bahan D Rp 244.000 B-P
BDP Bergerak
Proses A2 Proses
P11- Barang Barang
Persediaan Rata-rata
19 Dalam Dalam Bahan D Rp 350.000 B-P
BDP Bergerak
Proses B-1 Proses
SALDO AWAL PERSEDIAAN

PERSEDIAAN BAHAN BAKU
Kode Nama Item Kuantitas Satuan Cost/unit Jumlah
BB1 Kain Katun 10 Roll Rp 850.000 Rp 8.500.000
BB 2 Kain Wolfis 8 Roll Rp 700.000 Rp 5.600.000
BB3 Kain Sutra 5 Roll Rp 1.200.000 Rp 6.000.000
BB4 Kain Tile 4 Roll Rp 625.000 Rp 2.500.000
BB5 Kain Baloteli 8 Roll Rp 875.000 Rp 7.000.000
BB6 Kain Brukat 1 Roll Rp 2.500.000 Rp 2.500.000
BB7 Kain Wollycrepe 6 Roll Rp 900.000 Rp 5.400.000
Jumlah Persediaan Bahan Baku Rp 37.500.000
Pendidikan Akuntansi 2017 IUP x

PERSEDIAAN BAHAN PEMBANTU
BP 1 Bahan Pembantu A 850 Pcs Rp 6.500 Rp 5.525.000
BP 2 Bahan Pembantu B 725 Pcs Rp 8.000 Rp 5.800.000
BP 3 Bahan Pembantu C 605 Pcs Rp 5.000 Rp 3.025.000
Jumlah Persediaan Bahan Pembantu Rp 14.350.000
PERSEDIAAN BARANG JADI

C Nama Item Kuantitas Satuan Cost/unit Jumlah
BJA-1 Barang Jadi A1 40 Pcs Rp 800.000 Rp 32.000.000
BJA-2 Barang Jadi A2 60 Pcs Rp 350.00 Rp 21.000.000
BJB-1 Barang Jadi B-1 45 Pcs Rp 480.000 Rp 21.600.000
BJB-2 Barang Jadi B-2 55 Pcs Rp 1.200.000 Rp 66.000.000
PERSEDIAAN BARANG DALAM PROSES

Biaya yang telah masuk proses
Nama
Kode Biaya Tenaga Biaya Jumlah
Item Bahan Baku
Kerja Overhead
P11-18 Barang
Dalam Rp 11.000.000 Rp 6.500.000 Rp 13.000.000 Rp 30.500.000
Proses A2
P11-19 Barang
Dalam Rp 14.000.000 Rp 7.000.000 Rp 14.000.000 Rp 35.000.000
Proses B-1
Jumlah Rp 25.000.000 Rp 13.500.000 Rp 27.000.000 Rp 65.500.000
DAFTAR PESANAN
Job Percent Linked
Job Name Start Date Finish Date
Number Complete Customer
BJA-1 Barang Jadi A1 100% 01/11/2018 05/12/2018 Hana Fashion
BJA-2 Barang Jadi A2 100% 03/11/2018 07/12/2018 My Outfit
BJB-1 Barang Jadi B-1 100% 14/11/2018 15/12/2018 Toko Cantik
BJB-2 Barang Jadi B-2 100% 17/11/2018 25/12/2018 Vania Shop
P11-18 Barang Dalam 70% 24/11/2018 05/01/2019 Hana Fashion
Proses A2
P11-19 Barang Dalan 70% 29/11/2018 08/01/2019 Vania Shop
Proses B-1
Pendidikan Akuntansi 2017 IUP xi

DAFTAR AKTIVA TETAP
Nama Tanggal Tanggal Umur Harga

Nilai Residu
Aktiva Pembelian Pemakaian Aktiva Perolehan
Tanah 01/05/2017 01/05/2017 - Rp 200.000.000
Bangunan 05/01/2014 31/07/2017 20 Tahun Rp 120.000.000 Rp 20.000.000
Kendaraan 31/08/2015 31/08/2015 8 Tahun Rp 85.000.000 Rp 5.000.000
Peralatan 28/02/2015 28/02/2015 4 Tahun Rp 22.000.000 Rp 2.000.000
Pendidikan Akuntansi 2017 IUP xii

BAB I
Input Data Awal
BAB I
INPUT DATA AWAL
A. FORMAT TANGGAL DAN SIMBOL MATA UANG

Langkah awal yang harus dilakukan sebelum menjalankan program MYOB
Versi 18ED adalah mengatur format tanggal dan mata uang (currency), dari dillar
($) menjadi Indonesia (Rupiah). Mengganti format tanggal dan mata uang
dilakukan melalui langkah sebagai berikut (windows 10):
1. Search Apps : Control Panel
2. Klik Clock, Languange, and Region
3. Klik Region
4. Pada kotak dialog Format : pilih Indonesia
5. Klik OK
B. INFORMASI UMUM PERUSAHAAN

Untuk memulai setup MYOB, maka langkah-langkah yang harus dilakukan
antara lain:
1. Klik menu Start, pilih Programs, pilih MYOB Accounting v.18ED
2. Lalu pilih dan klik MYOB Accounting V.18ED
Setelah itu akan muncul fitur pengenalan dengan MYOB seperti tampil pada
kotak dialog yang berisi :
 Open :Digunakan untuk membuka file yang telah dibuat

 Create :Untuk membuat file atau data perusahaan yang baru
 Explore :Untuk membuka file contoh yang telah disediakan oleh
Myob
 What’s New :Digunakan untuk melihat fitur-fitur baru pada Myob
 Exit :Digunakan untuk mengakhiri atau menutup program Myob
Pendidikan Akuntansi 2017 IUP 1

BAB I
Input Data Awal
3. Pilih dan klik Create karena akan membuat data perusahaan yang baru
kemudian muncul Assistant Introduction
4. klik tombol Next sampai muncul Company Information

 Isikan pada baris Company name: SHOFI BOUTIQUE
 Isikan alamat, nomor telepon, fax dan alamat e-mail
5. Setelah data dan alamat perusahaan diisi, selanjutnya klik tombol Next
untuk pengisian Accounting Information
1. Current Financial Year : Tahun dihasilkannya laporan keuangan atau
tahun tutup buku yang biasa disebut tahun periode akuntansi.
2. Last Month of Financial Year : Bulan dihasilkannya laporan keuangan
atau bulan tutup buku.
3. Conversion Month : Blan pertama kali saldo awal akan dimasukkan.
Pilihan bulan ini akan mengunci kita untuk tidak bisa mengisikan transaksi

BAB I
Input Data Awal
sebelum bulan yang dipilih selain saldo awal piutang dan saldo awal
utang.
4. Number of Accounting Periods : Jumlah bulan dalam satu periode.
- Isikan Current financial year: 2018
- Isikan Last Mont of Financial Year: December
- Isikan Convertion Month: December
- Isikan number of accounting periode: Thirteen
5. Setelah Accounting Information terisikan data, klik tombol Next

6. Klik tombol Next. Tampil jendela yang berisi informasi periode akuntansi
sesuai pengaturan yang telah Anda lakukan sebelumnya. Periksa kembali
informasi yang ditampilkan, jika ada kesalahan klik tombol Back untuk
memperbaikinya, jika tidak klik Next.
7. Klik Next pada jendela Account List, pilih cara atau metode pembuatan akun
yang digunakan. Myob menyediakan tiga pilihan pembuatan akun yaitu :

BAB I
Input Data Awal
 I would like to start with one of the list provided by MYOB Accounting,
artinya Anda akan menggunakan daftar akun yang telah disediakan oleh
MYOB.
 I would like to import to list of account provided by my accountant after
I’m done creating my company file. Artinya Anda akan mengimpor daftar
akun dari file lain.
 I would like build my own account list once begin using MYOB, artinya
Anda akan membuat sendiri daftar akun secara langsung.
8. Karena perusahaan ingin mengimport akun-akun yang digunakan, maka pilih
pilihan yang ke-2 yaitu ” I would like to import a list of account provided
by my accounutant after i’m done creating my company file”
9. Pada tahapan akhir Create New Database Klik tombol Next

10. Apabila ingin menyimpan hasil pekerjaan misalnya di Drive C maka bisa
langsung di klik tombol Next untuk melanjutkan atau klik tombol Change
apabila ingin merubah nama file dan penyimpanan pada drive D
 Klik save sehingga file sudah tersimpan pada drive D dengan nama file
“SHOFI BOUTIQUE”
 Klik tombol Save.

BAB I
Input Data Awal
 Klik tombol Command Centre sehingga kita siap bekerja dengan MYOB
Accounting Versi 18ED.
Setelah di klik tombol command centre, maka muncul tampilan menu utama
MYOB sebagai berikut:

BAB I
Input Data Awal
Berikut ini uraian singkat tentang area dan fungsi dari Command centre.
a. Baris Menu
Berisi menu-menu yang berfungsi untuk mengakses perintah-perintah pada
Myob yaitu File, Edit, List, Command Centres, setup, dll.
b. Baris Judul
Menampilkan nama file yang sedang aktif, misalnya : SHOFI BOUTIQUE -
Command Centre
c. Nama Modul dan Help
Menampilkan nama modul yang terpilih, misalnya ACCOUNT, dan simbol
tanda tanya (?) merupakan tombol Help atau bantuan yang akan
menghubungkan Anda dengan jendela Myob Help
d. Modul
Terdiri dari 6 modul yang berfungsi untuk mencatat seluruh kegiatan dan
transaksi-transaksi perusahaan. Berikut ini uraian singkat tentang fungsi
masing-masing modul.
a. Account
Digunakan untuk membuat daftar akun yang akan digunakan perusahaan,
memasukan saldo awal akun serta mencatat transaksi jurnal umum.
b. Banking
Untuk mencatat transaksi-transaksi penerimaan kas, pengeluaran kas dan
melakukan rekonsiliasi rekening koran bank.
c. Sales
Modul ini berfungsi untuk mencatat transaksi-transaksi penjualan secara
tunai dan kredit, penerimaan pembayaran piutang serta mencatat transaksi
retur penjualan.
d. Puchases
Digunakan untuk mencatat transaksi-transaksi pembelian secara tunai dan
kredit, pembayaran hutang dan mencatat retur pembelian
e. Inventory
Modul untuk mencatat semua informasi yang berhubungan dengan
persediaan barang dagang, mengubah harga jual, menentukan metode
pembebanan harga pokok penjualan, menghitung stock fisik persediaan
serta melakukan penyesuaian persediaan. Barang atau jasa yang dicatat
pada modul ini meliputi : barang yang dibeli perusahaan dengan tujuan
untuk dijual kembali, pembelian barang yang hanya digunakan untuk
keperluan perusahaan, barang rakitan atau barang hasil penggabungan
beberapa komponen serta jasa yang ditawarkan oleh perusahaan.
f. Card File
Modul untuk mencatat dan menyimpan seluruh data customer, supplier
dan karyawan perusahaan.

BAB I
Input Data Awal
e. Command Button
Adalah bagan arus (flowchart) yang berisi menu-menu dari setiap fungsi atau
modul.
f. Command Panel
Kumpulan menu yang berfungsi untuk menampilkan hasil pengolahan
transaksi yang telah di input ke dalam Myob.
C. MENGIMPORT AKUN DAN SALDO AWAL

Langkah-langkah mengimport akun dan saldo awal akun adalah sebagai berikut:
1. Buka jendela Ms. Excel
2. Ketikan nomor akun, nama akun, header, tipe akun, dan saldo akun sebagai
berikut:
3. Simpan dokumen dalam bentuk txt. Klik File – Save As – Type file diganti
Text (Tab delimited)

BAB I
Input Data Awal
4. Klik Save, muncul tampilan sebagai berikut:
5. Pilih Yes.
6. Selanjutnya keluar dari jendela Ms. Excel
Import Akun:
1. Buka kembali jendela MYOB V.18ED

BAB I
Input Data Awal
2. Klik menu file – import – accounts – accounts information
3. Pada pilihan duplicate records, pilih update existing record.

BAB I
Input Data Awal
4. Pilih File txt. yang akan diimport.
5. Klik Continue.
6. Pasangkan (match) bagian akun di file Ms. Excel dengan Myob, seperti gambar
berikut:
7. Klik Import, lalu muncul keterangan akun sebagai berikut:
8. Klik OK.

BAB I
Input Data Awal
9. Buka menu account – account list. Maka akan muncul tampilan akun sebagai
berikut:
10. Apabila terdapat akun-akun yang tidak terpakai, maka akun tersebut dapat
dihapus dari daftar akun. Pastikan akun yang dihapus tidak memiliki saldo dan
tidak pernah digunakan untuk mencatat transaksi apapun.
11. Selanjutnya mengedit beberapa akun, diantaranya :
a. Menggantikan akun “Cheque Accounts” dengan Akun “Kas di bank”
 Klik tombol Account List lalu tekan tab Asset
 Klik ganda pada akun 1-1110 “Kas di bank”
 Lalu gantikan Nama akun menjadi “Kas di bank” klik OK.
b. Menggantikan akun “Trade Debtors” dengan Akun “Piutang Usaha”
 Klik ganda pada akun 1-1130 “Piutang Usaha”
 Klik ganda pada akun 1-0200 “Piutang Usaha”
 Gantikan Nomor akun menjadi 1-1130 gantikan Nama akun menjadi
“Piutang Usaha” klik OK.
c. Menggantikan akun “Trade Creditors” dengan Akun “Utang Usaha”
1. Klik tombol Account List lalu tekan tab Liability
2. Klik ganda pada akun 2-1100 “Utang Usaha”
3. Klik ganda pada akun 2-0200 “Utang Usaha”
4. Gantikan Nomor akun menjadi 2-1100
5. Gantikan Nama akun menjadi “Utang Usaha” lalu klik OK.
d. Mengedit akun “Wage & Salaries”
1. Klik ganda akun 6-2000 Wages & Salaries.
2. Ganti nama akunnya menjadi Beban Gaji dan Upa, Klik OK.

BAB I
Input Data Awal
12. Pastikan Historical Balance menunjukan angka 0

13. Saldo akun selesai diinput sebagai berikut:
Nomor
Nama Akun Tipe Akun Debit Kredit
Akun
1-1100 Kas di tangan Bank Rp 20.500.000
1-1110 Kas di bank Bank Rp 85.500.000
Accounts
1-1200 Piutang Usaha Rp 75.500.000
Receivable
Cadangan Kerugian Accounts
1-1210 Rp 2.265.000
Piutang Receivable
Other Current
1-1220 Piutang Karyawan Rp 1.500.000
Asset
Persediaan Bahan Other Current
1-1300 Rp 37.500.000
Baku Asset
Persediaan Bahan Other Current
1-1310 Rp 14.350.000
Pembantu Asset
Persediaan Barang Other Current
1-1401 Rp 27.000.000
Dalam Proses Asset
Persediaan Produk Other Current
1-1402 Rp 140.600.000
Jadi Asset
Other Current
1-1403 Perlengkapan Toko Rp 2.350.000
Asset
Other Current
1-1404 Perlengkapan Kantor Rp 1.500.000
Asset
Other Current
1-1500 PPN Masukan
Asset
1-2100 Tanah Fixed Asset Rp 200.000.000
1-2210 Bangunan Fixed Asset Rp 120.000.000
Akumulasi
1-2220 Fixed Asset Rp 20.000.000
Penyusutan Bngunan
1-2300 Kendaraan Fixed Asset Rp 19.000.000
Akumulasi
1-2310 Penyusutan Fixed Asset Rp 22.500.000
Kendaraan
1-2400 Peralatan Fixed Asset Rp 19.500.000
Akumulasi
1-2410 Fixed Asset Rp 10.000.000
Penyusutan Peralatan
Accounts
2-1100 Utang Usaha Rp 42.000.000
payable
Other Current
2-1200 Utang Gaji & Upah Rp 6.000.000
Liability

BAB I
Input Data Awal
Other Current
2-1300 Utang Beban Rp 6.000.000
Liability
Other Current
2-1400 Utang Pajak
Liability
Other Current
2-1500 PPN Keluaran
Liability
3-1100 Modal Tuan Ezar Equity Rp580.000.000
3-1200 Prive Tuan Ezar Equity Rp 410.000
4-1000 Penjualan Income Rp537.600.000
Beban Angkut
4-2000
Penjualan
4-3000 Potongan Penjualan
Harga Pokok
5-1000 Cost of Sales Rp 460.000.000
Penjualan
Harga Pokok
5-1100 Cost of Sales
Produksi
5-1111 Biaya Bahan Baku Cost of Sales
Biaya Tenaga Kerja
langsung
Biaya Overhead
5-1113 Pabrik Cost of Sales
(sesungguhnya)
Biaya Overhead
Pabrik (dibebankan)
6-1000 Beban Pajak Expense
6-2000 Beban Gaji dan Upah Expensee Rp 2.000.000
Beban Pemeliharaan
6-3000 Expense Rp 1.000.000
Kendaraan
Beban Perlengkapan
6-4000 Expense Rp 1.000.000
Kantor
Beban Telp.,listrik &
6-5000 Expense Rp 555.000
air
Beban Kerugian
6-600 Expense
Piutang
Beban Penyusutan
6-7000 Expense
Bangunan
Beban Penyusutan
6-8000 Expense
Kendaraan
Beban Penyusutan
6-9000 Expense
Peralatan
8-1000 Pendapatan Bunga Other Income Rp 1.200.000

BAB I
Input Data Awal
8-2000 Pendapatan Lain-Lain Other Income Rp 3.500.000

Beban Administrasi
9-1000
Bank Other Expense Rp 1.300.000
9-2000 Beban Lain-lain Other Expense
Jumlah Rp 1.231.065.000 Rp1.231.065.000
D. MEMBUAT KODE PAJAK

Di Indonesia, perhitungan PPN yang harus disetor oleh WP (Wajib Pajak), di
kenal dengan istilah Pajak Keluaran dan Pajak Masukan. Pajak Keluaran adalah
PPN yang dipungut ketika WP menjual produknya, sedangkan Pajak Masukan
adalah PPN yang dibayar ketika WP membeli, memperoleh, atau membuat
produknya, PPN atau Pajak Pertambahan Nilai dalam Bahasa Inggris disebut juga
VAT (Value Added Tax).
PPN Masukan : PPN Masukan, terjadi saat pembelian barang
PPN Keluaran : PPN Keluaran, terjadi saat penjualan barang
Setup kode pajak dilakukan untuk merancang kode pajak PPN (Pajak
Pertambahan Nilai) yang digunakan disetiap aktivitas perdagangan. Adapun
langkah-langkahnya sebagai berikut:
1. Dari menu Command Centre > List > Tax Codes
2. Hapus akun pajak selain GST dan NT, dengan Klik kanan dan Delete Tax Code

BAB I
Input Data Awal
3. Untuk akun pajak GST, ganti dengan PPN

4. Klik anak panah putih pada kode pajak GST, dan ubah pajaknya menjadi PPN
 Isikan Tax Code menjadi : PPN
 Isikan Description : Pajak Pertambahan Nilai
 Isikan rate/tariff pajak : 10%
 Isikan Link Tax Collected : PPN Outcome
 Isikan Link Tax Paid : PPN
5. Klik OK
E. MEMBUAT LINKED ACCOUNT

Salah satu keunggulan MYOB adalah daapt membuat jurnal otomatis untuk
setiap transaksi. Namun jurnal tersebut tidak akan bisa disajikan dengan benar
apabila salah menentukan akun yang akan digunakan sebagai penghubung dari
transaksi dengan jurnal. Linked Account di dalam MYOB terbagi menjadi 4
kelompok yang bisa dilihat melalui menu Setup – Linked Accounts. Namun, yang
akan dibahas dalam buku itu hanya 2 linked accounts yaitu:
1. Accounts and Banking Accounts
 Klik Set Up
 Pilih Linked Account
 Pilih Accounts and Banking Accounts
 Maka muncul tampilan sebagai berikut:

BAB I
Input Data Awal
 Selanjutnya muncul tampilan berikut, klik OK.
2. Sales Accounts
Berikut langkah-langkah menentukkan link transaksi penjualan
 Klik Set Up
 Pilih Link Account

BAB I
Input Data Awal
 Pilih Sales Account
Isi kotak dialog berikut ini:

a. Asset Accounts for Tracking Receivables: Piutang Usaha
b. Bank Accounts for Customer Receipt: Kas di Bank
 I charge freight on sales: Jika ada beban angkut
 I track deposits collected from customers: Jika ada uang muka penjualan
 I give discounts for early payment : Jika ada potongan penjualan
 I asses charges for late payment : Jika ada keterlambatan membayar

BAB I
Input Data Awal
Transaksi Penjualan dengan Syarat (Termin)

Seringkali dalam sebuah transaksi penjualan terdapat syarat pembayaran
(termin), untuk itu kita harus mengatur fungsi terms nya agar dapat berfungsi
sebagaimana mestinya sesuai jangka waktu dan syarat yang telah ditentukan.
Dalam kasus SHOFI BOUTIQUE terdapat syarat pembayaran n/30. Langkah
yang perlu dilakukan adalah :
1. Klik Term pada jendela Sales Linked Accounts
2. Isi kotak dialog Credit Term berikut ini :
3. Klik OK. OK lagi
4. Purchase Accounts
Berikut langkah-langkah menentukkan link transaksi pembelian
1. Klik Set Up
2. Pilih Link Account
3. Pilih Purchase Account

BAB I
Input Data Awal
Kemudian Isi kotak dialog berikut ini:

a. Liability Accounts for Tracking Payables : Utang Dagang
b. Bank Account for Paying Bills : Kas di Bank
 I can receive items without a Supplier bill
(jika ada akun untuk menampung sementara penerimaan barang yang belum
ada tagihan)
 I charge freight on purchases (jika ada beban angkut pembelian)
 I track deposits collected from suppliers (jika ada uang muka
pembelian)
 I give discounts for early payment (jika ada diskon atau potongan
penjualan)
 I asses charges for late payment (jika ada denda keterlambatan
membayar)
Transaksi Pembelian dengan Syarat (Termin)

Seperti halnya transaksi penjualan, transaksi pembelian juga seringkali
memiliki syarat pembayaran. Sehingga kita harus mengaturnya terlebih dahulu.
Dalam kasus SHOFI BOUTIQUE terdapat syarat pembayaran n/30. Langkah-
langkah yang perlu dilakukan adalah :
1. Klik Term pada jendela Sales Linked Accounts
2. Isi kotak dialog Credit Term berikut ini :

BAB I
Input Data Awal
3. Klik Ok. Ok lagi.
5. Payroll Accounts
1. Klik setup
2. Klik linked accounts
3. Pilih payroll accounts
4. Klik OK

BAB I
Input Data Awal
F. MEMBUAT DAFTAR CUSTOMER, SUPPLIER, BAHAN BAKU,

BAHAN PEMBANTU, BARANG JADI, DAN BARANG DALAM
PROSES
a. Membuat daftar Customer
1. Dari Command Centre pilih dan klik Card File, pilih dan klik Cards List
2. Klik Customer> klik New untuk membuat Customer baru

3. Isikan pada bagian / tab daftar customer berikut:
Nama Alamat
Toko Cantik Jl. Mangga No 2, Semarang
Vania Shop Jl. Pisang No 40, Semrang
My Outfit Jl. Rambutan No 1, Semarang

BAB I
Input Data Awal
Hana Fashion Jl. Manggis No 12, Semarang

Penjualan Tunai -
4. Isikan daftar nama customer pertama : Toko Cantik
5. Tekan Enter, kemudian isikan kode customer, alamat, dan nomor telepon
(jika ada)
6. Klik Selling Details

BAB I
Input Data Awal
7. Klik New untuk membuat customer berikutnya.

8. Lanjutkan untuk pengisian customer berikutnya dengan langkah yang sama

BAB I
Input Data Awal
b. Membuat Daftar Supplier

1. Dari Command Centre pilih dan klik Card File, pilih dan klik Cards List.
2. Setelah muncul kotak dialog diatas pilih dan klik Supplier Pilih dan klik New
3. Isikan daftar supplier sebagai berikut:
Nama Alamat
Tujuh Tekstil Jl. Cempakasari No 30, Semarang
Pelangi Pribumi Jl. Banaran No 1, Semarang
Toko Tujuh Tekstil

BAB I
Input Data Awal
Pelangi Pribumi
4. Klik Buying Details untuk pengecekan ulang

5. Klik OK
6. Isikan supplier berikutnya dengan cara yang sama, dan pada akhirnya akan
dilihat daftar kartu supplier.
c. Mencatat Daftar Persediaan

Ada beberapa jenis persdiaan di dalam Perusahaan Manufaktur, yaitu persediaan
Bahan Baku, Persediaan Bahan Pembantu (Jika ada), Persediaan Dalam Proses, dan
Persediaan Produk Jadi. Persediaan tersebut akan dicatat masing-masing kodenya
dan akan dikelompokkan ke dalam akun persediaan di akuntansi.
a. Judul Pengelompokan Item List
Agar dapat mengelompokkan suatu barang, maka terlebih dahulu membuat
pengelompokkan atas item barang yang ada di perusahaan manufaktur.
Pengelompokkan tersebut dibuat dengan cara:
1. Buka menu List
2. Pilih CustomList & Field Name – Pilih Items

BAB I
Input Data Awal
3. Pada Name of Custom List# 1 tuliskan TYPE. Klik OK
b. Mengisi Pengelompokan Item List

Isi pengelompokan tersebut dengan cara :
1. Buka menu Lists
2. Pilih Custom Lists
3. Pilih Items
4. Klik New

BAB I
Input Data Awal
5. Isikan : BAHAN BAKU, BAHAN PEMBANTU, BARANG JADI, dan

BARANG DALAM PROSES

BAB I
Input Data Awal
6. Jika sudah terisi semua, akan muncul gambar sebagai berikut:
7. Klik Close

BAB I
Input Data Awal
c. Mengisi Item Bahan Baku

Shofi Boutique memiliki daftar persediaan bahan baku sebagai berikut:
BB1 Kain Katun 10
BB2 Kain Wolfis 8
BB3 Kain Sutra 5
BB4 Kain Tile 4
BB5 Kain Baloteli 8
BB6 Kain Brukat 1
BB7 Kain Wollycrepe 6
Untuk mencatat setiap detail item bahan baku langkahnya adalah :
1. Klik menu Inventory – Item List
2. Klik tombol New

3. Isikan kotak dialog Profile
Mengisi item number dan Name
Ceklis I Buy This Item, I Sell This Item,I Inventory This Item
- Cost Of Sales Account => Tanpa Akun
- Income For Tracking Sales => Unceklist
- Asset Account For Item Inventory => Persediaan Bahan Baku

BAB I
Input Data Awal
4. Isikan kotak dialog item details (ceklist kotak linked)
5. Isikan kotak dialog buying details
6. Klik OK
7. Ulangi langkah teserbut untuk mencatat keseluruhan bahan baku

BAB I
Input Data Awal

BAB I
Input Data Awal
d. Pencatatan Bahan Pembantu

Bahan pembantu yang dimiliki Shofi Boutique adalah sebagai berikut:
BP1 Bahan Pembantu A 805
BP2 Bahan Pembantu B 725
BP3 Bahan Pembantu C 605
Pengisian bahan pembantu pada dasarnya sama caranya dengan pengisian
bahan baku. Perbedaannya terletak pada pilihan linked account untuk item
persediaan, pemakaian bahan pembantu, dan pengelompokan custom list.
Caranya:

BAB I
Input Data Awal
1. Klik Inventory – pilih Item List
2. Klik New
3. Isikan data pada kotak dialog profile
Ceklis I Buy This Item, I Sell This Item,I Inventory This Item
- Cost Of Sales Account => Tanpa Akun
- Income For Tracking Sales => Unceklist
- Asset Account For Item Inventory => Persediaan Bahan Pembantu
4. Cek list linked account pada dialog item details

BAB I
Input Data Awal
5. Isikan data pada Buying Details
6. Klik OK
7. Ulangi langkah yang sama untuk mencatat seluruh bahan pembantu

BAB I
Input Data Awal
e. Pencatatan Barang Jadi

Persediaan produk jadi yang dimiliki Shofi Boutique adalah sebagai berikut:
Custom List Lokas
No
Nama Akun Harga i
Ite
Item Persediaan Tipe Klmpk Metode Standar Defau
m
lt
BJ Barang Persediaan Barang Barang Rata-rata
800.000 BJ-A
A-1 Jadi A1 Barang Jadi Jadi Jadi C Bergerak
350.00 BJ-A
A-2 Jadi A2 Barang Jadi Jadi Jadi C Bergerak

BAB I
Input Data Awal

480.000 BJ-A
B-1 Jadi B-1 Barang Jadi Jadi Jadi C Bergerak
1.200.000 BJ-A
B-2 Jadi B-2 Barang Jadi Jadi Jadi C Bergerak
Cara yang sama juga digunakan untuk mengisikan item barang jadi, hanya berbeda
pada pilihan linked account dan pengelompokan custom list. Caranya:
2. Klik New
Ceklist I Buy This Item, I Sell This Item,I Inventory This Item
- Cost Of Sales Account => Harga Pokok Penjualan
- Income For Tracking Sales => Penjulan
- Asset Account For Item Inventory => Persediaan Barang Jadi

BAB I
Input Data Awal
4. Cek list linked account pada dialod Item details

5. Klik buying details
6. Isikan data pada Selling Details

- Selling unir or measure : pcs
- Item seliing per unit :1
- Tax when sell : PPN
7. Klik OK.

BAB I
Input Data Awal
8. Lakukan langkah yang sama untuk mencatat semua barang jadi

BAB I
Input Data Awal
f. Mencatat Persediaan Barang Dalam Proses

Cara yang sama juga digunakan untuk mengisikan item barang jadi, hanya
berbeda pada pilihan linked account dan pengelompokan custom list. Caranya:
2. Klik New
Ceklist I Buy This Item, I Sell This Item,I Inventory This Item
- Cost Of Sales Account =>
- Income For Tracking Sales =>
- Asset Account For Item Inventory => Persediaan Barang Dalam Proses
Bahan Baku 1 Bahan Baku 2

BAB I
Input Data Awal
Bahan Baku 7

BAB I
Input Data Awal
Persediaan Barang Jadi A1 Persediaan Barang Jadi A2
Persediaan Barang Jadi B1 Persediaan Barang Jadi B2
Bahan Pembantu 1 Bahan Pembantu 2

BAB I
Input Data Awal
Bahan Pembantu 3
Barang Dalam Proses 1 Barang Dalam Proses 2
Persediaan Barang Jadi

BAB I
Input Data Awal
Setelah semua daftar persediaan diinput, maka akan tampak sebagai berikut:
G. MENCATAT DAFTAR PESANAN

Modul ini khusus membahas kasus Perusahaan Manufaktur yang
menggunakan Metode Harga Pokok Pesanan, sehingga diperlukan pencatatan
daftar pesanan pelanggan. Langkah-langkah yang dapat kita lakukan adalah:
1. Pilih Menu List
2. Klik Jobs
3. Akan tampil jendela job list, kemudian klik New

BAB I
Input Data Awal
4. Isikan kotak dialog ini dengan daftar ini:

Proses A2
Proses B-1
Catatan : Lakukan langkah yang sama untuk menginput semua pesanan dari
pelanggan

BAB I
Input Data Awal

BAB I
Input Data Awal
H. MENGENTRI SALDO AWAL PIUTANG, HUTANG, DAN PERSEDIAAN

MEMBUAT SALDO AWAL
a. Saldo awal Neraca
Langkah-langkah untuk memasukkan saldo awal adalah sebagai berikut:
1. Pilih menu utama Setup
2. Pilih Balances
3. Klik Account Opening Balances

BAB I
Input Data Awal
4. Cek saldo masing2 akun, pastikan historical balance menunjukan angka 0.

5. Pastikan pula amount of balance menunjukan angka 0
b. Saldo Awal Job

Berikut ini adalah langkah – langkah memasukan saldo awal job :
1. Klik Setup – Balance

BAB I
Input Data Awal
2. Pilih Job Opening Balances
3. Isikan Job Number Menurut Daftar Job ini :

Job yang sudah selesesai (Barang Jadi)
Custom List
No Nama Akun Harga Lokasi
Kelom
Item Item Persediaan Tipe Metode Standar Default
pok
BJA-1 Barang Persediaan Barang Barang Rata-rata
Rp 800.000 BJ-A
Jadi A1 Barang Jadi Jadi Jadi C Bergerak
BJA-2 Barang Persediaan Barang Barang Rata-rata
Rp 350.00 BJ-A
Jadi A2 Barang Jadi Jadi Jadi C Bergerak
BJB-1 Barang Persediaan Barang Barang Rata-rata
Rp 480.000 BJ-A
Jadi B-1 Barang Jadi Jadi Jadi C Bergerak
BJB-2 Barang Persediaan Barang Barang Rata-rata
Rp 1.200.000 BJ-A
Jadi B-2 Barang Jadi Jadi Jadi C Bergerak
Job yang masih dalam proses (barang dalam proses)

Biaya yang telah masuk proses
Kode Nama Item Biaya Tenaga Biaya
Bahan Baku
Kerja Overhead
P11-18 Barang Dalam
Rp 11.000.000 Rp 6.500.000 Rp 13.000.000
Proses A2
P11-19 Barang Dalam
Rp 14.000.000 Rp 7.000.000 Rp 14.000.000
Proses B-1
Jumlah Rp 25.000.000 Rp 13.500.000 Rp 27.000.000

BAB I
Input Data Awal
4. Isikan Kotak dialog Job

Job Percent Linked
Job Name Start Date Finish Date
Number Complete Customer
Proses A2
Proses B-1
5. Isikan Opening Balances

- Untuk Job Barang Jadi pada akun Biaya Pokok Penjualan
- Untuk Job barang yang masih dalam proses (Barang dalam Proses) yaitu
pada akun BDP – Biaya Bahan Baku, BDp- Biaya Tenaga Kerja dan BDP
– Biaya Overhead Pabrik.
- Jika sudah selesai, klik Job List maka akan tampil seperti berikut ini :

BAB I
Input Data Awal
c. Saldo awal Piutang

1. Dari menu utama pilih dan klik Setup, pilih dan klik Balances, pilih dan
klik Customer Balances

BAB I
Input Data Awal
2. Pilih dan klik Add Sale

3. Isikan data piutang masing-masing customer
No.
No Nama Alamat Tanggal Jumlah
Faktur
Jl. Mangga No 2, Rp
C001 Toko Cantik F08-25 25/11/2018
Semarang 17.500.000
Jl. Pisang No 40, Rp
C002 Vania Shop F08-30 30/11/2018
Semarang 23.000.000
Jl. Rambutan No 1, Rp
C003 My Outfit F08-28 28/11/2018
Semarang 20.000.000
Jl. Manggis No 12, Rp
C004 Hana Fashion F08-29 29/11/2018
Semarang 15.000.000
Penjualan
C005 - - - -
Tunai
Rp
Jumlah Piutang Usaha
75.500.000
 Isikan data saldo piutang customer mulai dari Toko Cantik

 Isikan Invoice dengan nomor faktur : F0825
 Isikan tanggal: 25/11/18 (tanggal faktur)
 Isikan total including tax dengan jumlah saldo awal piutang Toko Cantik
Rp 17.500.000
 Pada kolom pajak diisikan N-T
 Klik OK dan record
 Isikan saldo awal piutang untuk customer lainnya dengan langkah yang
sama.
 Pada saat isian customer terakhir, akan muncul tab ‘Congratulations’

BAB I
Input Data Awal

BAB I
Input Data Awal
Setelah semua saldo awal piutang diinput, maka akan muncul tampilan
sebagai berikut:
4. Saldo Awal Hutang

Berikut ini adalah langkah-langkah memasukkan saldo awal utang dagang :
1. Buka Menu Setup
2. Pilih Balance
3. Klik Supplier Balance
4. Klik Add Purchase

5. Isikan data saldo awal pada jendela historical purchase untuk semua supplier.

BAB I
Input Data Awal

BAB I
Input Data Awal
Setelah semua saldo awal hutang terinput, maka akan muncul tampilan sebagai berikut:
5. Saldo Awal Persediaan

1. Saldo awal Bahan Baku
Saldo awal bahan baku yang harus diinput adalah sebagai berikut:

BB1 Kain Katun 10 Roll Rp 850.000 Rp 8.500.000
BB 2 Kain Wolfis 8 Roll Rp 700.000 Rp 5.600.000
BB3 Kain Sutra 5 Roll Rp 1.200.000 Rp 6.000.000
BB4 Kain Tile 4 Roll Rp 625.000 Rp 2.500.000
BB5 Kain Baloteli 8 Roll Rp 875.000 Rp 7.000.000
BB6 Kain Brukat 1 Roll Rp 2.500.000 Rp 2.500.000
BB7 Kain Wollycrepe 6 Roll Rp 900.000 Rp 5.400.000
Jumlah Persediaan Bahan Baku Rp 37.500.000
2. Persediaan Bahan Pembantu


BAB I
Input Data Awal
3. Saldo Persediaan Barang Jadi

Langkah-langkah yang dapat dilakukan untuk memasukkan saldo awal barang,

baik kuantitas maupun harga pokoknya bisa melalui cara berikut ini :
1. Ke menu command centre
2. Klik Inventory
3. Pilih Count Inventory

BAB I
Input Data Awal
4. Akan ditampilkan form Count Inventory. Ketikkan jumlah kuantitas setiap

barang pada kolom Counted
5. Selanjutnya klik tombol Adjust Inventory
6. Akan ditampilkan window default Expense Account, klik continue
7. Muncul jendela adjustment information, klik Opening Balance
8. Isikan kotak dialog

- Date : isikan tanggal mulai tutup buku
- Memo : isikan saldo awal persediaan
- Isikan harga pokok barang per unit di kolom Unit Cost
- Isikan pilihan akun :
1-1400 : Persediaan Bahan Baku
1-1401 : Persediaan Bahan Pembantu
1-1403 : Persediaan Barang Jadi

BAB I
Input Data Awal
9. Klik Ctrl+R, maka akan muncul tampilan sebagai berikut:
10. Klik Record
Penyesuaian Barang Dalam Proses

1. Buka Menu utama MYOB V.18Ed
2. Klik Menu Accounts
3. Klik Record Journal Entry
4. Masukan jurnal yang diperlukan (memasukan kembali jumlah rincian biaya
produksi dari persediaan barang dalam proses)
5. Jurnal yang diperlukan adalah sebagai berikut:

BAB I
Input Data Awal
6. Klik Record
7. Tekan Ctrl+R
11. Klik OK.

BAB II
Pembelian dan Utang
BAB II
PEMBELIAN DAN UTANG
A. TRANSAKSI 1
SURAT PERMINTAAN BARANG

Nomor : SPB-12/01
Kepada Yth: Tanggal : 01 Desember 2018
Tanggal Kirim 01 Desember 2018
Toko Tujuh Tekstil
Syarat 1/10, n/30, FOB Destination Point
Dengan Huruf Tiga Puluh Dua Juta Dua Puluh Lima Ribu Rupiah
Keterangan Perincian sebagai berikut :
Kuantitas No. Item Nama Item Harga perunit Jumlah

5 BB3 Kain Sutra Rp 1.200.000 Rp 6.000.000
5 BB4 Kain Tile Rp 625.000 Rp 3.125.000
6 BB7 Kain Wollycrepe Rp 900.000 Rp 5.400.000
7 BB6 Kain Brukat Rp 2.500.000 Rp 17.500.000
Total Pembelian Rp 32.025.000
PPN Rp -
Biaya Angkut Rp -
Total Utang Dagang Rp 32.025.000
Disetujui Oleh : Sales : Dibukukan Oleh :
Rahayu Tofik Nurrus

(Rahayu Lestari) (Tofik Maolana) (Nurrus Sangadah)
PERMINTAAN PEMBELIAN
1 Desember 2018, No. Bukti: SPB-12/01
Dikirim Surat Permintaan bahan baku kepada Toko Tujuh Tekstil dengan syarat
1/10, n/30, FOB Destination Point, dengan rincian sebagai berikut.
Kuantitas No. Nama Item Harga Jumlah

Item perunit
5 BB4 Kain Tile Rp 625.000 Rp 3.125.000

BAB II
Pembelian dan Utang

PPN Rp -
Biaya Angkut Rp -
Langkah-langkah untuk mencatat transaksi:

1. Buka Command Centre Purchase
2. Klik Enter Purchase
3. Ubah Bill menjadi Quote

4. Unchecklist Tax Inclusive
5. Pastikan Layout terpilih adalah Item

BAB II
Pembelian dan Utang
6. Isikan data-data sebagai berikut:

 Isikan Nama Supplier pada kolom Supplier
 Isikan Nomor Bukti dan Tanggal Transaksi pada kolom Purchase# dan
Date
 Isikan Jumlah Barang pada kolom Quantity
 Isi Item Number dengan kode barang
 Isikan Harga Perunit pada kolom Price
 Pastikan Tax terisi N-T
7. Klik Save Quote

BAB II
Pembelian dan Utang
B. TRANSAKSI 2
Bukti Memorial
Nomor : SPP-12/01
Tanggal : 02 Desember 2018
Kepada Bagian Administrasi

Dari Bagian Gudang
Isi Memo Diterima surat persetujuan pembelian dari Toko Tujuh Tekstil
atas Surat Permintaan No. SPB-12/01 tertanggal 1 Desember
2017, harga sesuai dengan kesepakatan sebelumnya.
Pemimpin : Dibukukan Oleh :
Indah Alinda
(Indah S) (Alinda)
PENERIMAAN SURAT PERSETUJUAN PEMBELIAN DARI

SUPPLIER
2 Desember 2018, No. Bukti BM-12/01
Diterima surat persetujuan pembelian dari Toko Tujuh Tekstil atas Surat
Permintaan No. SPB-12/01 tertanggal 1 Desember 2017, harga sesuai dengan
kesepakatan sebelumnya.
NB: Tidak ada input data untuk transaksi tersebut.

BAB II
Pembelian dan Utang
C. TRANSAKSI 3
SURAT ORDER PEMBELIAN

Nomor : SOB-12/01
Toko Tujuh Tekstil
Termin 1/10, n/30, FOB Destination Point

5 BB4 Kain Tile Rp 625.000 Rp 3.125.000
Herra Dwiko Inces

(Herra F N) (Dwi Rizqi) (Inces)
PENGIRIMAN SURAT ORDER SETELAH ADANYA PERSETUJUAN
SUPPLIER
5 Desember 2018, No. Bukti: SOB-12/01
Dikirim Surat Order Pembelian kepada Toko Tujuh Tekstil atas Surat
Permintaan No. SPB-12/01 yang telah disetujui tanggal 2 Desember 2017
dengan syarat 1/10, n/30, FOB Destination Point.
Item perunit
5 BB4 Kain Tile Rp 625.000 Rp 3.125.000
PPN Rp -
Biaya Angkut Rp -

BAB II
Pembelian dan Utang
Langkah-langkah untuk mencatat transaski

2. Klik Purchase Register
3. Klik Quotes
4. Sesuaikan Date From: 1/12/18 To: 31/1/2/18
5. Pilih transaksi yang akan diubah menjadi pesanan
6. Klik Change to Order
7. Sesuaikan nomor bukti dan tanggal transaksi pada kolom Puchase# dan
Date

BAB II
Pembelian dan Utang
8. Klik Record

BAB II
Pembelian dan Utang
D. TRANSAKSI 4
SURAT PENGIRIMAN BARANG

Nomor : KR-12/01
Shofi’s Boutique

5 BB4 Kain Tile Rp 625.000 Rp 3.125.000
PPN Rp -
Biaya Angkut Rp -
Herra Dwiko Inces

(Herra F N) (Dwi Rizqi) (Inces)
PENERIMAAN BARANG SEBELUM FAKTUR

12 Desember 2018, No. Bukti: KR-12/05
Diterima surat pengiriman barang beserta barang dari Toko Tujuh Tekstil atas
Surat Order Pembelian No. SOB-12/01 tertanggal 5 Desember 2017. Barang
yang dikirim sesuai dengan surat order. Faktur baru akan diterima pada tanggal
15/12/2018.

BAB II
Pembelian dan Utang
3. Klik Orders dan Pilih pesanan yang telah diterima

4. Klik Receive Items
5. Akan muncul peringatan sebagai berikut dan klik OK.
6. Muncul jendela Purchases Linked Accounts

7. Klik Panah biru pada kolom I can receive items without a Supplier bill

BAB II
Pembelian dan Utang
8. Klik New
9. Buat akun baru Account Numb: 2-1110; Account Name: Utang Terima
Barang; Account Type: Other Current Liability.
10. Klik OK
11. Isikan pada kolom I can receive items without a Supplier bill dengan akun
2-1110 Utang Terima Barang
12. Klik OK

BAB II
Pembelian dan Utang
13. Klik Receive Items seperti pada langkah sebelumnya

14. Sesuikan nomor bukti dan tanggal transaksi pada kolom Purchase# dan
Date
15. Isikan jumlah barang yang diterima pada kolom Receive
16. Klik Record

BAB II
Pembelian dan Utang
E. TRANSAKSI 5
FAKTUR
Nomor : FNT-5
Shofi’s Boutique
Termin 1/10, n//30, FOB Destination Point

5 BB4 Kain Tile Rp 625.000 Rp 3.125.000
PPN Rp -
Biaya Angkut Rp -
Apriliani Yudha Anggi

(Fitri Apriliani) (Febrian Yudha) (Mila Anggi Safitri)
PENERIMAAN FAKTUR SETELAH BARANG DITERIMA

15 Desember 2018, No. Bukti: FNT-5
Diterima Faktur dari Toko Tujuh Tekstil sebagai bukti penagihan pembelian
barang yang telah dikirim tanggal 12 Desember 2018 berdasarkan SOB-12/01
tertanggal 5 Desember 2018.

1. Buka Command Center Purchase

BAB II
Pembelian dan Utang
3. Klik Orders
4. Pilih pesanan yang telah diterima, ditandai tanda checklist pada kolom
Receive
5. Klik Change to Bill
6. Sesuaikan nomor bukti dan tanggal transaksi pada kolom Purchase# dan
Date
7. Klik Record

BAB II
Pembelian dan Utang
F. TRANSAKSI 6
NOTA DEBIT
Nomor : ND-01
Toko Tujuh Tekstil
Termin 1/10, n/30
Jumlah Rp 3.250.000
Dengan Huruf Tiga Juta Dua Ratus Lima Puluh Ribu Rupiah

2 BB4 Kain Tile Rp 625.000 Rp 625.000
Total Pembelian Rp 625.000
PPN Rp -
Biaya Angkut Rp -
Total Utang Dagang Rp 625.000
Herra Dwiko Inces

BAB II
Pembelian dan Utang
PENGEMBALIAN BARANG YANG TELAH DIBELI (RETUR

PEMBELIAN)
16 Desember 2018, No. Bukti: ND-12/01
Dikirim Nota Debit kepada Toko Tujuh Tekstil beserta 2 Roll Kain Tile atas
Faktur No. FNT-5 tertanggal 15 Desember 2018 karena tidak sesuai pesanan.
Langkah-langkah pencatatan transaksi:

1. Buka Comman Center Purchase
3. Isikan Nama Supplier pada kolom Supplier

4. Isikan nomor bukti dan tanggal transaksi pada kolom Purchase# dan Date
5. Isikan jumlah barang yang diretur pada kolom Bill dengan memberikan
tanda minus
6. Isikan kode barang yang diretur pada kolom Item Number
7. Isikan harga perunit barang yang diretur pada kolom Price
8. Pastikan Tax terisi N-T
9. Klik Record
10. Klik Register

BAB II
Pembelian dan Utang
11. Pilih Returns & Debits

12. Pilih transaksi pembelian yang akan diretur
13. Klik Apply to Purchase
14. Sesuaikan nomor bukti dan tanggal transaksi pada kolom ID# dan Date
15. Klik kolom Amount Applied yang sejajar dengan transaksi pembelian yang
akan diretur kemudian tekan tombol Tab dan pastikan Out of Balance
menjadi Rp0,00
16. Klik Record

BAB II
Pembelian dan Utang
G. TRANSKASI 7
FAKTUR
Nomor : NOT-12/01
Shofi’s Boutique
Termin COD, FOB Destination Point
Jumlah Rp 725.000
Dengan Huruf Tujuh Ratus Dua Puluh Lima Ribu

50 BB3 Kain Sutra Rp 6.500 Rp 325.000
50 BB4 Kain Tile Rp 8.000 Rp 400.000
PPN Rp -
Biaya Angkut Rp -


BAB II
Pembelian dan Utang
PEMBELIAN TUNAI
17 Desember 2018, No. Bukti: NOT-12/01
Dibeli bahan penolong dari Toko Tujuh Tekstil secara tunai dengan rincian
sebagai berikut.
Item perunit
50 BP1 Bahan Pembantu A Rp 6.500 Rp 325.000
50 BP2 Bahan Pembantu B Rp 8.000 Rp 400.000
PPN Rp -
Biaya Angkut Rp -
Langkah-langkah menginput transaksi:


4. Isikan nomor bukti dan tanggal transaksi pada kolom Purchase# dan Date
5. Isikan jumlah barang yang dibeli pada kolom Bill
6. Isikan kode barang yang dibeli pada kolom Item Number
7. Isikan harga perunit barang yang dibeli pada kolom Price
8. Pastikan Tax terisi N-T
9. Isi Paid Today dengan nominal yang tertera pada kolom Balance Due
sehingga Balance Due menjadi Rp0,00
10. Klik Record

BAB II
Pembelian dan Utang
H. TRANSAKSI 8
Bukti Pengeluaran Kas

Nomor : BKK
Dibayarkan Kepada Toko Tujuh Tekstil

Dengan Huruf Delapan Belas Juta Rupiah
Keterangan Pelunasan Faktur No. FNT-5 tertanggal 15 Desember 2018
Disetujui Oleh : Dibayar Oleh : Dibukukan Oleh :
Susmy Ezar Siswantoro

PELUNASAN UTANG DAGANG
18 Desember 2018, No. Bukti: BKK
Dibayar kepada Toko Tujuh Tekstil atas pelunasan Faktur No. NP01 tertanggal
23 November 2018 sebesar Rp 18.000.000.
Langkah-langkah mencatat transaksi:

2. Klik Pay Bills

BAB II
Pembelian dan Utang
3. Pastikan Pay from Accounts terisi akun 1-1110 Kas di Bank

5. Isikan nomor bukti, tanggal, dan nominal pembayaran transaksi pada kolom
Cheque No., Date, dan Amount.
6. Klik Amount Applied pada baris data hutang yang akan dilunasi kemudian
tekan tombol Tab dan pastikan Out of Balance menjadi Rp0,00
7. Klik Record

BAB II
Pembelian dan Utang
I. TRANSAKSI 9
SURAT ORDER PEMBELIAN

Nomor : SOB-12/02
Toko Pelangi Pribumi
Dengan Huruf Delapan Belas Juta Lima Ratus Tujuh Puluh Lima Ribu Rupiah

7 BB1 Kain Katun Rp 850.000 Rp 5.950.000
5 BB2 Kain Wolfis Rp 700.000 Rp 3.500.000
10 BB5 Kain Balotelli Rp 875.000 Rp 8.750.000
75 BP3 Bahan Pembantu C Rp 5.000 Rp 375.000
PPN Rp -
Biaya Angkut Rp -
Herra Dwiko Inces
PENGIRIMAN SURAT ORDER SETELAH ADANYA PERSETUJUAN

SUPPLIER
18 Desember 2018, No. Bukti: SOB-12/02
Dikirim Surat Order Pembelian Bahan Baku kepada Toko Pelangi Pribumi,
termin 1/10, n/30, FOB Destination Point, dengan rincian sebagai berikut.
Item perunit
PPN Rp -
Biaya Angkut Rp -
Langkah-langkah untuk mencatat transaski

2. Klik Enter Purchases

BAB II
Pembelian dan Utang
3. Ubah Bill menjadi Order
4. Isikan No. Bukti dan Tanggal Transaksi pada kolom Purchase# dan Date
5. Isi Jumlah Barang yang dipesan pada kolom Order
6. Pilih Kode Barang yang dipesan pada kolom Item Number sesuaikan
dengan jumlahnya
7. Isikan harga barang perunit yang dipesan pada kolom Price
8. Pastikan kolom Tax terisi N-T
9. Cek kembali untuk menghindari kesalahan input
10. Klik Record

BAB II
Pembelian dan Utang
J. TRANSAKSI 10
FAKTUR
Nomor : FNT-15
Shofi’s Boutique
Termin 1/10, n//30, FOB Destination Point

PPN Rp -
Biaya Angkut Rp -

PENERIMAAN BARANG DAGANG YANG DIPESAN BESERTA

FAKTUR
20 Desember 2018, No. Bukti: FNT-15
Diterima pengiriman barang beserta faktur dari Toko Pelangi Pribumi, termin
1/10, n/30, FOB Destination Point, atas Surat Order Pembelian No.SOB-12/02
tertanggal 18 Desember 2018.


BAB II
Pembelian dan Utang
3. Klik Orders
4. Pilih Order Pembelian No. SOB-12/2 tertanggal 18 Desember 2018
5. Klik Change to Bill
6. Sesuaikan nomor bukti dan tanggal transaksi pada kolom Purchase# dan
Date
7. Klik Record

BAB II
Pembelian dan Utang
K. TRANSAKSI 11
Bukti Pengeluaran Kas

Nomor : BKK
Dibayarkan Kepada Toko Pelangi Pribumi

Dengan Huruf Delapan Belas Juta Tiga Ratus Delapan Puluh Sembilan
Ribu Dua Ratus Lima Puluh Rupiah
Keterangan Pelunasan Faktur No. JK02 tertanggal 20 Desember 2018
Susmy Ezar Siswantoro

PELUNASAN UTANG DAGANG
25 Desember 2018, No. Bukti: BKK
Dibayar kepada Toko Pelangi Pribumi atas pelunasan Faktur No. FNT-15
tertanggal 20 Desember 2018 sebesar Rp18.389.250.
Langkah-langkah mencatat transaksi:


BAB II
Pembelian dan Utang
2. Klik Pay Bills
3. Pastikan Pay from Accounts terisi akun 1-1110 Kas di Bank

5. Isikan nomor bukti, tanggal, dan nominal pembayaran transaksi pada kolom
Cheque No., Date, dan Amount.
6. Klik Amount Applied pada baris data hutang yang akan dilunasi kemudian
tekan tombol Tab dan pastikan Out of Balance menjadi Rp0,00
7. Isikan potongan pembelian pada kolom Discount
8. Pastikan Total Owned sama dengan Amount
9. Klik Amount Applied pada baris transaksi pembelian yang akan dilunasi,
kemudian tekan Tab
10. Klik Record

BAB III
Produksi
BAB III
PRODUKSI
SOAL PENCATATAN PRODUKSI

Selama tahun 2018 dilakukan berbagai transaksi yang berhubungan dengan
produksi. Berikut ini berbagai transaksi terkait produksi selama bula Desember
2018:
1. 1 Desember 2018
Memproses kembali pesanan bulan November 2018 atas pesanan No.
P11-18 dan P11-19 dengan penambahan sebagai berikut:
Pekerjaan Item
Item Name Quantity Cost per Unit Amount
(Job) No
P11-18 BP2 Bahan Pembantu B -150 Rp 8.000,- ( Rp 1.200.000,-)
P11-18 BP3 Bahan Pembantu C -125 Rp 5.000,- ( Rp 625.000,-)
P11-19 BP2 Bahan Pembantu B -75 Rp 8.000,- ( Rp 600.000,-)
P11-19 BP3 Bahan Pembantu C -85 Rp 5.000,- ( Rp 425.000,-)
Jumlah ( Rp 1.225.000,-)
Jawaban :
1) Pilih modul Inventory > Adjust Inventory

BAB III
Produksi
2) Isikan tanggal transaksi, memo, dan item number sesuai dengan data yang
tersedia
3) Tekan tombol Ctrl+R, maka akan muncul seperti gambar diatas, klik OK
4) Klik Record
2. 4 Desember 2018
Mencatat pengakuan upah untuk pesanan P12-18 dan P12-19 dengan
rincian sebagai berikut:
Tambahan Upah Langsung
 Pekerjaan untuk P12-18 Rp 800.000,-
 Pekerjaan untuk P12-19 Rp 500.000,-

BAB III
Produksi
Pembebanan BOP
 Pekerjaan P12-18 Rp 1.600.000,-
 Pekerjaan P12-19 Rp 1.000.000,-
Jawaban :
1) Pilih modul Accounts > Record Journal Entry
2) Isikan tanggal transaksi, memo, dan account sesuai dengan data yang tersedia

BAB III
Produksi
4) Klik Record
3. 5 Desember 2018
Pekerjaan berikut ini dikatakan selesai dan dimasukkan ke dalam
gudang:
Item Item
Quantity BB BTKL BOP Jumlah Biaya
No. Name
Barang
P11-18 125 Rp 11.000.000 Rp7.300.000 Rp 14.600.000 Rp 32.900.000
Jadi A2
Jumlah Rp 11.000.000 Rp 7.300.000 Rp 14.600.000 Rp 32.900.000
Jawaban :
1) Pilih modul Inventory > Count Inventory

BAB III
Produksi
2) Perhatikan jumlah BARANG JADI A2, ubahlah jumlah pada kolom Counted
sehingga kolom Difference menunjukkan angka 125
3) Kemudian klik Adjust Inventory

BAB III
Produksi
4) Pilih akun untuk menyesuaikan persediaan, kemudian klik Continue
tersedia

BAB III
Produksi
7) Klik Record
8) Dilanjutkan dengan memilih modul Accounts > Record Journal Entry

BAB III
Produksi
Klik Record
4. 8 Desember 2018
Pekerjaan berikut ini dikatakan selesai dan dimasukkan kedalam
gudang:
Item Item
Quantity BB BTKL BOP Jumlah Biaya
No. Name
Barang
P11-19 100 Rp 14.000.000 Rp7.500.000 Rp 14.500.000 Rp 36.000.000
Jadi B1
Jumlah Rp 25.000.000 Rp 14.800.000 Rp 14.500.000 Rp 36.000.000
Jawaban :

BAB III
Produksi
2) Perhatikan jumlah BARANG JADI B1, ubahlah jumlah pada kolom Counted

BAB III
Produksi
tersedia

BAB III
Produksi
7) Klik Record

BAB III
Produksi
Klik Record
5. 8 Desember 2018
Pemakaian bahan baku untuk proses produksi atas pesanan pada tanggal
3 Desember 2019 (50 Potong baju) dengan rincian:
Pekerjaan Item
(Job) No
P12-1 BB2 Kain Wolfis -2 Rp 700.000,- (Rp 1.400.000,-)
P12-1 BB3 Kain Sutera -1 Rp 1.200.000,- (Rp 1.200.000,-)
P12-1 BB5 Baloteli -1 Rp 875.000,- (Rp 875.000.-)
Jumlah (Rp 3.475.000,-)
Jawaban :

BAB III
Produksi
tersedia
3) Membuat Job item baru dengan kode P12-1, klik symbol pada panah tersebut,
muncul jendela, klik new, isikan keterangan job P12-1

BAB III
Produksi
Klik Record
6. 13 Desember 2018
Pemakaian Bahan Pembantu untuk proses produksi atas pesanan P12-1
dengan rincian:
Item No Item Name Quantity Cost per Unit Amount

BP1 Bahan Pembantu A -50 Rp 6.500,- (Rp 325.000,-)
BP2 Bahan Penolong B -50 Rp 8.000,- (Rp 400.000,-)
Jumlah (Rp 725.000,-)
Jawaban:

BAB III
Produksi
tersedia
Klik Record

BAB III
Produksi
7. 22 Desember 2018
Pemakaian bahan baku untuk proses produksi atas pesanan pada tanggal
19 Desember 2019 (150 Potong baju) dengan rincian:
Pekerjaan Item
(Job) No
P12-2 BB4 Kain Tile -1 Rp 625.000,- (Rp 625.000,-)
P12-2 BB6 Kain Brukat -4 Rp 2.500.000,- (Rp 10.000.000,-)
Kain
P12-2 BB7 -3 Rp 900.000,- (Rp 2.700.000.-)
Wollycrepe
P12-2 BB5 Balloteli -2 RP 875.000,- (Rp 1.750.000,-)
P12-2 BB1 Kain Katun -5 Rp 850.000,- (Rp 4.250.000,-)
Jumlah (Rp 19.325.000,-)
Jawaban

BAB III
Produksi
tersedia
4) Klik Record

BAB III
Produksi
8. 27 Desember 2018
Pemakaian Bahan Pembantu untuk proses produksi tas pesanan P12-2
dengan rincian:
Item No Item Name Quantity Cost Perunit Amount

BP1 Bahan Pembantu A -200 Rp 6.500,- (Rp 1.300.000,-)
BP3 Bahan Penolong C -150 Rp 5.000,- (Rp 750.000,-)
Jumlah (Rp 2.050.000,-)
Jawaban :

BAB III
Produksi
tersedia
4) Klik Record
9. 27 Desember 2018
Mencatat pengakuan upah
Upah Langsung
 Pekerjaan untuk P12-1 Rp 1.000.000,-
 Pekerjaan untuk P12-2 Rp 1.500.000,-
Jawaban:

BAB III
Produksi
4) Klik Record
10. 27 Desember 2018

Mencatat pengakuan upah
Upah Tak Langsung Rp 400.000,-
Upah bagian Kantor Rp 1.000.000,-
Upah bagian Penjualan Rp 1.200.000,-
PPh Karyawan Rp 900.000,-

BAB III
Produksi
Jawaban:

BAB III
Produksi
Klik Record

Pembebanan BOP
 Pekerjaan P12-1 Rp 2.000.000,-
 Pekerjaan P12-2 Rp 3.000.000,-
Jawaban:

BAB III
Produksi
Klik Record

BAB III
Produksi

Pekerjaan berikut ini dikatakan selesai dan dimasukkan kedalam
gudang:
Item
Item Name Quantity BB BTKL BOP Jumlah Biaya
No.
Barang Jadi
P12-1 50 Rp 3.475.000 Rp 725.000 Rp 2.000.000 Rp 6.200.000
A1
Jumlah Rp 3.475.000 Rp 750.000 Rp 2.000.000 Rp 6.200.000
Jawaban:
1) Buat Item baru dengan memilih modul Inventory > Item List > New
2) Isikan item number, name sesuai dengan data yang tersedia, klik OK

BAB III
Produksi
4) Perhatikan jumlah BARANG JADI A1, ubahlah jumlah pada kolom Counted

BAB III
Produksi
tersedia

BAB III
Produksi
9) Klik Record

BAB III
Produksi
Klik Record

BAB IV
Penjualan
BAB IV
PENJUALAN
Transaksi Tanggal 4 Desember 2018

Menerima pelunasan piutang dari my outfit atas penjualan tanggal 28 November
2018
1. Masuk ke Sales – Receive Payment
2. Kolom Deposit to Account di isi akun Cash in Bank (1-1110)
3. Kolom Customer di isi My Outfit
4. Kolom ID# di isi bukti transaksi BKM12-1
5. Kolom Date di isi tanggal 04/12/2018
6. Kolom Amount Received di isi nominal sebesar Rp 20.000.000,-
7. Klik kolom Amount Applied, maka akan otomatis terisi nominal uang yang
kita terima, lalu tekan Enter
8. Sebelum di Record, cek jurnal terlebih dahulu dengan menekan tombol
Ctrl+R
9. Jika sudah benar, pilih Record

BAB IV
Penjualan
Faktur Penjualan
Nomor : FPJ12-1
Toko Cantik
Termin N/30, FOB Destination Point
Jumlah Rp 50.000.000,-
Dengan Huruf Lima Puluh Juta Rupiah

125 BJA-2 Barang Jadi A-2 Rp 400.000,- Rp 50.000.000,-
Total Penjualan Rp 50.000.000,-
Uang Muka Rp 10.000.000,-
Total Piutang Rp 40.000.000,-
Kirana Min Dewi

(Wanudya Kirana) (Minkhatul Fikriyah) (Dewi Hanifah)

BAB IV
Penjualan

Mengirimkan barang kepada Toko Cantik dengan rincian sebagai berikut:
Item Item Name Quantity Harga Jumlah
No.
BJA-2 Barang Jadi 125 Rp 350.000,- Rp 43.750.000,-
A-2
1. Masuk ke Sales – Enter Sales
2. Pastikan kolom Tax Inclusive tidak tercentang
3. Kolom Customer di isi dengan Toko Cantik
4. Kolom Invoice# di isi bukti transaksi FPJ12-1
6. Pada kolom Ship, isi dengan jumlah barang yang di pesan, pada kolom
Item Number, isi dengan kode barang yang di pesan, pada kolom Price, isi
dengan harga satuan barang. Isi kolom-kolom di atas sseuai dengan bukti
transaksi.
7. Isikan Paid Today sejumlah Rp 10.000.000,-
Ctrl+R

BAB IV
Penjualan
Nota Kontan
Nomor : NK12-1
Dress Galery
Jumlah Rp 50.000.000,-
Dengan Huruf Lima Puluh Delapan Juta Rupiah

40 BJB-2 Barang Jadi B-2 Rp 1.250.000,- Rp 50.000.000,-
Kirana Min Dewi


Penjualan secara tunai kepada Dress Galery dengan rician sebagai berikut:
Item
Item Name Quantity Harga Jumlah
No.
Barang Jadi B-
BJB-2 40 Rp 1.250.000 Rp 50.000.000
2
3. Kolom Customer di isi dengan Penjualan Tunai
4. Kolom Invoice# di isi bukti transaksi NK12-1
dengan harga satuan barang. Isi kolom-kolom di atas sesuai dengan bukti
transaksi.
7. Kolom Paid Today di isi dengan nominal Rp 50.000.000,-
Ctrl+R

BAB IV
Penjualan
Order Penjualan
Nomor : OPJ12-1
Vania Shop
Jumlah Rp 21.200.000,-
Dengan Huruf Dua Puluh Satu Juta Dua Ratus Ribu Rupiah
Keterangan Diterima order penjualan dengan Perincian sebagai berikut :

40 BJB-1 Barang Jadi B-1 Rp 530.000,- Rp 21.200.000,-
Kirana Min Dewi


BAB IV
Penjualan

Diterima order pembelian barang dari Vania Shop, dengan rincian sebagai berikut:
Item
No.
Barang Jadi B-
BJB-1 40 Rp 530.000 Rp 21.200.000,-
1
3. Ubah tampilan form menjadi Order
4. Kolom Customer di isi dengan Vania Shop
5. Kolom Invoice# di isi bukti transaksi OPJ12-1
transaksi.

BAB IV
Penjualan

Mengirimkan barang kepada Vania Shop atas order pembelian tertanggal 9
Desember 2018, dengan rincian sebagai berikut:
Item
No.
Barang Jadi B-
BJB-1 40 Rp 530.000 Rp 21.200.000,-
1
1. Masuk ke Sales – Sales Register
2. Pilih Tab Orders
3. Pilih Change to Invoice
6. Kolom-Kolom mengenai rincian pembelian sudah otomatis terisi
Ctrl+R

BAB IV
Penjualan

BAB IV
Penjualan
Nota Kredit
Nomor : NKR12-1
Dress Galery
Jumlah Rp 1.250.000,-
Dengan Huruf Satu Juta Dua Ratus Lima Puluh Ribu Rupiah
Keterangan Pengembalian Barang Dagang Atas Penjualan Kepada Dress Galery
Nomor : NK12-1 dengan Perincian sebagai berikut :

1 BJB-2 Barang Jadi B-2 Rp 1.250.000,- Rp 1.250.000,-
Kirana Min Dewi


Menerima kembali barang yang dijual secara tunai kepada Dress Galery karena
kerusakan dalam pengiriman:
No.
BJB-2 Barang Jadi B- 1 Rp 1.250.000 Rp 1.250.000
2
4. Kolom Invoice# di isi bukti transaksi NKR12-1
6. Pada kolom Ship, isi dengan jumlah barang yang di pesan (Jumlah barang
di minus), pada kolom Item Number, isi dengan kode barang yang di pesan,
pada kolom Price, isi dengan harga satuan barang. Isi kolom-kolom di atas
sseuai dengan bukti transaksi.
7. Klik panah yang ada di sebelah Item Number, lalu ubah Link Account I Sell
This Item ke Sales Return
Ctrl+R

BAB IV
Penjualan
10. Masuk ke Sales Register – ubah date from menjadi 01/01/2018 – Pilih Return
& Credits – Pilih Pay Refund – ganti ID# menjadi NKR12-1– Date di isi
tanggal 10/12/2018
11. Klik kolom Amount Applied, lalu Enter
Ctrl+R
14. Setelah itu, kembalikan Link Account I Sell This Item ke Sales of Merchandise

BAB IV
Penjualan
Nota Kredit
Nomor : NKR12-2
Vania Shop
Jumlah Rp 1.060.000,-
Dengan Huruf Satu Juta Enam Puluh Ribu Rupiah
Keterangan Pengembalian Barang Dagang Atas Penjualan Kepada Vania Shop
Faktur No.FPJ12-2 dengan Perincian sebagai berikut :

2 BJB-1 Barang Jadi B-1 Rp 530.000,- Rp 1.060.000,-
Kirana Min Dewi


Menerima kembali barang jadi atas pesanan P11-19 yang dikirim tanggal 9
Desember 2018 karena kerusakan barang selama pengiriman.
No.
BJB-1 Barang Jadi B- 2 Rp 530.000 Rp 1.060.000
1
4. Kolom Invoice# di isi bukti transaksi NKR12-2
6. Pada kolom Ship, isi dengan jumlah barang yang di pesan (Jumlah barang
di minus), pada kolom Item Number, isi dengan kode barang yang di pesan,
pada kolom Price, isi dengan harga satuan barang. Isi kolom-kolom di atas
sseuai dengan bukti transaksi.
7. Klik panah yang ada di sebelah Item Number, lalu ubah Link Account I Sell
This Item ke Sales Return
Ctrl+R

BAB IV
Penjualan
10. Masuk ke Sales Register – ubah date from menjadi 01/01/2018 – Pilih Return
& Credits – Pilih Apply to Sale– ganti ID# menjadi NKR12-2– Date di isi
tanggal 11/12/2018
11. Klik kolom Amount Applied, lalu Enter
Ctrl+R
14. Setelah itu, kembalikan Link Account I Sell This Item ke Sales of Merchandise

BAB IV
Penjualan
Bukti Penerimaan Kas

Nomor : BKM12-2
Diterima dari Vania Shop

Jumlah Rp 23.000.000,-
Dengan Huruf Dua Puluh Tiga Juta Rupiah
Keterangan Penerimaan Pelunasan Faktur No. F08-30 tertanggal 30
November 2018
Kirana Eka Dewi

(Wanudya Kirana) (Eka Setya) (Dewi Hanifah)
Menerima pelunasan piutang dari Vania Shop atas penjualan tanggal 30
November 2018
3. Kolom Customer di isi Vania Shop
Ctrl+R

BAB IV
Penjualan

Nomor : BKM12-3
Diterima dari Hana Fashion

Jumlah Rp 15.000.000,-
Dengan Huruf Lima Belas Juta Rupiah
Keterangan Penerimaan Pelunasan Faktur No. F08-29 tertanggal 29
November 2018
Kirana Eka Dewi

Menerima pelunasan piutang dari hana Fashion atas penjualan tanggal 29
November 2018

BAB IV
Penjualan
3. Kolom Customer di isi Hana Fashion

Ctrl+R

BAB IV
Penjualan
Faktur Penjualan
Nomor : FPJ12-3
My Outfit
Jumlah Rp 40.000.000,-
Dengan Huruf Tiga Puluh Dua Juta Rupiah

40 BJA-1 Barang Jadi A-1 Rp 1.000.000,- Rp 40.000.000,-
Kirana Min Dewi


Mengirimkan barang kepada My Outfit dengan rincian sebagai berikut:
No.
BJA-1 Barang Jadi 40 Rp 1.000.000 Rp 40.000.000
A-1
3. Kolom Customer di isi dengan My Outfit
transaksi.
Ctrl+R

BAB IV
Penjualan

Nomor : BKM12-4
Diterima dari Vania Shop

Jumlah Rp 20.140.000,-
Dengan Huruf Dua Puluh Juta Seratus Empat Puluh Ribu Rupiah
Keterangan Penerimaan Pelunasan Faktur No. FPJ12-1 tertanggal 9
Desember 2018 di kurangi dengan retur penjulan
tertanggal 11 Desember 2018
Kirana Eka Dewi

BAB IV
Penjualan
30 Desember 2019
Menerima pelunasan piutang atas penyerahan barang tanggal 9 Desember 2018.
3. Kolom Customer di isi Vania Shop
Ctrl+R

BAB IV
Penjualan

BAB V
Transaksi Kas dan Bank
BAB V
TRANSAKSI KAS DAN BANK
Transaksi kas dan bank meliputi transaksi pengeluaran dan penerimaan kas.
Berikut ini adalah langkah-langkah pencatatan transaksi kas dan bank:
1. Pengeluaran Kas
 Pengeluaran kas untuk pembayaran utang ke Supplier. Purchase - Pay
Bill
 Pengeluaran kas untuk biaya operasional, Banking-Spend Money
2. Penerimaan Kas
 Penerimaan kas dari pembayaran piutang oleh customer. Sales-Receive
Payment
 Penerimaan kas selain dari pelanggan. Banking-Receive Money
A. Transaksi Kas Kecil

a. Transaksi tanggal 2 Desember 2018
Langkah mencatat transaksi pembentukan kas kecil menggunakan aplikasi
MYOB :
1. Buka Command Centre - Banking - Spend Money
2. Jangan lupa untuk unchecklist tax inclusive.

3. Isikan:
- Pay from account dengan akun Kas di Bank atau Cash In Bank
- Cheque No. : Nomor bukti transaksi
- Date : tanggal transaksi
- Amount : jumlah kas untuk pembentukan, sebesar Rp.
3.000.000,-
- Memo : pembentukan dana kas kecil
- Account : Kas kecil atau Petty Cash (klik Account-New-Buat
akun kas kecil)

BAB V
4. Ctrl + R, kemudian klik OK

5. Klik Record
Karena perusahaan menggunakan sistem fluktuasi, maka setiap

terjadi transaksi kas kecil langsung dicatat.
b. Transaksi tanggal 15 Desember 2018
Langkah mencatat transaksi kedalam MYOB:

2. Jangan lupa untuk unchecklist tax inclusive

BAB V
3. Isikan:
- Pay from account dengan akun Kas Kecil atau Petty Cash
- Amount : jumlah kas yang dibayarkan, sebesar Rp.
1.000.000,-
- Memo : pembayaran tagihan air bulan November
- Account : Utang Beban atau Accrued Expense

5. Klik Record
c. Transaksi tanggal 27 Desember 2018

3. Isikan:
- Pay from account dengan akun Kas Kecil atau Petty Cash
- Amount : jumlah kas yang dibayarkan, sebesar Rp. 800.000,-
- Memo : pembelian perlengkapan
4. Account : perlengkapan toko sebesar Rp. 500.000 dan
perlengkapan kantor Rp. 300.000,-

BAB V

6. Klik Record
d. Transaksi tanggal 30 Desember 2018

2. Isikan:
- Amount : jumlah kas untuk pengisian kembali sebesar Rp.
1.500.000,
- Memo : pengisian kembali dana kas kecil
- Account : Kas kecil atau Petty Cash

BAB V

4. Klik Record
B. Transaksi Melalui Bank

a. Transaksi tanggal 2 Desember 2018
1. Buka Command centre - Banking - Spend Money
3. Isikan:
- Amount : jumlah kas untuk pembayaran gaji karyawan bulan
November, sebesar Rp. 6.000.000,-
- Memo : pembayaran gaji karyawan bulan November
- Account : Utang Gaji atau Wages & Salaries payable

BAB V

5. Klik Record
b. Transaksi tanggal 20 Desember 2018

Langkah mencatat transaksi kedlam MYOB:
2. Janga lupa untuk unchecklist tax inclusive
3. Isikan:
- Pay from account dengan akun Kas di Bank atau Cash In
Bank
- Amount : jumlah kas untuk pembayaran biaya
telepon bulan November, sebesar Rp. 2.000.000,-
- Memo : pembayaran biaya telepon bulan
November

BAB V

5. Klik Record
c. Transaksi tanggal 26 Desember 2018

Langkah mencatat transaksi kedlam MYOB:
2. Jangan lupa unchecklist tax inclusive
3. Isikan:
- Pay from account dengan akun Kas di Bank atau Cash In
Bank
- Amount : jumlah kas untuk pembayaran biaya listrik
bulan November, sebesar Rp. 3.000.000,-
- Memo : pembayaran biaya listrik bulan November

BAB V

5. Klik Record
C. Rekonsiliasi Bank
Dana yang disimpan di Bank akan diperiksa secara periodik. Saldo kas
menurut catatan perusahaan dengan saldo kas menurut Bank bisa saja
memiliki selisih atau perbedaan. Perbedaan tersebut disebabkan oleh:
 Suatu transaksi yang telah dicatat oleh bank, namun belum tercatat
oleh perusahaan harus dilakukan penyesuaian di akhir periode.
 Suatu transaksi telah dicatat oleh perusahaan tetapi sampai diterimanya
oleh bank belum tercatat di rekening Koran.
Studi Kasus Shofi Boutique :

Telah diterima rekening Koran dari Bank Permata yang menunjukkan
informasi belum
tercatat dalam perusahaan, yaitu sebagai berikut:
a. Pendapatan bunga bulan Desember sebesar Rp 2.500.000,-
b. Biaya Administrasi Bank sebesar Rp. 350.000,-
1. Buka Comman Centre - Banking - Reconcile Account

BAB V
2. Isikan :
- Account : Kas di bank atau Cash In Bank
- Bank Statement Date : 31 Desember 2018
- Centang () semua transaksi yang tampak di rekening Koran dan
history buku
- Klik Bank Entry Record untuk mencatat biaya administrasi bank dan
jasa giro

BAB V
- Service Charge Amount isikan jumlah biaya administrasi bank

- Date : tanggal transaksi penyesuaian biaya administrasi
bank
- Expense Account : isikan akun beban administrasi lainnya
- Memo : ketik keterangan beban administrasi bank
- Interest Earned Amount : isikan jumlah pendapatan bunga
- Date : tanggal transaksi penerimaan jasa giro
- Income Account : pilih akun pendapatan bunga
- Memo : ketik keterangan jurnal atas pendapatan bunga
tesebut.
3. Klik Record

BAB V
4. Akan tampilkan jendela Reconcile Account lagi, dan biaya transaksi

administrasi lainnya serta pendapatan lainnya sudah ditambahkan di dalam
pembukuan perusahaan.
5. Out of balace : otomatis sudah nol yang artinya saldo Ks menurut
perusahaan engan Rekening Koran sudah sama.
6. Klik Reconcile

BAB VI
Transaksi Penyesuaian
BAB VI
TRANSAKSI PENYESUAIAN
Penyesuaian sangat penting untuk dilakukan oleh suatu perusahaan, karena

pada akhir periode kita harus mengetahui berapa banyak beban atau pendapatan
yang belum kita akui atau sesuai dengan keadaan saat akhir periode. Jika
penyesuaian tidak dilaksanakan oleh suatu perusahaan, kemungkinan besar laporan
keuangan yang dihasilkan tidak menggambarkan keadaan perusahaan yang
sesungguhnya, sehingga akan menyebabkan berbagai macam permasalahan.
Berikut adalah beberapa transaksi penyesuaian yang terjadi di Shofi Boutique.
1. Transaksi tanggal 31 Desember 2018
Cadangan kerugian piutang ditaksir sebesar 3% dari saldo piutang.
Langkah pencatatan penyesuaian kedalam MYOB:
a. Buka command centre - Account - Record Journal Entry
b. Isikan data:
- General Journal : input bukti transaksi
- Date : *31/12/2018
- Memo : Entri Penyesuaian
- Acc#
Debit 66000 Beban Kerugian Piutang
Kredit 11210 Cadangan kerugian Piutang

BAB VI
c. Ctrl + R, kemudian OK
d. Klik Record

Penyusutan aktiva tetap perusahaan untuk tahun 2018
b. Isikan data :
- Date : *31/12/2018
- Acc#
Debit 67000 Beban Penyusutan Bangunan Rp 5.000.000
68000 Beban Penyusutan Kendaraan Rp 10.000.000
69000 Beban penyusutan Peralatan Rp 5.000.000
Kredit 12220 Akumulasi Penyusutan bangunan Rp 5.000.000
12310 Akumulasi Penyusutan Kendaraan Rp 10.000.000
12410 Akumulasi Penyusutan Peralatan Rp 5.000.000

BAB VI
c. Ctrl + R. kemudian OK
d. Klik Record

Transaksi penyesuaian untuk menutup perkiraan BDP-BB, BDP-BTK,BDP-BOP
kedalam Persediaan Barang Dalam Proses.
b. Isikan data :
- Date : *31/12/2018
- Acc#
Debit 1-1401 Persediaan Dalam Proses Rp. 23.825.000,-
Kredit 5-1115 BDP-BB Rp. 319.325.000
5-1116 BDP-BTK Rp. 1.500.000
5-1117 BDP-BOP Rp. 3.000.000

BAB VI
c. Ctrl + R, Kemudian OK
d. Klik Record

b. Isikan data :
- General Journal :
- Date : *31/12/2018
- Acc#
Debit 64000 Beban Perlengkapan Kantor Rp 2.000.000
64100 Beban Perlengkapan Toko Rp 1.000.000
Kredit 11404 Perlengkapan Kantor Rp 2.000.000
11403 Perlengkapan Toko Rp 1.000.000

BAB VI
d. Klik Record

Penyesuaian tagihan bulan Desember 2018 (beban yang belum dibayar)
b. Isikan data :
- General Journal :
- Date : *31/12/2018
- Acc#
Debit 65000 Beban Telepon, Listrik,Air Rp 2.800.000
Kredit 21300 Utang Beban Rp 2.800.000

BAB VI
d. Klik Record

Penyesuaian upah gaji yang belum dibayar
b. Isikan data :
- General Journal :
- Date : *31/12/2018
- Acc#
Debit 51113 BOP Sesungguhnya Rp 250.000
Kredit 21200 Utang Gaji dan Upah Rp 250.000

BAB VI
d. Klik Record

Penyesuaian untuk menutup perkiraan BOP ke dalam HPP
b. Isikan data :
- General Journal :
- Date : *31/12/2018
- Acc#
Debit 5-1114 BOP dibebankan Rp. 7.600.000,-
Kredit 5-1113 BOP sesungguhnya Rp. 6.275.000,-
5-1000 Harga Pokok Penjualan Rp. 1.325.000,-

BAB VI
c. Ctrl + R, kemudian klik OK

d. Klik Record

Modul

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Modul

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

MODUL KOMPUTER AKUNTANSI

PENDIDIKAN AKUNTANSI 2017 IUP

JURUSAN PENDIDIKAN EKONOMI

Segala puji hanya milik Allah Subhanahu wa ta’ala yang senantiasa

“Karena tidaklah ada kesedihan (apabila engkau) bersama Allah,

Semarang, Juli 2019

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP ii

MATA KULIAH : ACCOUNTING COMPUTER

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP iii

HALAMAN JUDUL ..................................................................................... i

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP iv

A. INFORMASI UMUM PERUSAHAAN

2. PEMBELIAN BAHAN BAKU DAN BAHAN PEMBANTU

3. PENJUALAN BARANG JADI

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP v

7. PENILAIAN PERSEDIAAN BARANG JADI

8. PENYUSUTAN AKTIVA TETAP

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP vi

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP vii

DAFTAR HUTANG DAN PIUTANG

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP viii

DAFTAR PERSEDIAAN BARANG

DAFTAR PERSEDIAAN BAHAN PEMBANTU

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP ix

DAFTAR PERSEDIAAN BARANG DALAM PROSES

SALDO AWAL PERSEDIAAN

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP x

PERSEDIAAN BARANG JADI

PERSEDIAAN BARANG DALAM PROSES

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP xi

Nama Tanggal Tanggal Umur Harga

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP xii

A. FORMAT TANGGAL DAN SIMBOL MATA UANG

B. INFORMASI UMUM PERUSAHAAN

 Open :Digunakan untuk membuka file yang telah dibuat

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP 1

4. klik tombol Next sampai muncul Company Information

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP 2

5. Setelah Accounting Information terisikan data, klik tombol Next

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP 3

9. Pada tahapan akhir Create New Database Klik tombol Next

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP 4

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP 5

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP 6

C. MENGIMPORT AKUN DAN SALDO AWAL

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP 7

4. Klik Save, muncul tampilan sebagai berikut:

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP 8

2. Klik menu file – import – accounts – accounts information

3. Pada pilihan duplicate records, pilih update existing record.

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP 9

4. Pilih File txt. yang akan diimport.

7. Klik Import, lalu muncul keterangan akun sebagai berikut:

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP 10

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP 11

12. Pastikan Historical Balance menunjukan angka 0

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP 12

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP 13

8-2000 Pendapatan Lain-Lain Other Income Rp 3.500.000

D. MEMBUAT KODE PAJAK

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP 14

3. Untuk akun pajak GST, ganti dengan PPN

E. MEMBUAT LINKED ACCOUNT

Pendidikan Akuntansi 2017 IUP 15