Jurnal Umum
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
2 Perlengkapan Kantor Rp11.000.000,00
Kas Rp11.000.000,00
Peralatan Kantor Rp100.000.000,00
Utang Dagang Rp100.000.000,00
4 Kas Rp200.000.000,00
Modal Rp200.000.000,00
12 Kas Rp120.000.000,00
Pendapatan Rp120.000.000,00
16 Kas Rp15.000.000,00
Pendapatan Rp15.000.000,00
22 Asuransi Rp12.000.000,00
Kas Rp12.000.000,00
25 Beban Gaji Rp20.000.000,00
Beban Utilitas Rp 5.000.000,00
Kas Rp25.000.000,00
29 Kas Rp30.000.000,00
Pendapatan Jasa Rp30.000.000,00
31 Beban Perlengkapan Rp2.000.000,00
Kantor
Perlengkapan Rp2.000.000,00
Kantor
Beban Depresiasi Rp1.250.000,00
Depresiasi Rp1.250.000,00
Peralatan Kantor
Total Rp516.250.000,00 Rp516.250.000,00
PT Media Nusantara
Neraca saldo
Periode maret 2020
Kas Rp 493,000,000.00
Piutang jasa Rp 15,000,000.00
Perlengkapan kantor Rp 18,000,000.00
Asuransi dibayar dimuka Rp 12,000,000.00
Perlengkapan kantor Rp 100,000,000.00
Akumulasi Dep-Peralatan kantor Rp 1,250,000.00
Utang usaha Rp 100,000,000.00
Modal Rp 400,000,000.00
Beban gaji Rp 20,000,000.00
Beban utilitas Rp 5,000,000.00
Beban Perlengkapan kantor Rp 2,000,000.00
Beban Dep-peralatan kantor Rp 1,250,000.00
Pendapatan jasa Rp 165,000,000.00
Total Rp 666,250,000.00 Rp 666,250,000.00
PT Media Nusantara
Laba Rugi
Periode Maret
Rp 336,750,000.00
PT Media Nusantara
Neraca
Periode Maret 2020
Aktiva Passiva
Kas Rp 15,000,000.00
Perlengkapan Rp 12,000,000.00
Modal Rp 536,750,000.00
Aktiva tetap
Rp100,000,000.00
Peralatan
Akumulasi Dep-Peralatan Rp 1,250,000.00
Kantor Rp 98,750,000.00
REKONSILIASI BANK
Menambah : Menambah :
Setoran Uang Rp5.798.400,00 Wasel Rp5.000.000,00
Kesalahan Rp506.600,00 Bunga \
Mengeluarkan
Cek
Total Rp26.005.000,00 Kesalahan Rp 18.000,00
Pencatatan Uang
Jasa Giro Rp100.000,00
Total Rp25.018.000,00
Mengurangi : Mengurangi :
Cek yang Belum Rp7.100.000,00 Biaya Penagihan Rp 50.000,00
dicairkan
Total Rp7.100.000,00 Pembayaran Rp 1.300.000,00
utang
Cek Kosong Rp4.748.000,00
Beban Rp15.000,00
Administrasi
Total Rp 6.113.000,00
Total Rp18.905.000,00 Total Rp18.905.000,00
Keseluruhan Keseluruhan
PT Media Nusantara
Jurnal Koreksi
Periode 31 Desember 2020
Keterangan Ref Debit Kredit
Kas Rp 5,000,000.00
Piutang wesel Rp 4,750,000.00
Bunga Rp 250,000.00
Kas Rp 18,000.00
Piutang Rp 18,000.00
Utang Rp 1,300,000.00
Kas Rp 1,300,000.00
Piutang Rp 4,748,000.00
Kas Rp 4,748,000.00
Beban penghasilan Rp 50,000.00
Beban administrasi Rp 15,000.00
Kas Rp 65,000.00
kas Rp 100,000.00
pendapatan bunga Rp 100,000.00