Materi 6.2 Simulasi Soal Edit
Materi 6.2 Simulasi Soal Edit
Berdasarkan data tersebut, buatlah Laporan Kekayaan Milik Desa Awal (2015)!
Rp 20,000,000
Rp 19,000,000
Rp 25,000,000
Rp 15,000,000
Rp 500,000
Rp 60,000
Rp 25,000,000
Rp 100,000,000
Rp 300,000,000
Rp 500,000,000
Rp 100,000
Rp 250,000
sa Awal (2015)!
SIMULASI PELAKSANAAN DAN PENATAUSAHAAN APBDesa TAHUN 2016
PEMERINTAH DESA SIMULASI
Petunjuk: Isilah aktifitas yang harus dilakukan dan susunlah Laporan Realisasi Pelaksanaan APBDesa, LKMD dengan meng
kertas kerja!
1 1-Jan-16 Terdapat Saldo Rekening Desa yang merupakan SILPA di Bank Unit Desa Simulasi sebesar Rp
- buku bank desa
- LRA (Laporan Realisasi Anggaran)
Bendahara mengajukan pencairan dana untuk membayar Utang PPN dan PPh di LKMD 2015 senilai
2 2-Jan-16
Rp
dengan rincian sbb:
- bendahara membuat SPP NO.001/SIM/2016
- sekdes melakukan verifikasi SPP
- Minta persetujuan kepala desa atas SPP tsb
- Ajukan slip penarikan uang ke bank untuk ditandatangani Kepala Desa
- Catat kedalam register SPP (Surat Permintaan Pembayaran)
3 3-Jan-16 Bendahara mencairkan (dengan membawa slip) yang telah ditandatangani Kepala Desa ke Bank Unit
Desa Simulasi untuk pencairan uang sebesar Rp
- catat kedalam Buku Besar Desa
- Catat kedalam Buku Kas Umum
4 4-Jan-16
Bendahara ke Bank untuk membayar PPN dan PPh senilai Rp
- Bendahara membuat SPP (E Billing)
- Catat kedalam Buku Kas Umum
- Catat di buku pajak
- Catat di LRA
5 5-Jan-16 Bendahara menerima pendapatan hasil sewa Tanah Kas Desa sebesar Rp
6 6-Jan-16 Bendahara menyetorkan uang hasil sewa tersebut ke Rekening Kas Desa di Bank Unit Desa Simulasi
Bendahara mengajukan pencairan dana untuk pengisian kas kebutuhan operasional Desa Simulasi
7 7-Jan-16
sebesar Rp
- Bendahara membuat SPP No.002/SIM/2016
- Sekdes melakukan verifikasi SPP
- Minta persetujuan Kepala Desa atas SPP tsb
- Ajukan slip penarikan uang ke bank untuk ditandatangani Kepala Desa
- catat kedalam register SPP
Bendahara melakukan penarikan (dengan membawa slip) yang telah ditandatangani Kepala Desa ke
8 8-Jan-16
Bank Unit Desa Simulasi untuk pencairan uang sebesar Rp
9 9-Jan-16 Bendahara membeli alat tulis kantor di toko Maju jaya senilai Rp
dengan rincian sbb :
Belanja Bahan Pakai Habis Kantor
- Kertas A4 70gram ( 1 rim )
- Kertas F4 70gram ( 1 rim )
- Ballpoint
- Buku tulis besar
- Tinta printer
- Ordner
-
-
-
-
Bendahara mengajukan pencairan dana untuk pengisian kas kebutuhan operasional Desa Simulasi
11 16-Jan-16 sebesar Rp
-
-
-
-
-
Bendahara melakukan penarikan (dengan membawa slip) yang telah ditandatangani Kepala Desa ke
12 17-Jan-16 Bank Unit Desa Simulasi untuk pencairan uang sebesar Rp
-
-
13 19-Jan-16 Bendahara mengajukan pencairan dana untuk membeli printer (termasuk PPN 10%) senilai Rp
dengan rincian sbb:
-
-
-
-
-
14 20-Jan-16 Bendahara mencairkan (dengan membawa slip) yang telah ditandatangani Kepala Desa ke Bank Unit
Desa Simulasi untuk pencairan uang sebesar Rp
-
-
15 21-Jan-16 Bendahara membeli printer (termasuk PPn 10%) untuk kantor desa di Toko Komputer senilai Rp
-
-
-
-
-
16 22-Jan-16 Bendahara ke Bank untuk membayar PPN dan PPh ps 22 atas pembelian printer senilai Rp
-
-
-
17 23-Jan-16 Bendahara mengajukan pencairan dana untuk Honorarium senilai Rp
dengan rincian sbb:
-
-
-
-
-
-
18 24-Jan-16 Bendahara mencairkan (dengan membawa slip) yang telah ditandatangani Kepala Desa ke Bank Unit
Desa Simulasi untuk pencairan uang sebesar Rp
-
-
-
-
-
-
-
20 30-Jan-16 Bendahara menerima Alokasi Dana Desa sebesar Rp 30.000.000 langsung ke rekening desa
-
-
-
-
-
22 31-Jan-16 Retribusi pajak dari kabupaten yang belum diterima sebesar
-
23 31-Jan-16 Bendahara menerbitkan tagihan hasil sewa Tanah Kas Desa sebesar Rp
-
24 31-Jan-16 Bendahara belum menyetorkan Potongan PPh 21 ke Bank (Honorarium kegiatan ulang tahun desa)
-
25 31-Jan-16 Persediaan berupa kertas materai sudah habis
-
HUN 2016
19,000,000
350,000
350,000
350,000
6,000,000
6,000,000
1,000,000
1,000,000
205,000
26,000
30,000
24,000
15,000
100,000
10,000
163,000
75,000
88,000
368,000
368,000
4,400,000
4,400,000
4,400,000
460,000
1,150,000
1,150,000
1,150,000 1,150,000
400,000
300,000
250,000
200,000
30,000,000
26,000
25,000,000
5,000,000
BUKU KAS UMUM
KECAMATAN : SIMULASI
DESA : SIMULASI
TAHUN ANGGARAN 2016
KODE PENERIMAAN
No. TANGGAL URAIAN
REKENING
( Rp )
1 2 4 5
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
JUMLAH
Terdiri dari :
a. Tunai
b. Saldo Ba
c. Surat Be
Total
Mengetahui,
KEPALA DESA
…………………………………
Cara Pengisian :
Kolom 1 diisi dengan nomor urut penerima kas atau pengeluaran kas
Kolom 2 diisi dengan tanggal penerimaan kas atau pengeluaran kas
Kolom 3 diisi dengan kode rekening penerimaan kas atau pengeluaran kas
Kolom 4 diisi dengan uraian penerimaan kas atau pengeluaran kas
Kolom 5 diisi dengan jumlah rupiah penerimaan kas
Kolom 6 diisi dengan jumlah rupiah pengeluaran kas
Kolom 7 diisi dengan jumlah rupiah saldo + penerimaan - pengeluaran
Cara Pengisian :
Kolom 1 diisi dengan nomor urut penerimaan kas atau pengeluaran kas
Kolom 2 diisi dengan tanggal penerimaan kas atau pengeluaran kas
Kolom 3 diisi dengan Kode rekening penerimaan kas atau pengeluaran kas
Kolom 4 diisi dengan uraian penerimaan kas atau pengeluaran kas
Kolom 5 diisi dengan jumlah rupiah penerimaan kas
Kolom 6 diisi dengan jumlah rupiah pengeluaran kas
MUM
IMULASI
IMULASI
AN 2016
JUMLAH
PENGELUARAN NOMOR BUKTI PENGELUARAN SALDO
KUMULATIF
( Rp ) ( Rp )
6 7
BENDAHARA DESA,
…………………………………
BUKU BANK DESA
KECAMATAN : SIMULASI
DESA : SIMULASI
TAHUN ANGGARAN 2016
PEMASUKAN PENGELUARAN SALDO
JUMLAH
MENGETAHUI
KEPALA DESA, BENDAHARA DESA,
………………………………… …………………………………
DESA : SIMULASI
KECAMATAN : SIMULASI
BUKU PAJAK
JUMLAH
…………………… ……………………
SURAT PERMINTAAN PEMBAYARAN ( SPP )
DESA SIMULASI
TAHUN ANGGARAN 2016
Rincian Pendanaan :
JUMLAH
................., tanggal ………………….
……………………………… ………………………………
…………………………… ………………………………
PERNYATAAN TANGGUNGJAWAB BELANJA
DESA SIMULASI
TAHUN ANGGARAN 2016
1
2
3
4
5
JUMLAH (Rp.)
Bukti-bukti pengeluaran atau belanja tersebut diatas sebagai terlampir, untuk kelengkapan administrasi dan pemerikasaan
sesuai peraturan perundang-undangan.
Demikian surat pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
............................,tanggal ..................................
Pelaksana Kegiatan
..........................................................
PEMERINTAH KABUPATEN ……………………..
DESA : SIMULASI
KECAMATAN : SIMULASI
Bersama ini kami sampaikan Laporan Penutupan Kas Bulanan yang terdapat di Buku
Bank Desa;
Desa : SIMULASI
Kecamatan : SIMULASI
……………………………. ……………………
BUKU BESAR BUKU BESAR
KECAMATAN : SIMULASI KECAMATAN : SIMULASI
DESA : SIMULASI DESA : SIMULASI
TAHUN ANGGARAN 2016 TAHUN ANGGARAN 2016
SILPA Kode: 1.1.2.1 Tanah Kas Desa / Tanah Bengkok Kode: 1.1.2.1
NOMOR SALDO NOMOR SALDO
TANGGAL URAIAN TANGGAL URAIAN
BUKTI ( Rp ) BUKTI ( Rp )
1 2 3 6 1 2 3 6
JUMLAH - JUMLAH -
JUMLAH - JUMLAH
Bendahara Desa
……………
BUKU BESAR BUKU BESAR
KECAMATAN : SIMULASI KECAMATAN : SIMULASI
DESA : SIMULASI DESA : SIMULASI
TAHUN ANGGARAN 2016 TAHUN ANGGARAN 2016
Belanja Bahan Pakai Habis Kantor Kode: 2.1.2.3 Belanja Jasa Kantor Kode: 2.1.2.4
NOMOR SALDO NOMOR SALDO
TANGGAL URAIAN TANGGAL URAIAN
BUKTI ( Rp ) BUKTI ( Rp )
1 2 3 6 1 2 3 6
JUMLAH JUMLAH
JUMLAH JUMLAH
1 2 Pendapatan Transfer
1 2 1 Dana Desa
1 2 2 Bagian dari hasil pajak &retribusi daerah kabupaten/ kota
1 2 3 Alokasi Dana Desa
1 2 4 Bantuan Keuangan
1 2 4 1 Bantuan Provinsi
1 2 4 2 Bantuan Kabupaten / Kota
JUMLAH PENDAPATAN
2 BELANJA
2 1 Bidang Penyelenggaraan Pemerintahan Desa
2 1 1 Penghasilan Tetap dan Tunjangan
2 1 1 1 Belanja Pegawai:
- Penghasilan Tetap Kepala Desa dan Perangkat
- Tunjangan Kepala Desa dan Perangkat
- Tunjangan BPD
2 1 2 Operasional Perkantoran
2 1 2 2 Belanja Barang dan Jasa
- Alat Tulis Kantor
- Benda POS
- Pakaian Dinas dfan Atribut
- Pakaian Dinas
- Alat dan Bahan Kebersihan
- Perjalanan Dinas
- Pemeliharaan
- Air, Listrik,dasn Telepon
- Honor
2 1 2 3 Belanja Modal
- Komputer
- Meja dan Kursi
- Mesin TIK
2 1 3 Operasional BPD
2 1 3 2 Belanja Barang dan Jasa
- ATK
- Penggandaan
- Konsumsi Rapat
2 1 4 Operasional RT/ RW
2 1 4 2 Belanja Barang dan Jasa
- ATK
- Penggandaan
- Konsumsi Rapat
2 2 1 3 Belanja Modal
- Semen
- Material
2 2 2 3 Belanja Modal:
- Aspal
- Pasir
2 2 3 Kegiatan……………………………
2 3 2 Kegiatan…………………….
2 4 2 Kegiatan………………………..
2 5 2 Kegiatan………………………
JUMLAH BELANJA
SURPLUS / DEFISIT
3 PEMBIAYAAN
3 1 Penerimaan Pembiayaan
3 1 1 SILPA
3 1 2 Pencairan Dana Cadangan
3 1 3 Hasil Kekayaan Desa Yang dipisahkan
JUMLAH ( Rp )
3 2 Pengeluaran Pembiayaan
3 2 1 Pembentukan Dana Cadangan
3 2 2 Penyertaan Modal Desa
JUMLAH ( Rp )
BUKU BESAR
KECAMATAN : SIMULASI
DESA : SIMULASI
TAHUN ANGGARAN 2016
Bahan Habis Pakai
NOMOR DEBIT KREDIT SALDO
TANGGAL URAIAN
BUKTI ( Rp ) ( Rp ) ( Rp )
1 2 3 6 6 6
JUMLAH - - -
………………………………… ……………
BUKU BESAR
KECAMATAN : SIMULASI
DESA : SIMULASI
TAHUN ANGGARAN 2016
Piutang Retribusi
NOMOR DEBIT KREDIT SALDO
TANGGAL URAIAN
BUKTI ( Rp ) ( Rp ) ( Rp )
1 2 3 6 6 6
JUMLAH - - -
………………………………… ……………
LAPORAN KEKAYAAN MILIK DESA
DESA SIMULASI
SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2016
TAHUN N
URAIAN 2016
I. ASET DESA
A. ASET LANCAR
1. Kas Desa
a. Uang kas di Bendahara Desa
b. Rekening Kas Desa
2. Piutang
a. Piutang Sewa Tanah
b. Piutang Sewa Gedung
c. Piutang Retribusi
d. Piutang Bagi Hasil Pajak
3. Persediaan
a. ATK
b. Materai
c. Tinta
JUMLAH ASET LANCAR
III.KEKAYAAN BERSIH
TANGGAL ..............................
TTD
DESA SIMULASI
PERTANGGUNGJAWABAN BENDAHARA DESA
NOMOR : 00001/SPJ-SAH/2016
5.2.2.01.03 Belanja Alat Listrik & Elektronik (Lampu Pijar, Battery Kering)
01.13 Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor
SUB TOTAL
00 Non Program
00.00 Non Kegiatan
SUB TOTAL
TOTAL
Mengetahui,
Kepala Desa