BAGAN AKUN STANDAR

PEMERINTAH DAERAH
No Kode Akun Uraian Akun
1 1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan
2 1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran
3 1.1.6.03.01 Beban Jasa Dibayar Dimuka
4 1.1.7.01.01 Persediaan ATK
5 1.3.2.04.04 Kendaraan Bermotor Khusus
6 1.3.3.01.01 Bangunan Gedung Kantor
7 1.3.7.01.04 Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor
8 1.3.7.02.01 Akumulasi Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja
9 2.1.4.04.01 Pendapatan Diterima Dimuka Lainnya
10 2.1.5.03.02 Utang Belanja Modal Peralatan dan Mesin
11 3.1.1.01.01 Ekuitas
12 3.1.1.02.01 Surplus/Defisit - LO
13 3.1.2.01.01 Estimasi Pendapatan
14 3.1.2.03.01 Apropriasi Belanja
15 3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL
16 3.1.3.01.01 RK PPKD
17 4.1.2.15.01 (Pendapatan) Penyewaan Tanah dan Bangunan - LRA
18 5.1.1.01.01 Belanja Gaji Pokok PNS / Uang Representasi
19 5.1.1.01.02 Belanja Tunjangan Keluarga
20 5.1.1.01.03 Belanja Tunjangan Jabatan
21 5.1.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor
22 5.1.2.04.02 Belanja Premi Asuransi Barang Milik Daerah
23 5.1.2.15.02 Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah
24 5.2.2.04.04 Belanja Modal Pengadaan Kendaraan Bermotor Khusus
25 8.1.2.15.01 (Pendapatan) Penyewaan Tanah dan Bangunan - LO
26 9.1.1.01.01 (Beban) Gaji Pokok PNS / Uang Representasi - LO
27 9.1.1.01.02 (Beban) Tunjangan Keluarga - LO
28 9.1.1.01.03 (Beban) Tunjangan Jabatan - LO
29 9.1.2.01.01 Beban Alat Tulis Kantor
30 9.1.2.04.02 Beban Jasa Premi Asuransi Barang Milik Daerah
31 9.1.2.15.02 Beban Perjalanan Dinas Luar Daerah
32 9.1.7.01.04 Beban Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor
33 9.1.7.02.01 Beban Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja
 DINAS PERBURUHAN PEMDA ALENGKA
JURNAL UMUM

TANGGAL NO BUKTI KODE AKUN

12/31/2015 3.1.2.01.01
3.1.2.05.01
3.1.2.03.01

1/12/2016 1.1.1.03.01
3.1.3.01.01

2/1/2016 9.1.1.01.01
9.1.1.01.02
9.1.1.01.03
3.1.3.01.01

5.1.1.01.01
5.1.1.01.02
5.1.1.01.03
3.1.2.05.01

9.1.2.15.02
1.1.1.03.01

5.1.2.15.02
3.1.2.05.01

1.3.2.04.04
2.1.5.03.02

2.1.5.03.02
3.1.3.01.01

5.2.2.04.04
3.1.2.05.01

9.1.2.04.02
1.1.1.03.01

5.1.2.04.02
3.1.2.05.01

1.1.7.01.01
1.1.1.03.01

5.1.2.01.01
3.1.2.05.01
1.1.1.02.01
8.1.2.15.01

3.1.2.05.01
4.1.2.15.01

3.1.3.01.01
1.1.1.02.01

9.1.2.01.01
1.1.7.01.01

9.1.7.01.04
1.3.7.01.04

1.1.6.03.01
9.1.2.04.02

9.1.7.02.01
1.3.7.02.01

8.1.2.15.01
2.1.4.04.01

JUMLAH
 DINAS PERBURUHAN PEMDA ALENGKA
JURNAL UMUM

NAMA AKUN (URAIAN) DEBET

Estimasi Pendapatan Rp 12,000,000
Estimasi Perubahan SAL Rp 888,000,000
Apropriasi Belanja

Kas di Bendahara Pengeluaran Rp 30,000,000

RK PPKD

(Beban) Gaji Pokok PNS / Uang Representasi - LO Rp 50,000,000

(Beban) Tunjangan Keluarga - LO Rp 15,000,000
(Beban) Tunjangan Jabatan - LO Rp 10,000,000
RK PPKD

Belanja Gaji Pokok PNS / Uang Representasi Rp 50,000,000

Belanja Tunjangan Keluarga Rp 15,000,000
Belanja Tunjangan Jabatan Rp 10,000,000
Estimasi Perubahan SAL

Beban Perjalanan Dinas Luar Daerah Rp 9,000,000

Kas di Bendahara Pengeluaran

Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah Rp 9,000,000

Estimasi Perubahan SAL

Kendaraan Bermotor Khusus Rp 300,000,000

Utang Belanja Modal Peralatan dan Mesin

Utang Belanja Modal Peralatan dan Mesin Rp 300,000,000

RK PPKD

Belanja modal Pengadaan Kendaraan Bermotor Khusus Rp 300,000,000

Estimasi Perubahan SAL

Beban Jasa Premi Asuransi Barang Milik Daerah Rp 6,000,000

Kas di Bendahara Pengeluaran

Belanja Premi Asuransi Barang Milik Daerah Rp 6,000,000

Estimasi Perubahan SAL

Persediaan ATK Rp 8,000,000

Kas di Bendahara Pengeluaran

Belanja Alat Tulis Kantor Rp 8,000,000

Estimasi Perubahan SAL
Kas di Bendahara Penerimaan Rp 12,000,000
(Pendapatan) Penyewaan Tanah dan Bangunan -LO

Estimasi Perubahan SAL Rp 12,000,000

(Pendapatan) Penyewaan Tanah dan Bangunan -LRA

RK PPKD Rp 12,000,000
Kas di Bendahara Penerimaan

Beban Alat Tulis Kantor Rp 6,000,000

Persediaan ATK

Beban Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor Rp 45,000,000

Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor

Beban Jasa Dibayar Dimuka Rp 1,500,000

Beban Jasa Premi Asuransi Barang Milik Daerah

Beban Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja Rp 350,000,000

Akumulasi Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja

(Pendapatan) Penyewaan Tanah dan Bangunan - LO Rp 7,000,000

Pendapatan Diterima Dimuka Lainnya

Rp 2,471,500,000

JUMLAH
 KREDIT

Rp 900,000,000

Rp 30,000,000

Rp 75,000,000

Rp 75,000,000

Rp 9,000,000

Rp 9,000,000

Rp 300,000,000

Rp 300,000,000

Rp 300,000,000

Rp 6,000,000

Rp 6,000,000

Rp 8,000,000

Rp 8,000,000
Rp 12,000,000

Rp 12,000,000

Rp 12,000,000

Rp 6,000,000

Rp 45,000,000

Rp 1,500,000

Rp 350,000,000

Rp 7,000,000

Rp 2,471,500,000
 BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 1.1.1.02.01

Nama Akun Kas di Bendahara Penerimaan

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 1-agt Penerimaan Retribusi Sewa BanguRp 12,000,000
3 1-agt Penyetoran Retribusi Sewa Bangunan Ke Kasda

TOTAL Rp 12,000,000

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 1.1.1.03.01

Nama Akun Kas di Bendahara Pengeluaran

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 12-Jan BUD Menerbitkan SP2D-UP Rp 30,000,000
3 13-Mar Membayar Uang Perjalanan Dinas Luar Daerah
4 1-Apr Membayar Premi Asuransi
5 10-Jun Belanja ATK
6

TOTAL Rp 30,000,000

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 1.1.6.03.01

Nama Akun Beban Jasa Dibayar Dimuka

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 31-des Asuransi Kendaraan Rp 1,500,000

TOTAL Rp 1,500,000
 BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 1.1.7.01.01

Nama Akun Persediaan ATK

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 10-Jun Belanja ATK Rp 8,000,000
3 31-des Penyesuaian Pemakaian ATK

TOTAL Rp 8,000,000

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 1.3.2.04.04

Nama Akun Kendaraan Bermotor Khusus

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 20-Mar Penerimaan Mobil Khusus Pelaya Rp 300,000,000

TOTAL Rp 300,000,000

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 1.3.3.01.01

Nama Akun Bangunan Gedung Kantor

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -

TOTAL
 BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 1.3.7.01.04

Nama Akun Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 31-des Penyusutan Kendaraan

TOTAL Rp -

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 1.3.7.02.01

Nama Akun Akumulasi Penyusutan Bangunan dan Gedung Tempat Kerja

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 31-des Penyusutan Bangunan dan Gedung Tempat Kerja

TOTAL Rp -

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 2.1.4.04.01

Nama Akun Pendapatan Diterima Dimuka Lainnya

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 31-Dec Penyewaan Tanah

TOTAL
 BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 2.1.5.03.02

Nama Akun Utang Belanja Modal Peralatan dan Mesin

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 20-Mar Menerima Kendaraan Khusus Pelayanan
3 25-Mar Terbit SP2D-LS Rp 300,000,000

TOTAL Rp 300,000,000

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 3.1.1.01.01

Nama Akun Ekuitas

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -

TOTAL

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 3.1.2.01.01

Nama Akun Estimasi Pendapatan

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 1-Jan Anggaran Pendapatan Dispar Rp 12,000,000

TOTAL Rp 12,000,000
 BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 3.1.2.03.01

Nama Akun Apropisasi Belanja

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 1-Jan DPA Dispar

TOTAL

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 3.1.2.05.01

Nama Akun Estimasi Perubahan SAL

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 1-Jan DPA Dispar Rp 888,000,000
3 1-Feb Penerbitan SPD2-LS Gaji
4 13-Mar Perjalanan Dinas Luar daerah
5 25-Mar Membayar Mobil Khusus Pelayanan
6 1-Apr Premi Asuransi
7 10-Jun Belanja ATK
8 1-Aug Pendapatan Retribusi Pemakaian Rp 12,000,000

TOTAL Rp 900,000,000

No. Akun 3.1.3.01.01

Nama Akun RK-PPKD

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 12-Jan BUD Menerbitkan SP2D-UP
3 1-Feb SPD2-LS Gaji
4 25-Mar SPD2-LS Pembayaran Mobil Khusus Pelayanan
5 2-Aug Penyetoran Kas Ke Daerah Rp 12,000,000

TOTAL Rp 12,000,000
 BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 4.1.2.15.01

Nama Akun (Pendapatan) Penyewaan Tanah dan Bangunan-LRA

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 1-Aug Penerimaaan Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah

TOTAL

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 5.1.1.01.01

Nama Akun Belnaja Gaji Pokok PNS/Uang Representasi

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 1-Feb SPD2-LS Gaji Rp 50,000,000

TOTAL Rp 50,000,000

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 5.1.1.01.02

Nama Akun Belanja Tunjangan Keluarga

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 1-Feb SPD2-LS Gaji Rp 15,000,000

TOTAL Rp 15,000,000
 BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 5.1.1.01.03

Nama Akun Belanja Tunjangan Jabatan

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 1-Feb SPD2-LS Gaji Rp 10,000,000

TOTAL Rp 10,000,000

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 5.1.2.01.01

Nama Akun Belanja Alat Tulis Kantor

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 10-Jul Belanja ATK Rp 8,000,000

TOTAL Rp 8,000,000

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 5.1.2.04.02

Nama Akun Belanja Premi Asuransi Barang Milik Daerah

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 1-Apr Premi Asuransi Rp 6,000,000

TOTAL Rp 6,000,000
 BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 5.1.2.15.02

Nama Akun Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 13-Mar Perjalanan Dinas Luar Daerah Rp 9,000,000

TOTAL Rp 9,000,000

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 5.2..2.04.04

Nama Akun Belanja Modal Pengadaan Kendaraan Bermotor Khusus

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 25-Mar Mobil Khusus Pelayanan Rp 300,000,000

TOTAL Rp 300,000,000

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 8.1.2.15.01

Nama Akun (Pendapatan) Penyewaan Tanah dan Bangunan-LO

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 1-Aug Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah
3 31-Dec Retribusi Pemakaian Kekayaan D Rp 7,000,000

TOTAL Rp 7,000,000
 BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 9.1.1.01.01

Nama Akun (Beban) Gaji Pokok PNS/Uang Representasi-LO

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 1-Feb SPD2-LS Gaji Rp 50,000,000

TOTAL Rp 50,000,000

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 9.1.1.01.02

Nama Akun (Beban)Tunjangan Keluarga-LO

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 1-Feb SPD2-LS Gaji Rp 15,000,000

TOTAL Rp 15,000,000

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 9.1.1.01.03

Nama Akun (Beban) Tunjangan Jabatan-LO

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 1-Feb SPD2-LS Gaji Rp 10,000,000

TOTAL Rp 10,000,000
 BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 9.1.2.01.01

Nama Akun Beban Alat Tulis Kantor

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 31-Dec Pemakaian ATK Rp 6,000,000

TOTAL Rp 6,000,000

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 9.1.2.04.02

Nama Akun Beban Jasa Premi Asuransi Barang Milik Daerah

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 1-Apr Asuransi Rp 6,000,000
3 31-Dec Sisa Asuransi

TOTAL Rp 6,000,000

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 9.1.2.15.02

Nama Akun Beban Perjalanan Dinas Luar Daerah

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 13-Mar Perjalanan Dinas Luar Daerah Rp 9,000,000

TOTAL Rp 9,000,000
 BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 9.1.7.01.04

Nama Akun Beban Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 31-Dec Peny. Kendaraan Rp 45,000,000

TOTAL Rp 45,000,000

BUKU BESAR
Tahun Anggaran

No. Akun 9.1.7.02.01

Nama Akun Beban PenyusutanBAngunan Gedung Tempat Kerja

TANGGAL NO BUKTI URAIAN TRANSAKSI DEBET

1 1-Jan Saldo Awal Rp -
2 31-Dec Penyusutan Gedung Rp 350,000,000

TOTAL Rp 350,000,000
n

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp - Rp 12,000,000
Rp 12,000,000 Rp -

Rp 12,000,000 Rp -

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp - Rp 30,000,000
Rp 9,000,000 Rp 21,000,000
Rp 6,000,000 Rp 15,000,000
Rp 8,000,000 Rp 7,000,000

Rp 23,000,000 Rp 7,000,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 1,500,000

Rp - Rp 1,500,000
n

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 8,000,000
Rp 6,000,000 Rp 2,000,000

Rp 6,000,000 Rp 2,000,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 300,000,000

Rp - Rp 300,000,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
n

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 45,000,000 Rp 45,000,000

Rp 45,000,000 Rp 45,000,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 350,000,000 Rp 350,000,000

Rp 350,000,000 Rp 350,000,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 7,000,000 Rp 7,000,000

Rp 7,000,000 Rp 7,000,000
n

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 300,000,000 Rp 300,000,000
Rp -

Rp 300,000,000 Rp -

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 12,000,000

Rp 12,000,000
n

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 900,000,000 Rp 900,000,000

Rp 900,000,000 Rp 900,000,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 888,000,000
Rp 75,000,000 Rp 813,000,000
Rp 9,000,000 Rp 804,000,000
Rp 300,000,000 Rp 504,000,000
Rp 6,000,000 Rp 498,000,000
Rp 8,000,000 Rp 490,000,000
Rp 502,000,000

Rp 398,000,000 Rp 502,000,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 30,000,000 Rp 30,000,000
Rp 75,000,000 Rp 105,000,000
Rp 300,000,000 Rp 405,000,000
Rp 393,000,000

Rp 405,000,000 Rp 393,000,000
n

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 12,000,000 Rp 12,000,000

Rp 12,000,000 Rp 12,000,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 50,000,000

Rp 50,000,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 15,000,000

Rp 15,000,000
n

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 10,000,000

Rp 10,000,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 8,000,000

Rp 8,000,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 6,000,000

Rp 6,000,000
n

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 9,000,000

Rp 9,000,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 300,000,000

Rp 300,000,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 12,000,000 Rp 12,000,000
Rp 5,000,000

Rp 12,000,000 Rp 5,000,000
n

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 50,000,000

Rp 50,000,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 15,000,000

Rp 15,000,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 10,000,000

Rp 10,000,000
n

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 6,000,000

Rp 6,000,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 6,000,000
Rp 1,500,000 Rp 4,500,000

Rp 1,500,000 Rp 4,500,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 9,000,000

Rp 9,000,000
n

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 45,000,000

Rp 45,000,000

Pagu APBD
Pagu Perub.APBD

KREDIT SALDO
Rp - Rp -
Rp 350,000,000

Rp 350,000,000
 NERACA SALDO

NO BUKTI KODE AKUN NAMA AKUN (URAIAN)

1 1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan
2 1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran
3 1.1.6.03.01 Beban Jasa Dibayar Dimuka
4 1.1.7.01.01 Persediaan ATK
5 1.3.2.04.04 Kendaraan Bermotor Khusus
6 1.3.3.01.01 Bangunan Gedung Kantor
7 1.3.7.01.04 Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor
8 1.3.7.02.01 Akumulasi Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja
9 2.1.4.04.01 Pendapatan Diterima Dimuka Lainnya
10 2.1.5.03.02 Utang Belanja Modal Peralatan dan Mesin
11 3.1.1.01.01 Ekuitas
12 3.1.1.02.01 Surplus/Defisit-LO
13 3.1.2.01.01 Estimasi Pendapatan
14 3.1.2.03.01 Apropriasi Belanja
15 3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL
16 3.1.3.01.01 RK PPKD
17 4.1.2.15.01 (Pendapatan) Penyewaan Tanah dan Bangunan -LRA
18 5.1.1.01.01 Belanja Gaji Pokok PNS/Uang Representasi
19 5.1.1.01.02 Belanja Tunjangan Keluarga
20 5.1.1.01.03 Belanja Tunjangan Jabatan
21 5.1.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor
22 5.1.2.04.02 Belanja Premi Asuransi Barang Milik Daerah
23 5.1.2.15.02 Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah
24 5.2.2.04.04 Belanja Modal Pengadaan Kendaraan Bermotor Khusus
25 8.1.2.15.01 (Pendapatan) Penyewaan Tanah dan Bangunan -LO
26 9.1.1.01.01 (Beban) Gaji Pokok PNS / Uang Representasi - LO
27 9.1.1.01.02 (Beban)Tunjangan Keluarga - LO
28 9.1.1.01.03 (Beban) Tunjangan Jabatan - LO
29 9.1.2.01.01 Beban Alat Tulis Kantor
30 9.1.2.04.02 Beban Jasa Premi Asuransi Barang Milik Daerah
31 9.1.2.15.02 Beban Perjalanan Dinas Luar Daerah
32 9.1.7.01.04 Beban Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor
33 9.1.7.02.01 Beban Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja
 DEBET KREDIT
Rp -
Rp 7,000,000
Rp 1,500,000
Rp 2,000,000
Rp 300,000,000
Rp -
Rp 45,000,000
Rp 350,000,000
Rp 7,000,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 12,000,000
Rp 900,000,000
Rp 502,000,000
Rp 393,000,000
Rp 12,000,000
Rp 50,000,000
Rp 15,000,000
Rp 10,000,000
Rp 8,000,000
Rp 6,000,000
Rp 9,000,000
Rp 300,000,000
Rp 5,000,000
Rp 50,000,000
Rp 15,000,000
Rp 10,000,000
Rp 6,000,000
Rp 4,500,000
Rp 9,000,000
Rp 45,000,000
Rp 350,000,000

Rp 1,712,000,000 Rp 1,712,000,000
 LAPORAN REALISASI ANGGARAN

KODE AKUN NAMA AKUN ANGGARAN KREDIT %

TOTAL PENDAPATAN
 JURNAL PENUTUP LRA

AKUN NAMA AKUN (URAIAN) DEBET KREDIT

JUMLAH
 NERACA SALDO SETELAH LRA

AKUN NAMA AKUN (URAIAN) DEBET KREDIT

 LAPORAN OPERASIONAL

AKUN URAIAN AKUN JUMLAH

 JURNAL PENYESUAIAN LAPORAN OPERASIONAL

KODE AKUN NAMA AKUN (URAIAN) DEBET KREDIT

 NERACA SALDO SETELAH PENUTUPAN LO

AKUN NAMA AKUN (URAIAN) DEBET KREDIT

 NERACA

AKUN URAIAN AKUN JUMLAH

 JURNAL PENUTUP AKHIR

AKUN NAMA AKUN (URAIAN) DEBET KREDIT