Pemerintah Pemerintah

NERACA NERACA
Per 1 Januari 2015 Per 1 Januari 2015

5,125,000,000
560,000 (

5,124,440,000
Pemerintah
NERACA
1 Januari 2015

5,125,000,000
560,000 )
5,124,440,000
 Kode
Tanggal No. Bukti Uraian
Rekening
2015
Jan 1 3.1.2.02.01 Ekuitas
1.3.7.01.01 Akumulasi Penyusutan Kendaraan Bermotor

- 3.1.2.02.01 Ekuitas
1.3.7.02.01 Akumulasi Penyusutan Gedung Kantor
 Debet Kredit
(Rp.) (Rp.)

16,000,000
16,000,000

100,000,000
100,000,000
 SKPD Tentram
Jurnal Umum
Periode Tahun Buku 2015

Kode
Tanggal No. Bukti Uraian
Rekening
2015
Jan 1 3.1.2.02.01 Estimasi Pendapatan
3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL
3.1.2.03.01 Apropriasi Belanja

16 1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran

3.1.3.01.01 RK PPKD
Peb 1 9.1.1.01.01 Beban Gaji Pokok
9.1.1.01.02 Beban Tunjangan Keluarga
9.1.1.01.03 Beban Tunjangan Jabatan
3.1.3.01.01 RP PPKD

- 5.1.1.01.01 Beban Gaji Pokok

5.1.1.01.02 Beban Tunjangan Keluarga
5.1.1.01.03 Beban Tunjangan Jabatan
0.0.0.00.00 Perubahan SAL

26 9.1.2.11.02 Beban Makan Minum Rapat

1.1.3.01.01 Kas di Bendahara Pengeluaran

- 5.1.2.11.02 Belanja Makan Minum Rapat

0.0.0.00.00 Perubahan SAL

Apr 9 9.1.2.01.01 Beban Alat Tulis Kantor

1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran
-
5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor
0.0.0.00.00 Perubahan SAL

Mei 28 1.1.3.01.06 Piutang Pajak Hotel

Pendapatan Pajak Hotel-LO

Juni 10 1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan

11
Jul 3

Sep 9

Okt 1

JUMLAH
15

Hal : 1

Debet Kredit
(Rp.) (Rp.)

500,000,000
150,000,000
650,000,000

25,000,000
25,000,000
180,000,000
17,000,000
18,000,000
215,000,000

180,000,000
17,000,000
18,000,000
215,000,000

500,000
500,000

500,000
500,000

2,500,000
2,500,000

2,500,000
2,500,000

80,000,000
80,000,000

30,000,000
30,000,000
1,221,000,000 1,221,000,000
 SKPD Tentram
Jurnal Umum
Periode Tahun Buku 2015

Kode
Tanggal No. Bukti Uraian
Rekening
2015
Jan 1 3.1.2.02.01 Estimasi Pendapatan
3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL
3.1.2.03.01

16 1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran

3.1.3.01.01

Jumlah dipindahkan

Tanggal No. Bukti Kode Uraian

Rekening
2015
Jan 16 Jumlah Pindahan

Peb 1 9.1.1.01.01 Beban Gaji Pokok

9.1.1.01.02 Beban Tunjangan Keluarga
9.1.1.01.03 Beban Tunjangan Jabatan
3.1.3.01.01

- 5.1.1.01.01 Beban Gaji Pokok

5.1.1.01.02 Beban Tunjangan Keluarga
5.1.1.01.03 Beban Tunjangan Jabatan
0.0.0.00.00

26 9.1.2.11.02 Beban Makan Minum Rapat

1.1.3.01.01

- 5.1.2.11.02 Belanja Makan Minum Rapat

0.0.0.00.00
Apr 9

Mei 28

Juni 10

11

Jul 3

Sep 9

Okt 1

JUMLAH
 SKPD Tentram
Jurnal Umum
Periode Tahun Buku 2015

Hal : 1

Debet Kredit
Uraian
(Rp.) (Rp.)

Estimasi Pendapatan 500,000,000

Estimasi Perubahan SAL 150,000,000
Apropriasi Belanja 650,000,000

Kas di Bendahara Pengeluaran 25,000,000

RK PPKD 25,000,000

Jumlah dipindahkan 675,000,000 675,000,000

Hal : 2

Debet Kredit
Uraian
(Rp.) (Rp.)

Jumlah Pindahan 675,000,000 675,000,000

Beban Gaji Pokok 180,000,000

Beban Tunjangan Keluarga 17,000,000
Beban Tunjangan Jabatan 18,000,000
RP PPKD 215,000,000

Beban Gaji Pokok 180,000,000

Beban Tunjangan Keluarga 17,000,000
Beban Tunjangan Jabatan 18,000,000
Perubahan SAL 215,000,000

Beban Makan Minum Rapat 500,000

Kas di Bendahara Pengeluaran 500,000

Belanja Makan Minum Rapat 500,000

Perubahan SAL 500,000
JUMLAH 2,456,000,000 2,456,000,000
Nama :

Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit

Nama :

Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit

Nama :

Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit

 Nomor :
Saldo
Debet Kredit

Nomor :
Saldo
Debet Kredit

Nomor :
Saldo
Debet Kredit
Kode rekening :
Nama rekening :
Pagu APBD : Rp.
Pagu Perubahan APBD : Rp.
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit

Kode rekening :
Nama rekening :
Pagu APBD : Rp.
Pagu Perubahan APBD : Rp.
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
 Saldo
Debet Kredit

Saldo
Debet Kredit
 PD "CAHAYA BUANA"
JURNAL UMUM
Bulan Desember 2009

Halaman 1

Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit

2009
Des. 1

JUMLAH DIPINDAHKAN Rp - Rp -
 PD "CAHAYA BUANA"
JURNAL UMUM
Bulan Desember 2009

Halaman 2
Tanggal Uraian Ref. Debit Kredit

2009
Des. 1 JUMLAH PINDAHAN Rp - Rp -
 JUMLAH DIPINDAHKAN Rp - Rp -

PD "CAHAYA BUANA"
JURNAL UMUM
Bulan Desember 2009

Halaman 3

Tanggal Uraian Ref. Debit Kredit

2009
Des. 11 JUMLAH PINDAHAN Rp - Rp -
 JUMLAH DIPINDAHKAN Rp - Rp -

PD "CAHAYA BUANA"
JURNAL UMUM
Bulan Desember 2009

Halaman 4

Tanggal Uraian Ref. Debit Kredit

2009
Des. 20 JUMLAH PINDAHAN Rp - Rp -
KK.009, PD MERAPI

JUMLAH DIPINDAHKAN Rp - Rp -

PD "CAHAYA BUANA"
 JURNAL UMUM
Bulan Desember 2009

Halaman 5

Tanggal Uraian Ref. Debit Kredit

2009
Des. 26 JUMLAH PINDAHAN Rp - Rp -

JUMLAH Rp - Rp -
 PD "CAHAYA BUANA"
BUKU BESAR UMUM

Nama : Penjualan Nomor :

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1 Saldo NS Rp - Rp - Rp -

Nama : Retur Penjualan & PH Nomor :

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1

Nama : Potongan Penjualan Nomor :

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1
Nama : Pendapatan Bunga Nomor :
Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1

Nama : Pembelian Nomor :

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1

Nama : Biaya Angkut Pembelian Nomor :

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1
Nama : Retur Pembelian & PH Nomor :
Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1

Nama : Potongan Pembelian Nomor :

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1

Nama : Beban Gaji Nomor :

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1

Nama : Beban Sewa Nomor :

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
 2009
Des 1

Nama : Beban Perlengkapan Nomor :

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1

Nama : Beban Iklan Nomor :

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1

Nama : Beban Listrik dan Telepon Nomor :

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1
Nama : Beban Asuransi Nomor :
Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1

Nama : Beban Administrasi Bank Nomor :

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1

Nama : Beban Py. Peralatan Nomor :

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1
Nama : Beban Py. Kendaraan Nomor :
Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1

Nama : Beban Penghapusan Piutang Nomor :

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1

Nama : Beban Bunga Nomor :

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet
2009
Des 1
 411
Saldo
Kredit

Rp -

412
Saldo
Kredit

413
Saldo
Kredit
 421
Saldo
Kredit

511
Saldo
Kredit

512
Saldo
Kredit
 513
Saldo
Kredit

514
Saldo
Kredit

521
Saldo
Kredit

522
Saldo
Kredit
 523
Saldo
Kredit

524
Saldo
Kredit

525
Saldo
Kredit
 526
Saldo
Kredit

527
Saldo
Kredit

528
Saldo
Kredit
 529
Saldo
Kredit

530
Saldo
Kredit

541
Saldo
Kredit
 PD "CAHAYA BUANA"
BUKU BESAR UMUM

Nama : Kas Nomor : 111

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
2009

Nama : Piutang Dagang Nomor : 112

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
2009

Nama : Penyisihan Kerugian Piutang Nomor : 113

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
2009

Nama : Persediaan Barang Dagang Nomor : 114

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
2009
Nama : Sewa Dibayar Dimuka Nomor : 115
Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
2009

Nama : Asuransi Dibayar Dimuka Nomor : 116

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
2009
Des 1

Nama : Peralatan Nomor : 121

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
2009
Des 1

Nama : Akum. Py. Peralatan Nomor : 122

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
2009
Des 1

Nama : Kendaraan Nomor : 123

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
2009
Des 1
Nama : Akum. Py. Kendaraan Nomor : 124
Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
2009
Des 1

Nama : Utang Dagang Nomor : 211

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
2009
Des 1

Nama : Utang Bank Nomor : 212

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
2009
Des 1

Nama : Utang Gaji Nomor : 213

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
2009
Des 1

Nama : Utang Bunga Nomor : 214

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
 2009
Des 1

Nama : Modal Ratih Nomor : 311

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
2009
Des 1

Nama : Prive Ratih Nomor : 312

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
2009
Des 1

Nama : Ikhtisar Laba-Rugi Nomor : 313

Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
2009
Des 1

Nama : Nomor :
Saldo
Tanggal Uraian Ref. Debet Kredit
Debet Kredit
2009
Des 1