Akutansi Silvia-1

Nama : Silvia Vijlania
Jur/Smt/Kls : Administrasi Publik/V/F

Dosen : Irma Suryani, S.E., M.Ak., Ak., CA
NIM : 1168010257
Mata Kuliah : Akutansi Sektor Publik
SKPD
JURNAL UMUM
PER 31 DESEMBER 2015
Tanggal No Bukti Uraian Kode Akun Debit Kredit

Des 1 Beban Gaji Pokok 9.1.1.01.01 Rp. 163.245.000
2015 Beban Tunjangan Keluarga 9.1.1.01.02 Rp. 17.650.000
Beban Tunjangan Jabatan 9.1.1.01.03 Rp. 14.590.000
Beban Tunjangan Fungsional Umum 9.1.1.01.05 Rp. 10.800.000
Beban Tunjangan Beras 9.1.1.01.06 Rp. 14.750.000
Beban Tunjangan PPh/Khusus 9.1.1.01.07 Rp. 6.350.000
RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 227.385.000
Belanja Gaji Pokok 5.1.1.01.01 Rp. 163.245.000
Belanja Tunjangan Keluarga 5.1.1.01.02 Rp. 17.650.000
Belanja Tunjangan Jabatan 5.1.1.01.03 Rp. 14.590.000
Belanja Tunjangan Fungsional Umum 5.1.1.01.05 Rp. 10.800.000
Belanja Tunjangan Beras 5.1.1.01.06 Rp. 14.750.000
Belanja Tunjangan PPh/Khusus 5.1.1.01.07 Rp. 6.350.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 227.385.000
2 Piutang Pajak Reklame 1.1.3.01.09 Rp. 425.800.000

Pendapatan Pajak Reklame - LO 8.1.1.09 Rp. 425.800.000
3 Piutang Pajak Restoran 1.1.3.01.07 Rp. 29.750.000

Piutang Pajak Hiburan 1.1.3.01.08 Rp. 25.800.000
Piutang Pajak Hotel 1.1.3.01.06 Rp. 16.380.000
Pendapatan Pajak Restoran - LO 8.1.1.07 Rp. 29.750.000
Pendapatan Pajak Hiburan - LO 8.1.1.08 Rp. 25.800.000
Pendapatan Pajak Hotel - LO 8.1.1.06 Rp. 16.380.000
3 Beban Makanan dan Minuman Tamu 9.1.2.11.03 Rp. 475.000

Kas di Bendahara Pengeluaran 1.1.1.03.01 Rp. 475.000
Belanja Makanan dan Minuman Tamu 5.1.2.11.03 Rp. 475.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 475.000
4 Beban Jasa Listrik 9.1.2.03.03 Rp. 715.000

Utang Belanja Jasa Listrik 2.1.5.02.01 Rp. 715.000
4 Kas di Bendahara Penerimaan 1.1.1.02.01 Rp. 352.650.000

Pendapatan Pajak Restoran - LO 8.1.1.07 Rp. 124.800.000
Pendapatan Pajak Hiburan - LO 8.1.1.08 Rp. 54.600.000
Pendapatan Pajak Hotel - LO 8.1.1.06 Rp. 34.500.000
Pendapatan Pajak Reklame - LO 8.1.1.09 Rp. 138.750.000
RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 352.650.000
Kas di Bendahara Penerimaan 1.1.1.02.01 Rp. 352.650.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 352.650.000
Pendapatan Pajak Restoran - LRA 4.1.1.07 Rp. 124.800.000
Pendapatan Pajak Hiburan - LRA 4.1.1.08 Rp. 54.600.000
Pendapatan Pajak Hotel - LRA 4.1.1.06 Rp. 34.500.000
Pendapatan Pajak Reklame - LRA 4.1.1.09 Rp. 138.750.000
7 Beban Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih 1.1.7.01.05 Rp. 1.630.000

Kas di Bendahara Pengeluaran 1.1.1.03.01 Rp. 1.630.000
Belanja Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih 5.1.2.01.05 Rp. 1.630.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 1.630.000

Pendapatann Pajak BPHTB 4.1.1.16 Rp. 12.890.000
RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 12.890.000
Kas di Bendahara penerimaan 1.1.1.02.01 Rp. 12.890.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 12.890.000
Pendapatan Pajak BPHTB 4.1.1.16 Rp. 12.890.000
8 Persediaan Perangko, Materai, dan Benda Pos Lainnya 1.1.7.01.01 Rp. 300.000
Belanja Perangko, Materai, dan Benda Pos Lainnya 5.1.2.01.04 Rp. 300.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 300.000

Pendapatan PBB Pedesaan dan Perkotaan 4.1.1.15 Rp. 26.250.000
RK-PPKD 3.1.1.01.01 Rp. 26.250.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 26.250.000
Pendapatan PBB Pedesaan dan Perkotaan 4.1.1.15 Rp. 26.250.000

Pendapatan Pajak Restoran 8.1.1.02 Rp. 58.860.000
Pendapatan Pajak Hiburan 8.1.1.08 Rp. 74.600.000
Pendapatan Pajak Hotel 8.1.1.06 Rp. 54.720.000
Pendapatan Pajak Reklame 8.1.1.09 Rp. 98.900.000
RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 287.080.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 287.080.000
10 Beban Sosialisasi 9.1.2.23.01 Rp. 16.970.000

RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 16.970.000
Belanja Sosialisasi 5.1.2.23.02 Rp. 16.970.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 16.970.000

RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 247.550.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 247.550.000
11 Persediaan ATK 1.1.7.01.01 Rp. 13.280.000

RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 13.280.000
Belanja ATK 5.1.2.01.01 Rp. 13.280.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 13.280.000
Beban Cetak (Pembuatan Kop Surat) 9.1.2.06.01 Rp. 1.065.000
Kas di Bendahara Pengeluran 1.1.1.03.01 Rp. 1.065.000
Belanja Cetak (Pembuatan kop surat) 5.1.2.06.01 Rp. 1.065.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 1.065.000
14 Beban Jasa Konsultasi 9.1.2.19 Rp. 25.400.000

RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 25.400.000
Belanja Jasa Konsultasi 5.1.2.19 Rp. 25.400.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 25.400.000
15 Beban BBM 9.1.2.01.06 Rp. 1.350.000

Kas di Bendahara Pengeluaran 1.1.1.03.01 Rp. 1.350.000
Belanja BBM 5.1.2.01.06 Rp. 1.350.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 1.350.000

Piutang Pajak Restoran 1.1.3.01.07 Rp. 14.875.000
Piutang Pajak Hiburan 1.1.3.01.08 Rp. 14.875.001
Piutang Pajak Hotel 1.1.3.01.06 Rp. 14.875.002
RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 35.965.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 35.965.000
pendapatan Pajak Restoran 4.1.1.07 Rp. 14.875.000
16 Beban Surat Kabar/Majalah 9.1.2.03.05 Rp. 120.000

Belanja Surat Kabar/Majalah 5.1.2.03.05 Rp. 120.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 120.000
16 Beban Jasa Telepon 9.1.2.03.01 Rp. 375.000

Kas di Bendahara Pengeluaran 1.1.1..03.01 Rp. 375.000
Belanja Telepon 5.1.2.03.01 Rp. 375.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 375.000
17 Kas di Bendahara Penerimaan 1.1.1..02.01 Rp. 53.200.000

RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 53.200.000
Kas Bendahara Penerimaan 1.1.1.02.01 Rp. 53.200.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 53.200.000
17 RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 116.500.000

Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 116.500.000
17 Alat Kantor Lainnya 1.3.2.14.05 Rp. 4.200.000

RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 4.200.000
Belanja Modal Alat Kantor Lainnya 5.2.2.14.05 Rp. 4.200.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 4.200.000

RK-PPKD 3.1.4.01.01 Rp. 24.375.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 24.375.000

Pendapatan Pajak Reklamae 8.1.1.09 Rp. 39.270.000
RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 39.270.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 39.270.000

RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 87.640.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 87.640.000
22 Peralatan Jaringan 1.3.2.16.06 Rp. 12.400.000

RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 12.400.000
Belanja Modal Pengadaan Peralatan Jaringan 5.2.0.16.05 Rp. 12.400.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 12.400.000

RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 37.450.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 37.450.000
22 Beban Kursus-Kursus Singkat/Pelatihan 9.1.2.23.01 Rp. 24.750.000

RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 24.750.000
Belanja Kursus-Kursus Singkat/ Pelatihan 5.1.2.23.01 Rp. 24.750.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 24.750.000
23 Beban Honorium Pegawai Honorer 9.1.2.26.02 Rp. 4.525.000

RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 4.525.000
Belanja Honorium Pegawai Honorer 5.1.2.26.02 Rp. 4.525.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 4.525.000
23 Beban Perjalanan Dinas Luar Daerah 9.1.2.15.02 Rp. 32.500.000

RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 32.500.000
belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah 5.1.2.15.02 Rp. 32.500.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 32.500.000
23 Alat Kantor Lainnya - Printer 1.3.2.14.05 Rp. 6.400.000

RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 6.400.000
Belanja Modal Pengadaan Alat Kantor Lainnya 5.2.2.14.05 Rp. 6.400.000
Perubahan SAL 0.0.0.00.00 Rp. 6.400.000
23 Komputer Unit Jaringan 1.3.2.16.01 Rp. 22 400 000

Utang Belanja Modal Peralatan dari Mesin 2.1.5.03.02 Rp. 22 400 000
TOTAL Rp. 5.113.055.000 Rp. 5.113.055.000
SKPD
BUKU BESAR
Nama Akun : Perubahan SAL

Kode Akun : 0.0.0.00.00
Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo

Debit
Saldo Awal
12/1/2015 Belanja Gaji dan Tunjangan Rp. 227.38.5000
12/3/2015 Belanja Makanan dan Minuman Rp. 475.000
12/4/2015 Pendapatan atas Pajak Rp. 352.650.000 Rp. 124.790.000
12/7/2015 Belanja atas Peralatan Kebersihan Rp. 1.630.000 Rp. 123.160.000
12/7/2015 Pendapatan atas BPHTB Rp. 12.890.000 Rp. 136.050.000
12/8/2015 Belanja Perangko, Materai, dan Benda Pos Lainnya Rp. 300.000 Rp. 135.750.000
12/10/2015 Pendapatan atas PBB Pedesaan & Perkotaan Rp. 26.250.000 Rp. 162.000.000
12/10/2015 Belanja atas Sosialisasi Rp. 16.970.000 Rp. 432.110.000
12/11/2015 Belanja ATK Rp. 13.280.000 Rp. 666.380.000
12/11/2018 Belanja Cetak Rp. 1.065.000 Rp. 665.315.000
12/14/2015 Belanja Jasa Konsultasi Rp. 25.400.000 Rp. 639.915.000
12/15/2015 Belanja atas BBM Rp. 1.350.000 Rp. 638.565.000
12/15/2015 Belanja atas Pendapatan Pajak Rp. 35.965.000 Rp. 674.530.000
12/16/2015 Belanja Jasa Surat/Majalah Rp. 120.000 Rp. 674.410.000
12/16/2015 Belanja Telepon Rp. 375.000 Rp. 674.035.000
12/17/2015 Pendapatan atas Pajak Hiburan Rp. 116.500.000 Rp. 843.735.000
12/17/2015 Belanja atas Modal Alat Kantor Lainnya Rp. 4.200.000 Rp. 839.535.000
12/18/2015 Pendapatan atas Pajak Reklame Rp. 39.270.000 Rp. 903.180.000
12/22/2015 Belanja Modal Pengadaan Peralatan Jaringan Rp. 12.400.000 Rp. 978.420.000
12/22/2015 Pendapatan atas BPHTB Rp. 3.7450.000 Rp. 1.015.870.000
12/22/2015 Belanja Kursus-Kursus Singkat/Pelatihan Rp. 24.750.000 Rp. 991.120.000
12/23/2015 Belanja Honorium Pegawai Honorer Rp. 4.525.000 Rp. 986.595.000
12/23/2015 Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah Rp. 32.500.000 Rp. 954.095.000
12/23/2015 Belanja Modal Pengadaan Alat Kantor Lainnya Rp. 6.400.000 Rp. 947.695.000
Nama Akun : Kas di Bendahara Penerimaan

Kode Akun : 1.1.1.02.01
Saldo
Tanggal Uraian Debit Kredit
Debit
Saldo Awal
12/4/2015 Pendapatan Aset atas Pajak Rp. 352.650.000 Rp. 352.650.000
12/4/2015 Setor ke BUD Rp. 352.650.000 Rp-
12/7/2015 Setor ke BUD Rp. 12.890.000 Rp-
12/10/2015 Pendapatan atas PBB Rp. 26.250.000 Rp. 26.250.000
12/10/2015 Setor ke BUD Rp. 26.250.000 Rp-
12/10/2015 Setor ke BUD Rp. 287.080.000 Rp-
12/11/2015 Setor ke BUD Rp. 247.550.000 Rp-
12/15/2015 Setor ke BUD Rp. 53.200.000 Rp-
12/17/2015 Setor ke BUD Rp. 53.200.000 Rp-
12/18/2015 Pendapatan atas PBHTB Rp. 24.375.000 Rp. 24.375.000
12/18/2015 Setor ke BUD Rp. 24.375.000 Rp-
12/18/2015 Pendapatan atas Rp. 39.270.000 Rp. 39.270.000
12/18/2015 Setor ke BUD Rp. 39.270.000 Rp-
12/21/2015 Setor ke BUD Rp. 87.640.000 Rp-
12/22/2015 Setor ke BUD Rp. 37.450.000 Rp-
Nama Akun : Kas di Bendahara Pengeluaran

Kode Akun : 1.1.1.03.01

Debit
Saldo Awal
12/3/2015 Pembelian atas Makanan dan Minuman Tamu Rp. 475.000
12/7/2015 Pembelian atas Persediaan Peralatan dan Kebersihan Rp. 1.630.000
12/8/2015 Pembelian atas Perangko, Materai, & Benda Pos Lainnya Rp. 300.000
12/11/2015 Pembelian atas Jasa Cetak Kop Surat Rp. 1.065.000
12/15/2015 Pembelian atas BBM Rp. 1.350.000
12/16/2015 Pembelian atas Jasa Surat Kabar/Majalah Rp. 120.000
12/16/2015 Pembelian atas Jasa Telepon Rp. 375.000
Nama Akun : Piutang Pajak Hotel

Kode Akun : 1.1.3.01.06

Debit
Saldo Awal
12/3/2015 Piutang Pajak Hotel Rp. 16.380.000 Rp. 16.380.000
12/15/2015 Piutang Pajak Hotel Rp. 8.190.000 Rp. 8.190.000
Nama Akun : Piutang Pajak Restoran

Kode Akun : 1.1.3.01.07
Tanggal Debit Kredit Saldo

Debit
Saldo Awal
12/3/2015 Piutang Pajak Restoran Rp. 29.750.000 Rp. 29.750.000
12/15/2015 Piutang Pajak Restoran Rp. 14.875.000 Rp. 14.875.000
Nama Akun : Piutang Pajak Hiburan

Kode Akun : 1.1.3.01.08

Debit
Saldo Awal
12/3/2015 Piutang Pajak Hiburan Rp. 25.800.000 Rp. 25.800.000
12/15/2015 Piutang Pajak Hiburan Rp. 12.900.000 Rp. 12.900.000
Nama Akun : Piutang Pajak Reklame

Kode Akun : 1.1.3.01.09

Debit
Saldo Awal
12/2/2015 Piutang Pajak Reklame Rp. 425.800.000 Rp. 425.800.000
Kode Akun : 1.1.7.01.01
ma Akun : Persediaan ATK

Debit
Saldo Awal
12/11/2015 Persediaan ATK Rp13,280,000 Rp13,280,000
Kode Akun : 1.1.7.01.04

aan Perangko, Materai dan Benda Pos Lainnya

Debit
Saldo Awal
12/8/2015 Persediaan Materai Rp300,000 Rp300,000
Kode Akun : 1.1.7.01.05

an Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih

Debit
Saldo Awal
12/7/2015 Persediaan peralatan kebersihan dan bahan pembersih Rp1,630,000 Rp1,630,000
Kode Akun : 1.3.2.14.05

Kantor Lainnya (Mesin Penghancur Kertas)

Debit
Saldo Awal
12/17/2015 Aset atas Mesin Penghancur Rp4,200,000 Rp4,200,000
Kode Akun : 1.3.2.14.05

un : Alat Kantor Lainnya (Printer)

Debit
Saldo Awal
12/23/2015 Aset atas Pengadaan Printer Rp6,400,000 #REF!
Kode Akun : 1.3.2.16.01

Akun : Komputer Unit - Jaringan

Debit
Saldo Awal
12/23/2015 Komputer Unit Jaringan Rp22,400,000 Rp22,400,000
Kode Akun : 1.3.2.16.06

atan Jaringan (Perangkat Lunak Data Base)

Debit
Saldo Awal
12/22/2015 Aset atas Pengadaan Perangkat Lunak Rp12,400,000 Rp12,400,000
Kode Akun : 2.1.5.02.01
ma Akun : Utang Belanja Jasa

Debit
Saldo Awal
12/4/2015 Utang Listrik Rp715,000
Kode Akun : 2.1.5.03.02

tang Belanja Modal Peralatan dan Mesin

Debit
Saldo Awal
12/23/2015 Belanja Komputer Rp22,400,000
Kode Akun : 3.1.3.01.01

Nama Akun : RK-PPKD

Debit
Saldo Awal
12/1/2015 Pembayaran Gaji dan Tunjanga Rp227,385,000
12/4/2015 Penerimaan dari Kas Penerimaan Rp352,650,000 Rp125,265,000
12/7/2015 Setor dari Kas Rp12,890,000 Rp138,155,000
12/10/2015 Pembayaran Beban Cetak Rp16,970,000 Rp434,515,000
12/11/2015 Pembelian ATK Rp13,280,000 Rp668,785,000
12/14/2015 Pembayaran Jasa Konsultasi Rp25,400,000 Rp643,385,000
12/17/2015 Penerimaan Pajak Rp116,500,000 Rp849,050,000
12/17/2015 Pembelian Alat Kantor Rp4,200,000 Rp844,850,000
12/22/2015 Pembelian Peralatan Jaringan Rp12,400,000 Rp983,735,000
12/22/2015 Setor dari Kas Rp37,450,000 Rp1,021,185,000
12/22/2015 Pemnayaran Pelatihan Rp24,750,000 Rp996,435,000
12/23/2015 Pembayaran Perjalana Dinas Rp32,500,000 Rp963,935,000
12/23/2015 Pembayaran Honorarium Rp4,525,000 Rp959,410,000
12/23/2015 Pembelian Alat Kantor Rp6,400,000 Rp953,010,000
Kode Akun : 4.1.1.06

un : Pendapatan Pajak Hotel-LRA

Debit
Saldo Awal
12/4/2015 Pajak Hotel Rp34,500,000
12/10/2015 Pajak Hotel Rp54,720,000
12/11/2015 Pajak Hotel Rp73,570,000
12/15/2015 Pajak Hotel Rp8,190,000
12/21/2015 Pajak Hotel Rp32,300,000

n : Pendapatan Pajak Restoran-LRA
Debit
Saldo Awal
12/4/2015 Pajak Restoran Rp124,800,000

n : Pendapatan Pajak Hiburan-LRA

Debit
Saldo Awal
12/4/2015 Pajak Hiburan Rp54,600,000
12/10/2015 Pajak Hiburan Rp74,600,000
12/15/2015 Pajak Hiburan Rp12,900,000
12/17/2015 Pajak Hiburan Rp116,500,000
12/21/2015 Pajak Hiburan Rp27,600,000

n : Pendapatan Pajak Reklame-LRA

Debit
Saldo Awal
12/4/2015 Pajak Reklame Rp138,750,000
12/10/2015 Pajak Reklame Rp98,900,000
12/11/2015 Pajak Reklame Rp65,080,000
12/18/2015 Pajak Reklame Rp39,270,000
Kode Akun : 4.1.1.15.01

dapatan PBB Pedesaan dan Perkotaan-LRA

Debit
Saldo Awal
12/10/2015 PBB Rp26,050,000

Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan(BPHTB)-LRA

Debit
Saldo Awal
12/7/2015 BPHTB Rp12,890,000
12/17/2015 BPHTB Rp53,200,000
12/18/2015 BPHTB Rp24,375,000
12/22/2015 BPHTB Rp37,450,000
Kode Akun : 5.1.1.01.01

ma Akun : Belanja Gaji Pokok

Debit
Saldo Awal
12/1/2015 Pembayaran Gaji Pokok PNS Rp163,245,000 Rp163,245,000
Kode Akun : 5.1.1.01.02

kun : Belanja Tunjangan Keluarga

Debit
Saldo Awal
12/1/2015 Pembayaran Tunjangan Keluarga Rp17,650,000 Rp17,650,000
Kode Akun : 5.1.1.01.03

kun : Belanja Tunjangan Jabatan

Debit
Saldo Awal
12/1/2015 Pembayaran Tunjangan Jabatan Rp14,590,000 Rp14,590,000
Kode Akun : 5.1.1.01.05

Belanja Tunjangan Fungsional Umum

Debit
Saldo Awal
12/1/2015 Pembayaran Tunjangan Fungsional Umum Rp10,800,000 Rp10,800,000
Kode Akun : 5.1.1.01.06

Akun : Belanja Tunjangan Beras

Debit
Saldo Awal
12/1/2015 Pembayaran Tunjangan Beras Rp14,750,000 Rp14,750,000
Kode Akun : 5.1.1.01.07

n : Belanja Tunjangan PPh/Khusus

Debit
Saldo Awal
12/1/2015 Pembayaran Tunjangan PPh/Khusus Rp6,350,000 Rp6,350,000
Kode Akun : 5.1.2.01.01

Akun : Belanja Alat Tulis Kantor

Debit
Saldo Awal
12/11/2015 Pembelian ATK Rp13,280,000 Rp13,280,000
Kede Akun : 5.1.2.01.04

nja Perangko, Materai dan Alat Pos lainnya

Debit
Saldo Awal
12/8/2015 Pembelian Perangko, Meterai dan Alat Pos Lainnya Rp300,000 Rp300,000
Kode Akun : 5.1.2.01.05
a Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih

Debit
Saldo Awal
12/17/2015 Pembelian Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih Rp1,630,000 Rp1,630,000
Kode Akun : 5.1.2.01.06

: Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas

Debit
Saldo Awal
12/15/2015 Pembelian Bahan Bakar Minyak/Gas Rp1,350,000 Rp1,350,000
Kode Akun : 5.1.2.03.01

ma Akun : Belanja Telepon

Debit
Saldo Awal
12/16/2015 Pembayaran Tagihan Telepon Rp375,000 Rp375,000
Kode Akun : 5.1.2.03.05

un : Belanja Surat Kabar/Majalah

Debit
Saldo Awal
12/16/2015 Pembayaran Tagihan Surat Kabar/Majalah Rp120,000 Rp120,000
Kode Akun : 5.1.2.06.01

ama Akun : Belanja Cetak

Debit
Saldo Awal
12/11/2015 Pembayaran Pembuat Kop Surat Rp1,065,000 Rp1,065,000
Kode Akun : 5.1.2.15.02

Belanja Makanan dan Minuman Tamu

Debit
Saldo Awal
12/3/2015 Pembelian Makanan dan Minuman Tamu Rp475,000 Rp475,000
Kode Akun : 5.1.2.15.02

Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah

Debit
Saldo Awal
12/23/2015 Belanja Perjalanan Dinas Rp32,500,000 Rp32,500,000
Akun : Belanja Jasa Konsultasi

Debit
Saldo Awal
12/14/2015 Jasa Konsultasi Rp25,400,000 Rp25,400,000
Kode Akun : 5.1.2.23.01

Belanja Kursus-Kursus Singkat/Pelatihan

Debit
Saldo Awal
12/22/2015 Biaya Pelatihan Rp24,750,000 Rp24,750,000
Kode Akun : 5.1.2.23.02

a Akun : Belanja Sosialisasi

Debit
Saldo Awal
12/10/2015 Belanja Sosialisasi Rp16,970,000 Rp16,970,000
Kode Akun : 5.1.2.26.02

ja Honorarium Pegawai Honorer/Tidak Tetap

Debit
Saldo Awal
Kode Akun : 5.2.2.14.05

ngadaan Alat Kantor lainnya (Mesin Penghancur Kertas)

Debit
Saldo Awal
12/17/2015 Pembelian Mesin Pengahancur Kertas Rp4,200,000 Rp4,200,000
Kode Akun : 5.2.2.14.05

Modal Pengadaan Alat Kantor lainnya (Printer)

Debit
Saldo Awal
12/23/2015 Pembelian Printer Rp6,400,000 Rp10,600,000
Kode Akun : 5.2.2.16.05

ngaadaan Peralatan Jaringan (Perangkat Lunak Database)

Debit
Saldo Awal
12/22/2015 Pengadaan Perangkat Lunak Database Rp12,400,000 Rp12,400,000
kun : Pendapatan Pajak Hotel-LO

Debit
Saldo Awal
12/3/2015 Pajak Hotel Rp16,380,000
12/4/2015 Pajak Hotel Rp34,500,000
12/10/2015 Pajak Hotel Rp54,720,000
12/11/2015 Pajak Hotel Rp73,570,000
12/21/2015 Pajak Hotel Rp32,300,000

n : Pendapatan Pajak Restoran-LO

Debit
Saldo Awal

un : Pendapatan Pajak Hiburan-LO

Debit
Saldo Awal
12/3/2015 Pajak Hiburan Rp25,800,000
12/4/2015 Pajak Hiburan Rp54,600,000
12/10/2015 Pajak Hiburan Rp74,600,000
12/17/2015 Pajak Hiburan Rp116,500,000
12/21/2015 Pajak Hiburan Rp27,600,000

n : Pendapatan Pajak Reklame-LO

Debit
Saldo Awal
12/2/2015 Pajak Reklame Rp425,800,000
12/4/2015 Pajak Reklame Rp138,750,000
12/10/2015 Pajak Reklame Rp98,900,000
12/11/2015 Pajak Reklame Rp65,080,000
12/18/2015 Pajak Reklame Rp39,270,000
Kode Akun : 8.1.1.15.01

ndapatan PBB Pedesaan dan Perkotaan-LO

Debit
Saldo Awal
12/10/2015 PBB Pedesaan dan Perkotaan Rp26,250,000

Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan (BPHTB)-LO

Debit
Saldo Awal
12/7/2015 BPHTB Rp12,890,000
12/17/2015 BPHTB Rp53,200,000
12/18/2015 BPHTB Rp24,375,000
12/22/2015 BPHTB Rp37,450,000
Kode Akun : 9.1.1.01.01

ma Akun : Beban Gaji Pokok

Debit
Saldo Awal
12/1/2015 Gaji Pokok Rp163,245,000 Rp163,245,000
Kode Akun : 9.1.1.01.02

kun : Beban Tunjangan Keluarga

Debit
Saldo Awal
12/1/2015 Tunjangan Keluarga Rp17,650,000 Rp17,650,000
Kode Akun : 9.1.1.01.03

ma Akun : Tunjangan Jabatan

Debit
Saldo Awal
12/1/2015 Tunjangan Jabatan Rp14,590,000 Rp14,590,000
Kode Akun : 9.1.1.01.05

un : Tunjangan Fungsional Umum

Debit
Saldo Awal
12/1/2015 Tunjangan Fungsional Umum Rp10,800,000 Rp10,800,000
Kode Akun : 9.1.1.01.06

Akun : Beban Tunjangan Beras

Debit
Saldo Awal
12/1/2015 Tunjangan Beras Rp14,750,000 Rp14,750,000
Kode Akun : 9.1.1.01.07

un : Beban Tunjangan PPh/khusus

Debit
Saldo Awal
12/1/2015 Tunjangan PPh/khusus Rp6,350,000 Rp6,350,000
Kode Akun : 9.1.2.01.06
n : Beban Bahan Bakar Minyak/Gas

Debit
Saldo Awal
12/15/2015 Pembelian BBM Rp1,350,000 Rp1,350,000
Kode Akun : 9.1.2.03.01

ma Akun : Beban Jasa Telepon

Debit
Saldo Awal
12/16/2015 Pembayaran Jasa Telepon Rp375,000 Rp375,000
Kode Akun : 9.1.2.03.03

ma Akun : Beban Jasa Listrik

Debit
Saldo Awal
12/4/2015 Pembayaran Jasa Listrik Rp715,000 Rp715,000
Kode Akun : 9.1.2.03.05

kun : Beban Surat Kabar/Majalah

Debit
Saldo Awal
12/16/2015 Pembayaran Surat Kabar Rp120,000 Rp120,000
Kode Akun : 9.1.2.06.01

Nama Akun : Beban Cetak

Debit
Saldo Awal
12/10/2015 Pembayaran Cetak Kop Surat Rp1,065,000 Rp1,065,000
Kode Akun : 9.1.2.11.03

Beban Makanan dan Minuman Tamu

Debit
Saldo Awal
12/3/2015 Pembelian Makanan dan Minuman Tamu Rp475,000 Rp475,000
Kode Akun : 9.1.2.15.02

Beban Perjalanan Dinas Luas Daerah

Debit
Saldo Awal
12/23/2015 Pembayaran Perjalanan Dinas Luar Daerah Rp32,500,000 Rp32,500,000
Akun : Beban Jasa Konsultasi

Debit
Saldo Awal
12/14/2015 Pembayaran Jasa Konsultasi Rp25,400,000 Rp25,400,000
Kode Akun : 9.1.2.23.01

Beban Kursus-Kursus Singkat/Pelatihan

Debit
Saldo Awal
12/22/2015 Pembayaran Pelatihan Rp24,750,000 Rp24,750,000
Kode Akun : 9.1.2.23.02

ma Akun : Beban Sosialisasi

Debit
Saldo Awal
12/10/2015 Pembayaran Sosialisasi Rp16,970,000 Rp16,970,000
Kode Akun: 9.1.2.26.02

n Honorarium Pegawai Honorer/Tidak Tetap

Debit
Saldo Awal
Saldo
Kredit
Rp. 227.38.5000
Rp. 227.860.000
Saldo
Kredit
Saldo
Kredit
Rp. 475.000
Rp. 2.105.000
Rp. 2.405.000
Rp. 3.470.000
Rp. 4.820.000
Rp. 4.940.000
Rp. 5.315.000
Saldo
Kredit
Saldo
Kredit
Kredit
Saldo
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Rp715,000
Kredit
Rp22,400,000
Kredit
Rp227,385,000
Kredit
Rp34,500,000
Rp89,220,000
Rp162,790,000
Rp170,980,000
Rp203,280,000
Kredit
Rp124,800,000
Rp183,660,000
Rp292,560,000
Rp307,435,000
Rp335,175,000
Kredit
Rp54,600,000
Rp129,200,000
Rp142,100,000
Rp258,600,000
Rp286,200,000
Kredit
Rp138,750,000
Rp237,650,000
Rp302,730,000
Rp342,000,000
Kredit
Rp26,050,000
Kredit
Rp12,890,000
Rp66,090,000
Rp90,465,000
Rp127,915,000
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Rp16,380,000
Rp50,880,000
Rp105,600,000
Rp179,170,000
Rp211,470,000
Kredit
Rp29,750,000
Rp154,550,000
Rp213,410,000
Rp322,310,000
Rp350,050,000
Kredit
Rp25,800,000
Rp80,400,000
Rp155,000,000
Rp271,500,000
Rp299,100,000
Kredit
Rp425,800,000
Rp564,550,000
Rp663,450,000
Rp728,530,000
Rp767,800,000
Kredit
Rp26,250,000
Kredit
Rp12,890,000
Rp66,090,000
Rp90,465,000
Rp127,915,000
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
SKPD
NERACA SALDO
Saldo
Kode Akun Uraian
Debit Kredit
0.0.0.00.00 Perubahan SAL Rp. 94.7695.000
1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan
1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran Rp. 5.315.000
1.1.3.01.06 Piutang Paja Hotel Rp. 8.190.000
1.1.3.01.07 Piutang Pajak Restoran Rp. 14.875.000
1.1.3.01.08 Piutang Pajak Hiburan Rp. 12.900.000
1.1.3.01.09 Piutang Pajak Reklame Rp. 425.800.000
1.1.7.01.01 Aset - Persediaan Alat Tulis Kantor Rp. 13.280.000
1.1.7.01.04 Aset - Persediaan Perangko, Materai, dan Benda Pos Lainnya Rp. 300.000
1.1.7.01.05 Aset - Persediaan Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih Rp. 1.630.000
1.3.2.14.06 Aset Tetap : Alat Kantor Lainnya Rp. 10.600.000
1.3.2.16 Aset Tetap : Komputer Rp. 22.400.000
1.3.2.16.06 Aset Tetap Peralatan Jaringan Rp. 12.400.000
2.1.5.02.01 Utang Belanja Jasa Rp. 715.000
2.1.5.03.02 Utang Belanja Modal Peralatan dan Mesin Rp. 22.400.000
3.1.3.01.01 RK-PPKD Rp. 953.010.000
4.1.1.06.01 Pendapatan Pajak Hotel - LRA Rp. 203.280.000
4.1.1.07.01 Pendapatan Pajak Restoran -LRA Rp. 335.175.000
4.1.1.08 Pendapatan Pajak Hiburan - LRA Rp. 286.200.000
4.1.1.09 Pendapatan Pajak Reklame - LRA Rp. 342.000.000
4.1.1.15.01 Pendapatan PBB - LRA Rp. 26.250.000
4.1.1.16.01 Pendapatan Pajak BPHTB - LRA Rp. 127.915.000
5.1.1.01.01 Belanja Gaji Pokok Rp. 163.245.000
5.1.1.01.02 Belanja Tunjangan Keluarga Rp. 17.650.000
5.1.1.01.03 Belanja Tunjangan Jabatan Rp. 14.590.000
5.1.1.01.05 Belanja Tunjangan Fungsional Umum Rp. 10.800.000
5.1.1.01.06 Belanja Tunjangan Beras Rp. 14.750.000
5.1.1.01.07 Belanjan Tunjangan Pph/Khusus Rp. 6.350.000
5.1.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor Rp. 13.280.000
5.1.2.01.04 Belanja Perangko, Materai, dan Benda Pos Lainnya Rp. 300.000
5.1.2.01.05 Belanja Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih Rp. 1.630.000
5.1.2.01.06 Belanja BBM Rp. 1.350.000
5.1.2.03.01 Belanja Telepon Rp. 375.000
5.1.2.03.05 Belanja Surat Kabar Rp. 120.000
5.1.2.06.01 Belanja Cetak Rp. 1.065.000
5.1.2.11.03 Belanja Makanan & Minuman Tamu Rp. 475.000
5.1.2.15.02 Belanjan Perjalanan Dinas ke Luar Daerah Rp. 32.500.000
5.1.2.19 Belanja Jasa Konsultasi Rp. 25.400.000
5.1.2.23.01 Belanja Kursus-Kursus Pelatihan Rp. 24.750.000
5.1.2.23.02 Belanja Sosialisasi Rp. 16.970.000
5.1.2.26.02 Belanja Honorarium Pegawai Honorer/Tidak Tetap Rp. 4.525000
5.2.2.14.05 Belanja Modal Alat Kantor Lainnya Rp. 10.600.000
5.2.2.16.05 Belanja Modal Peralatan Jaringan Rp. 12.400.000
8.1.1.06.01 Pendapatan Pajak Hotel - LO Rp. 211.470.000
8.1.1.07.01 Pendapatan Pajak Restoran -LO Rp. 350.050.000
8.1.1.08 Pendapatan Pajak Hiburan - LO Rp. 299.100.000
8.1.1.09 Pendapatan Pajak Reklame - LO Rp. 767.800.000
8.1.1.15.01 Pendapatan PBB - LO Rp. 26.250.000
8.1.1.16.01 Pendapatan Pajak BPHTB - LRA Rp. 127.915.000
9.1.1.01.01 Beban Gaji Pokok Rp. 163.245.000
9.1.1.01.02 Beban Tunjangan Keluarga Rp. 17.650.000
9.1.1.01.03 Beban Tunjangan Jabatan Rp. 14.590.000
9.1.1.01.05 Beban Tunjangan Fungsional Umum Rp. 10.800.000
9.1.1.01.06 Beban Tunjangan Beras Rp. 14.750.000
9.1.1.01.07 Beban Tunjangan Pph/Khusus Rp. 6.350.000
9.1.2.01.06 Beban BBM Rp. 1.350.000
9.1.2.03.01 Beban Telepon Rp. 375.000
9.1.2.03.03 Beban Jasa Listrik Rp. 715.000
9.1.2.03.05 Beban Surat Kabar Rp. 120.000
9.1.2.06.01 Beban Cetak Rp. 1.065.000
9.1.2.11.03 Beban Makanan & Minuman Tamu Rp. 475.000
9.1.2.15.02 Beban Perjalanan Dinas ke Luar Daerah Rp. 32.500.000
9.1.2.19 Beban Jasa Konsultasi Rp. 25.400.000
9.1.2.23.01 Beban Kursus-Kursus Singkat/Pelatihan Rp. 24.750.000
9.1.2.23.02 Beban Sosialisasi Rp. 16.970.000
9.1.2.26.02 Beban Honorarium Pegawai Honorer/Tidak Tetap Rp. 4.525.000
Total Rp. 3.131.835.000 Rp. 3.131.835.000

SKPD
JURNAL PENYESUAIAN
Tanggal Kode Akun Uraian Debit

12/31/2015 1.1.7.01.01 Persediaan Alat Tulis Kantor
9.1.2.01.04 Beban Persediaan Perangko, Materai dan Benda Pos Lainnya Rp 300,000
12/31/2015 1.1.7.01.04 Persedian Perangko, Materai, dan Benda Pos Lainnya
9.1.8.01.01.01 Beban Penyisihan Piutang Pajak-Hotel Rp 409,500

12/31/2015 1.1.5.01.01.01 Penyisihan Piutang Pajak Daerah-Pajak Hotel
9.1.8.01.01.02 Beban Penyisihan Piutang Pajak-Restoran Rp 743,750

12/31/2015 1.1.5.01.01.02 Penyisihan Piutang Pajak Daerah-Pajak Restoran
9.1.8.01.01.03 Beban Penyisihan Piutang Pajak-Hiburan Rp 645,000

12/31/2015 1.1.5.01.01.03 Penyisihan Piutang Pajak Daerah-Pajak Hiburan
9.1.8.01.01.04 Beban Penyisihan Piutang Pajak-Reklame Rp 121,935,000

12/31/2015 1.1.5.01.01.04 Penyisihan Piutang Pajak Daerah-Pajak Reklame
9.1.7.01.14.02 Beban Penyusutan Alat Kantor-Printer Rp 66,700

12/31/2015 1.3.7.01.14.02 Akumulasi Penyusutan Alat Kantor-Printer
9.1.7.01.14.01 Beban Penyusutan Alat Kantor-Mesin Penghancur Kertas Rp 51,850

12/31/2015 1.3.7.01.14.01 Akumulasi Penyusutan Alat Kontor-Mesin Penghancur Kertas
9.1.7.01.16 Beban Penyusutan Peralatan Komputer Rp 53,300

12/31/2015 1.3.7.01.16 Akumulasi Penyusutan Peralatan Komputer
9.1.7.01.16.01 Beban Penyusutan Peralatan Komputer-Perangkat Lunak Database Rp. 100.000

12/31/2015 1.3.7.01.16.01 Akumulasi Penyusutan Peralatan Komputer-Perangkat Lunak Database
TOTAL Rp 124,205,100
Kredit
Rp 7,655,000
Rp 300,000
Rp 409,500
Rp 743,750
Rp 645,000
Rp 121,935,000
Rp 66,700
Rp 51,850
Rp 53,300
Rp. 100.000
Rp 131,860,100
SKPD X
BUKU BESAR SETELAH PENYESUAIAN
Kode Rekening : Penyisihan Piutang Pajak Daerah-Pajak Hotel

Nama Akun : 1.1.5.01.01.01
Saldo
Debit
12/31/2015 Piutang Pajak Hotel Rp 409,500
Kode Rekening : Penyisihan Piutang Pajak Daerah-Pajak Restoran

Nama Akun : 1.1.5.01.01.02
Saldo
Debit
12/31/2015 Piutang Pajak Restoran Rp 743,750
Kode Rekening : Penyisihan Piutang Pajak Daerah-Pajak Hiburan

Nama Akun : 1.1.5.01.01.03
Saldo
Debit
12/31/2015 Piutang Pajak Hiburan Rp 645,000
Kode Rekening : Penyisihan Piutang Pajak Daerah-Pajak Reklame

Nama Akun : 1.1.5.01.01.04
Saldo
Debit
12/31/2015 Piutang Pajak Reklame Rp 10,645,000
Kode Rekening : Persediaan Alat Tulis Kantor

Nama Akun : 1.1.7.01.01
Saldo
Debit
12/11/2015 Persediaan ATK Rp 13,280,000 Rp 13,280,000
12/31/2015 Penyesuaian Rp 7,655,000 Rp 5,625,000
Kode Rekening : Persediaan Perangko, Materai, dan Benda Pos Lainnya

Nama Akun : 1.1.7.01.04
Saldo
Debit
12/8/2015 Persediaan Materai Rp 300,000 Rp 300,000
12/31/2015 Penyesuaian Rp 300,000 Rp -
Kode Rekening : Akumulasi Penyusutan Alat Kantor-Mesin Penghancur Kertas

Nama Akun : 1.3.7.01.14.01
Saldo
Debit
12/31/2015 Penyusutan Mesin Penghancur Kertas Rp 51,850
Kode Rekening : Akumulasi Penyusutan Alat Kantor-Printer

Nama Akun : 1.3.7.01.14.02
Saldo
Debit
12/31/2015 Penyusutan Printer Rp 66,700

Kode Rekening : Akumulasi Penyusutan Peralatan Komputer-Notebook
Nama Akun : 1.3.7.01.16
Saldo
Debit
12/31/2015 Penyusutan Komputer-Notebook Rp 53,300
Kode Rekening : Akumulasi Penyusutan Peralatan Komputer-Perangkat Lunak Database

Nama Akun : 1.3.7.01.16.01
Saldo
Debit
12/31/2015 Penyusutan Peralatan Komputer-Perangkat Database Rp 100,000
Kode Rekening : Beban Alat Tulis Kantor

Nama Akun : 9.1.2.01.01
Saldo
Debit
12/31/2015 Penyesuaian Rp 7,655,000 Rp 7,655,000
Kode Rekening : Beban Perangko, Materai, dan Benda Pos Lainnya

Nama Akun : 9.1.2.01.04
Saldo
Debit
12/31/2015 Penyesuaian Rp 300,000 Rp 300,000
Kode Rekening : Beban Penyusutan Alat Kantor-Mesin Penghancur Kertas

Nama Akun : 9.1.7.01.14.01
Saldo
Debit
12/31/2015 Penyusutan Mesin Penghancur Kertas Rp 51,850 Rp 51,850
Kode Rekening : Beban Penyusutan Alat Tulis Kantor-Printer

Nama Akun : 9.1.7.01.14.02
Saldo
Debit
12/31/2015 Penyusutan Mesin Penghancur Printer Rp 66,700 Rp 66,700
Kode Rekening : Beban Penyusutan Peralatan Komputer-Notebook

Nama Akun : 9.1.7.01.16
Saldo
Debit
12/31/2015 Penyusutan Komputer-Notebook Rp 53,300 Rp 53,300
Kode Rekening : Beban Penyusutan Peralatan Komputer-Perangkat Lunak Database

Nama Akun : 9.1.7.01.16.01
Saldo
Debit
12/31/2015 Penyusutan Perangkat Lunak Database Rp 100,000 Rp 100,000
Kode Rekening : Beban Penyisihan Piutang Pajak-Hotel

Nama Akun : 9.1.8.01.01.01
Saldo
Debit
12/31/2015 Penyisihan Piutang Pajak Hotel Rp 409,500 Rp 409,500
Kode Rekening : Beban Penyisihan Piutang Pajak-Restoran

Nama Akun : 9.1.8.01.01.02
Saldo
Debit
12/31/2015 Penyisihan Piutang Pajak Restoran Rp 743,750 Rp 743,750
Kode Rekening : Beban Penyisihan Piutang Pajak-Hiburan

Nama Akun : 9.1.8.01.01.03
Saldo
Debit
12/31/2015 Penyisihan Piutang Pajak Hiburan Rp 645,000 Rp 645,000
Kode Rekening : Beban Penyisihan Piutang Pajak-Reklame

Nama Akun : 9.1.8.01.01.04
Saldo
Debit
12/31/2015 Penyisihan Piutang Pajak Reklame Rp 10,645,000 Rp 10,645,000
Saldo
Kredit
Rp 409,500
Saldo
Kredit
Rp 743,750
Saldo
Kredit
Rp 645,000
Saldo
Kredit
Rp 10,645,000
Rp 21,935,000
Rp 121,935,000
Saldo
Kredit
Saldo
Kredit
Saldo
Kredit
Rp 51,850
Saldo
Kredit
Rp 66,700
Saldo
Kredit
Rp 53,300
Saldo
Kredit
Rp 100,000
Saldo
Kredit
Saldo
Kredit
Saldo
Kredit
Saldo
Kredit
Saldo
Kredit
Saldo
Kredit
Saldo
Kredit
Saldo
Kredit
Saldo
Kredit
Saldo
Kredit
SKPD
NERACA SALDO SETELAH PENYESUAIN
Saldo
Kode Akun Nama Akun
Debit Kredit
0.0.0.00.00 Perubahan SAL Rp 947,695,000
1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran Rp 5,315,000
1.1.3.01.06 Piutang Pajak Hotel Rp 8,190,000
1.1.3.01.07 Piutang Pajak Restoran Rp 14,875,000
1.1.3.01.08 Piutang Pajak Hiburan Rp 12,900,000
1.1.3.01.09 Piutang Pajak Reklame Rp 425,800,000
1.1.5.01.01.01 Penyisihan Piutang Pajak Daerah-Pajak Hotel Rp 409,500
1.1.5.01.01.02 Penyisihan Piutang Pajak Daerah-Pajak Restoran Rp 743,750
1.1.5.01.01.03 Penyisihan Piutang Pajak Daerah-Pajak Hiburan Rp 645,000
1.1.5.01.01.04 Penyisihan Piutang Pajak Daerah-Pajak Reklame Rp 121,935,000
1.1.7.01.01 Persediaan Alat Tulis Kantor Rp 5,625,000
1.1.7.01.04 Persediaan Perangko, Materai dan Benda Pos Lainnya
1.1.7.01.05 Persediaan Kebersihan dan Bahan Pembersih Rp 1,630,000
1.3.2.14.06 Alat Kantor Lainnya-Mesin Penghancur Kertas Rp 4,200,000
1.3.2.14.07 Alat Kantor Lainnya-Printer Rp 6,400,000
1.3.2.16.01 Komputer Unit-Jaringan Rp 22,400,000
1.3.2.16.06 Peralatan Jaringan-Perangkat Lunak Database Rp 12,400,000
1.3.7.01.14.01 Akumulasi Penyusutan Alat Kantor-Mesin Penghancur Kertas Rp 51,850
1.3.7.01.14.02 Akumulasi Penyusutan Alat Kantor-Printer Rp 66,700
1.3.7.01.16 Akumulasi Penyusutan Peralatan Komputer-Notebook Rp 53,300
1.3.7.01.16.01 Akumulasi Penyusutan Peralatan Komputer-Perangkat Lunak Database Rp 100,000
2.1.5.02.01 Utang Belanja Jasa-Listrik Rp 715,000
2.1.5.03.02 Utang Belanja Modal Peralatan dan Mesin-Komputer/Notebook Rp 22,400,000
3.1.3.01.01 RK-PPKD Rp 953,010,000
4.1.1.06.01 Pendapatan Pajak Hotel-LRA Rp 203,280,000
4.1.1.07.01 Pendapatan Pajak Restoran-LRA Rp 335,175,000
4.1.1.08 Pendapatan Pajak Hiburan-LRA Rp 286,200,000
4.1.1.09 Pendapatan Pajak Reklame-LRA Rp 342,000,000
4.1.1.15.01 Pendapatan PBB Pedesaan dan Perkotaan-LRA Rp 26,250,000
4.1.1.16 Pendapatan BPHTP-LRA Rp 127,915,000
5.1.1.01.01 Belanja Gaji Pokok Rp 163,245,000
5.1.1.01.02 Belanja Tunjangan Keluarga Rp 17,650,000
5.1.1.01.03 Belanja Tunjangan Jabatan Rp 14,590,000
5.1.1.01.05 Belanja Tunjangan Fungsional Umum Rp 10,800,000
5.1.1.01.06 Belanja Tunjangan Beras Rp 14,750,000
5.1.1.01.07 Belanja Tunjangan PPh/khusus Rp 6,350,000
5.1.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor Rp 13,280,000
5.1.2.01.04 Belanja Perangko, Materai dan Benda Pos Lainnya Rp 300,000
5.1.2.01.05 Belanja Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih Rp 1,630,000
5.1.2.01.06 Belanja BBM Rp 1,350,000
5.1.2.03.01 Belanja Telepon Rp 375,000
5.1.2.03.05 Belanja Surat Kabar/Majalah Rp 120,000
5.1.2.06.01 Belanja Cetak Rp 1,065,000
5.1.2.01.03 Belanja Makanan dan Minuman Tamu Rp 475,000
5.1.2.15.02 Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah Rp 32,500,000
5.1.2.19 Belanja Jasa Konsultasi Rp 25,400,000
5.1.2.23.01 Belanja Kursus-Kursus Singkat/Pelatihan Rp 24,750,000
5.1.2.23.02 Belanja Sosialisasi Rp 16,970,000
5.1.2.26.02 Belanja Honorarium Pegawai Honorer/Tidak Tetap Rp 4,525,000
5.2.2.14.06 Belanja Modal Pengadaan Alat Kantor Lainnya-Mesin Penghancur Kertas Rp 4,200,000
5.2.2.14.07 Belanja Modal Pengadaan Alat Kantor Lainnya-Printer Rp 6,400,000
5.2.2.16.05 Belanja Modal Pengadaan Peralatan Jaringan-Perangkat Lunak Database Rp 12,400,000
8.1.1.06.01 Pendapatan Pajak Hotel-LO Rp 211,470,000
8.1.1.07.01 Pendapatan Pajak Restoran-LO Rp 350,050,000
8.1.1.08 Pendapatan Pajak Hiburan-LO Rp 299,100,000
8.1.1.09 Pendapatan Pajak Reklame-LO Rp 767,800,000
8.1.1.15.01 Pendapatan Pajak PBB Pedesaan dan Perkotaan-LO Rp 26,250,000
8.1.1.16 Pendapatan BPHTB-LO Rp 127,915,000
9.1.1.01.01 Beban Gaji Pokok Rp 163,245,000
9.1.1.01.02 Beban Tunjangan Keluarga Rp 17,650,000
9.1.1.01.03 Beban Tunjangan Jabatan Rp 14,590,000
9.1.1.01.05 Beban Tunjangan Fungsional Umum Rp 10,800,000
9.1.1.01.06 Beban Tunjangan Beras Rp 14,750,000
9.1.1.01.07 Beban Tunjangan PPh/khusus Rp 6,350,000
9.1.2.01.01 Beban Alat Tulis Kantor Rp 7,655,000
9.1.2.01.04 Beban Perangko, Materai, dan Benda Pos Lainnya Rp 300,000
9.1.2.01.06 Beban BBM Rp 1,350,000
9.1.2.03.01 Beban Telepon Rp 375,000
9.1.2.03.03 Beban Listrik Rp 715,000
9.1.2.03.05 Beban Surat Kabar/Majalah Rp 120,000
9.1.2.06.01 Beban Cetak Rp 1,065,000
9.1.2.11.03 Beban Makanan dan Minuman Tamu Rp 475,000
9.1.2.15.02 Beban Perjalanan Dinas Luar Daerah Rp 32,500,000
9.1.2.19 Beban Jasa Konsultasi Rp 25,400,000
9.1.2.23.01 Beban Kursus-Kursus Singkat/Pelatihan Rp 24,750,000
9.1.2.23.02 Beban Sosialisasi Rp 16,970,000
9.1.2.26.02 Beban Honorarium Pegawai Honorer/Tidak Tetap Rp 4,525,000
9.1.7.01.14.01 Beban Penyusutan Alat Kantor-Mesin Penghancur Kertas Rp 51,850
9.1.7.01.14.02 Beban Penyusutan Alat Kantor-Printer Rp 66,700
9.1.7.01.16 Beban Penyusutan Peralatan Komputer-Notebook Rp 53,300
9.1.7.01.16.01 Beban Penyusutan Peralatan Komputer-Perangkat Lunak Database Rp 100,000
9.1.8.01.01.01 Beban Penyisihan Piutang Pajak-Hotel Rp 409,500
9.1.8.01.01.02 Beban Penyisihan Piutang Pajak-Restoran Rp 743,750
9.1.8.01.01.03 Beban Penyisihan Piutang Pajak-Hiburan Rp 645,000
9.1.8.01.01.04 Beban Penyisihan Piutang Pajak-Reklame Rp 121,935,000
TOTAL Rp 3,255,840,100 Rp 3,255,840,100
SKPD
NERACA SALDO SETELAH PENYESUAIAN
Neraca Saldo Penyesuaian Neraca Saldo Setelah Penyesuaian LRA

Kode Rek Uraian
Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit Debit
0.0.0.00.00 Perubahan SAL Rp 947,695,000 Rp 947,695,000
1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran Rp 5,315,000 Rp 5,315,000
1.1.3.01.06 Piutang Pajak Hotel Rp 8,190,000 Rp 8,190,000
1.1.3.01.07 Piutang Pajak Restoran Rp 14,875,000 Rp 14,875,000
1.1.3.01.08 Piutang Pajak Hiburan Rp 12,900,000 Rp 12,900,000
1.1.3.01.09 Piutang Pajak Reklame Rp 425,800,000 Rp 425,800,000
1.1.5.01.01.01 Penyisihan Piutang Pajak Daerah-Pajak Hotel Rp 409,500 Rp 409,500
1.1.5.01.01.02 Penyisihan Piutang Pajak Daerah-Pajak Restoran Rp 743,750 Rp 743,750
1.1.5.01.01.03 Penyisihan Piutang Pajak Daerah-Pajak Hiburan Rp 645,000 Rp 645,000
1.1.5.01.01.04 Penyisihan Piutang Pajak Daerah-Pajak Reklame Rp 121,935,000 Rp 121,935,000
1.1.7.01.01 Persediaan Alat Tulis Kantor Rp 13,280,000 Rp 7,655,000 Rp 5,625,000
1.1.7.01.04 Persediaan Perangko, Materai dan Benda Pos Lainnya Rp 300,000 Rp 300,000
1.1.7.01.05 Persediaan Kebersihan dan Bahan Pembersih Rp 1,630,000 Rp 1,630,000
1.3.2.14.06 Alat Kantor Lainnya-Mesin Penghancur Kertas Rp 4,200,000 Rp 4,200,000
1.3.2.14.07 Alat Kantor Lainnya-Printer Rp 6,400,000 Rp 6,400,000
1.3.2.16.01 Komputer Unit-Jaringan Rp 22,400,000 Rp 22,400,000
1.3.2.16.06 Peralatan Jaringan-Perangkat Lunak Database Rp 12,400,000 Rp 12,400,000
1.3.7.01.14.01 Akumulasi Penyusutan Alat Kantor-Mesin Penghancur Kertas Rp 51,850 Rp 51,850
1.3.7.01.14.02 Akumulasi Penyusutan Alat Kantor-Printer Rp 66,700 Rp 66,700
1.3.7.01.16 Akumulasi Penyusutan Peralatan Komputer-Notebook Rp 53,300 Rp 53,300
1.3.7.01.16.01 Akumulasi Penyusutan Peralatan Komputer-Perangkat Lunak Database Rp 100,000 Rp 100,000
2.1.5.02.01 Utang Belanja Jasa-Listrik Rp 715,000 Rp 715,000
2.1.5.03.02 Utang Belanja Modal Peralatan dan Mesin-Komputer/Notebook Rp 22,400,000 Rp 22,400,000
3.1.3.01.01 RK-PPKD Rp 953,010,000 Rp 953,010,000
4.1.1.06.01 Pendapatan Pajak Hotel-LRA Rp 203,280,000 Rp 203,280,000
4.1.1.07.01 Pendapatan Pajak Restoran-LRA Rp 335,175,000 Rp 335,175,000
4.1.1.08 Pendapatan Pajak Hiburan-LRA Rp 286,200,000 Rp 286,200,000
4.1.1.09 Pendapatan Pajak Reklame-LRA Rp 342,000,000 Rp 342,000,000
4.1.1.15.01 Pendapatan PBB Pedesaan dan Perkotaan-LRA Rp 26,250,000 Rp 26,250,000
4.1.1.16 Pendapatan BPHTP-LRA Rp 127,915,000 Rp 127,915,000
5.1.1.01.01 Belanja Gaji Pokok Rp 163,245,000 Rp 163,245,000 Rp 163,245,000
5.1.1.01.02 Belanja Tunjangan Keluarga Rp 17,650,000 Rp 17,650,000 Rp 17,650,000
5.1.1.01.03 Belanja Tunjangan Jabatan Rp 14,590,000 Rp 14,590,000 Rp 14,590,000
5.1.1.01.05 Belanja Tunjangan Fungsional Umum Rp 10,800,000 Rp 10,800,000 Rp 10,800,000
5.1.1.01.06 Belanja Tunjangan Beras Rp 14,750,000 Rp 14,750,000 Rp 14,750,000
5.1.1.01.07 Belanja Tunjangan PPh/khusus Rp 6,350,000 Rp 6,350,000 Rp 6,350,000
5.1.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor Rp 13,280,000 Rp 13,280,000 Rp 13,280,000
5.1.2.01.04 Belanja Perangko, Materai dan Benda Pos Lainnya Rp 300,000 Rp 300,000 Rp 300,000
5.1.2.01.05 Belanja Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih Rp 1,630,000 Rp 1,630,000 Rp 1,630,000
5.1.2.01.06 Belanja BBM Rp 1,350,000 Rp 1,350,000 Rp 1,350,000
5.1.2.03.01 Belanja Telepon Rp 375,000 Rp 375,000 Rp 375,000
5.1.2.03.05 Belanja Surat Kabar/Majalah Rp 120,000 Rp 120,000 Rp 120,000
5.1.2.06.01 Belanja Cetak Rp 1,065,000 Rp 1,065,000 Rp 1,065,000
5.1.2.01.03 Belanja Makanan dan Minuman Tamu Rp 475,000 Rp 475,000 Rp 475,000
5.1.2.15.02 Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah Rp 32,500,000 Rp 32,500,000 Rp 32,500,000
5.1.2.19 Belanja Jasa Konsultasi Rp 25,400,000 Rp 25,400,000 Rp 25,400,000
5.1.2.23.01 Belanja Kursus-Kursus Singkat/Pelatihan Rp 24,750,000 Rp 24,750,000 Rp 24,750,000
5.1.2.23.02 Belanja Sosialisasi Rp 16,970,000 Rp 16,970,000 Rp 16,970,000
5.1.2.26.02 Belanja Honorarium Pegawai Honorer/Tidak Tetap Rp 4,525,000 Rp 4,525,000 Rp 4,525,000
5.2.2.14.06 Belanja Modal Pengadaan Alat Kantor Lainnya-Mesin Penghancur Kertas Rp 4,200,000 Rp 4,200,000 Rp 4,200,000
5.2.2.14.07 Belanja Modal Pengadaan Alat Kantor Lainnya-Printer Rp 6,400,000 Rp 6,400,000 Rp 6,400,000
5.2.2.16.05 Belanja Modal Pengadaan Peralatan Jaringan-Perangkat Lunak Database Rp 12,400,000 Rp 12,400,000 Rp 12,400,000
8.1.1.06.01 Pendapatan Pajak Hotel-LO Rp 211,470,000 Rp 211,470,000
8.1.1.07.01 Pendapatan Pajak Restoran-LO Rp 350,050,000 Rp 350,050,000
8.1.1.08 Pendapatan Pajak Hiburan-LO Rp 299,100,000 Rp 299,100,000
8.1.1.09 Pendapatan Pajak Reklame-LO Rp 767,800,000 Rp 767,800,000
8.1.1.15.01 Pendapatan Pajak PBB Pedesaan dan Perkotaan-LO Rp 26,250,000 Rp 26,250,000
8.1.1.16 Pendapatan BPHTB-LO Rp 127,915,000 Rp 127,915,000
9.1.1.01.01 Beban Gaji Pokok Rp 163,245,000 Rp 163,245,000
9.1.1.01.02 Beban Tunjangan Keluarga Rp 17,650,000 Rp 17,650,000
9.1.1.01.03 Beban Tunjangan Jabatan Rp 14,590,000 Rp 14,590,000
9.1.1.01.05 Beban Tunjangan Fungsional Umum Rp 10,800,000 Rp 10,800,000
9.1.1.01.06 Beban Tunjangan Beras Rp 14,750,000 Rp 14,750,000
9.1.1.01.07 Beban Tunjangan PPh/khusus Rp 6,350,000 Rp 6,350,000
9.1.2.01.01 Beban Alat Tulis Kantor Rp 7,655,000 Rp 7,655,000
9.1.2.01.04 Beban Perangko, Materai, dan Benda Pos Lainnya Rp 300,000 Rp 300,000
9.1.2.01.06 Beban BBM Rp 1,350,000 Rp 1,350,000
9.1.2.03.01 Beban Telepon Rp 375,000 Rp 375,000
9.1.2.03.03 Beban Listrik Rp 715,000 Rp 715,000
9.1.2.03.05 Beban Surat Kabar/Majalah Rp 120,000 Rp 120,000
9.1.2.06.01 Beban Cetak Rp 1,065,000 Rp 1,065,000
9.1.2.11.03 Beban Makanan dan Minuman Tamu Rp 475,000 Rp 475,000
9.1.2.15.02 Beban Perjalanan Dinas Luar Daerah Rp 32,500,000 Rp 32,500,000
9.1.2.19 Beban Jasa Konsultasi Rp 25,400,000 Rp 25,400,000
9.1.2.23.01 Beban Kursus-Kursus Singkat/Pelatihan Rp 24,750,000 Rp 24,750,000
9.1.2.23.02 Beban Sosialisasi Rp 16,970,000 Rp 16,970,000
9.1.2.26.02 Beban Honorarium Pegawai Honorer/Tidak Tetap Rp 4,525,000 Rp 4,525,000
9.1.7.01.14.01 Beban Penyusutan Alat Kantor-Mesin Penghancur Kertas Rp 51,850 Rp 51,850
9.1.7.01.14.02 Beban Penyusutan Alat Kantor-Printer Rp 66,700 Rp 66,700
9.1.7.01.16 Beban Penyusutan Peralatan Komputer-Notebook Rp 53,300 Rp 53,300
9.1.7.01.16.01 Beban Penyusutan Peralatan Komputer-Perangkat Lunak Database Rp 100,000 Rp 100,000
9.1.8.01.01.01 Beban Penyisihan Piutang Pajak-Hotel Rp 409,500 Rp 409,500
9.1.8.01.01.02 Beban Penyisihan Piutang Pajak-Restoran Rp 743,750 Rp 743,750
9.1.8.01.01.03 Beban Penyisihan Piutang Pajak-Hiburan Rp 645,000 Rp 645,000
9.1.8.01.01.04 Beban Penyisihan Piutang Pajak-Reklame Rp 121,935,000 Rp 121,935,000
Rp 373,125,000
TOTAL Rp 3,131,835,000 Rp 3,131,835,000 Rp 131,960,100 Rp 131,960,100 Rp 3,255,840,100 Rp 3,255,840,100 Rp 947,695,000
Rp 1,320,820,000
RA LO Neraca
Kredit Debit Kredit Debit Kredit
Rp 5,315,000
Rp 8,190,000
Rp 14,875,000
Rp 12,900,000
Rp 425,800,000
Rp 409,500
Rp 743,750
Rp 645,000
Rp 121,935,000
Rp 5,625,000
Rp 1,630,000
Rp 4,200,000
Rp 6,400,000
Rp 22,400,000
Rp 12,400,000
Rp 51,842
Rp 66,664
Rp 53,328
Rp 99,999
Rp 715,000
Rp 22,400,000
Rp 953,010,000
Rp 203,280,000
Rp 335,175,000
Rp 286,200,000
Rp 342,000,000
Rp 26,250,000
Rp 127,915,000
Rp 211,470,000
Rp 350,050,000
Rp 299,100,000
Rp 767,800,000
Rp 26,250,000
Rp 127,915,000
Rp 163,245,000
Rp 17,650,000
Rp 14,590,000
Rp 10,800,000
Rp 14,750,000
Rp 6,350,000
Rp 7,655,000
Rp 300,000
Rp 1,350,000
Rp 375,000
Rp 715,000
Rp 120,000
Rp 1,065,000
Rp 475,000
Rp 32,500,000
Rp 25,400,000
Rp 24,750,000
Rp 16,970,000
Rp 4,525,000
Rp 51,842
Rp 66,664
Rp 53,328
Rp 99,999
Rp 409,500
Rp 743,750
Rp 645,000
Rp 121,935,000
Rp 467,590,083 Rp 152,435,083
Rp 1,320,820,000 Rp 1,314,994,917 Rp 1,782,585,000 Rp 1,467,430,000 Rp 1,314,994,917
Rp 1,782,585,000 Rp 1,467,430,000

Akutansi Silvia-1

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Akutansi Silvia-1

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Nama : Silvia Vijlania

Jur/Smt/Kls : Administrasi Publik/V/F

Tanggal No Bukti Uraian Kode Akun Debit Kredit

2 Piutang Pajak Reklame 1.1.3.01.09 Rp. 425.800.000

3 Piutang Pajak Restoran 1.1.3.01.07 Rp. 29.750.000

3 Beban Makanan dan Minuman Tamu 9.1.2.11.03 Rp. 475.000

4 Beban Jasa Listrik 9.1.2.03.03 Rp. 715.000

4 Kas di Bendahara Penerimaan 1.1.1.02.01 Rp. 352.650.000

7 Beban Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih 1.1.7.01.05 Rp. 1.630.000

7 Kas di Bendahara Penerimaan 1.1.1.02.01 Rp. 12.890.000

10 Kas di Bendahara Penerimaan 1.1.1.02.01 Rp. 26.250.000

10 Kas di Bendahara Penerimaan 1.1.1.02.01 Rp. 287.080.000

10 Beban Sosialisasi 9.1.2.23.01 Rp. 16.970.000

11 Kas di Bendahara Penerimaan 1.1.1.02.01 Rp. 247.550.000

11 Persediaan ATK 1.1.7.01.01 Rp. 13.280.000

14 Beban Jasa Konsultasi 9.1.2.19 Rp. 25.400.000

15 Beban BBM 9.1.2.01.06 Rp. 1.350.000

15 Kas di Bendahara Penerimaan 1.1.1.02.01 Rp. 35.965.000

16 Beban Surat Kabar/Majalah 9.1.2.03.05 Rp. 120.000

16 Beban Jasa Telepon 9.1.2.03.01 Rp. 375.000

17 Kas di Bendahara Penerimaan 1.1.1..02.01 Rp. 53.200.000

17 RK-PPKD 3.1.3.01.01 Rp. 116.500.000

17 Alat Kantor Lainnya 1.3.2.14.05 Rp. 4.200.000

18 Kas di Bendahara Penerimaan 1.1.1.02.01 Rp. 24.375.000

18 Kas di Bendahara Penerimaan 1.1.1.02.01 Rp. 39.270.000

21 Kas di Bendahara Penerimaan 1.1.1.02.01 Rp. 87.640.000

22 Peralatan Jaringan 1.3.2.16.06 Rp. 12.400.000

22 Kas di Bendahara Penerimaan 1.1.1.02.01 Rp. 37.450.000

22 Beban Kursus-Kursus Singkat/Pelatihan 9.1.2.23.01 Rp. 24.750.000

23 Beban Honorium Pegawai Honorer 9.1.2.26.02 Rp. 4.525.000

23 Beban Perjalanan Dinas Luar Daerah 9.1.2.15.02 Rp. 32.500.000

23 Alat Kantor Lainnya - Printer 1.3.2.14.05 Rp. 6.400.000

23 Komputer Unit Jaringan 1.3.2.16.01 Rp. 22 400 000

Nama Akun : Perubahan SAL

Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo

Nama Akun : Kas di Bendahara Penerimaan

Nama Akun : Kas di Bendahara Pengeluaran

Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo

Nama Akun : Piutang Pajak Hotel

Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo

Nama Akun : Piutang Pajak Restoran

Tanggal Debit Kredit Saldo

Nama Akun : Piutang Pajak Hiburan

Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo

Nama Akun : Piutang Pajak Reklame

Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo

Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo

Kode Akun : 1.1.7.01.04

Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo

Kode Akun : 1.1.7.01.05

Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo

Kode Akun : 1.3.2.14.05

Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo

Kode Akun : 1.3.2.14.05

Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo

Kode Akun : 1.3.2.16.01

Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo

Kode Akun : 1.3.2.16.06

Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo

Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo

Kode Akun : 2.1.5.03.02

Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo

Kode Akun : 3.1.3.01.01