Kabupaten ABC

Neraca Saldo Setelah Penyesuaian - SKPD Dinas Kesehatan

Per 31 Desember 2019
Kode Akun Nama Akun
1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan
1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran
1.1.3.02.01 Piutang Retribusi Pelayanan Kesehatan
1.1.7.02.04 Persediaan Bahan Obat-obatan
1.3.1.11.04 Tanah Untuk Bangunan Tempat Kerja
1.3.2.04.01 Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan
1.3.2.21.01 Alat Kedokteran Umum
1.3.3.01.01 Bangunan Gedung Kantor
1.3.7.01.04 Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor
1.3.7.01.21 Akumulasi Penyusutan Alat Kedokteran
1.3.7.02.01 Akumulasi Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja
2.1.1.03.01 Utang Pemungutan PPh 21
2.1.1.03.02 Utang Pemungutan PPh 22
2.1.1.04.01 Utang Pemungutan PPN Pusat
2.1.5.02.02 Utang Belanja Pemeliharaan
3.1.1.01.01 Ekuitas
3.1.3.01.01 RK PPKD
3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL
3.1.2.01.01 Estimasi Pendapatan
3.1.2.03.01 Apropriasi Belanja
4.1.2.01.01 Pelayanan Kesehatan di Puskesmas - LRA
5.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS - LRA
5.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga - LRA
5.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan - LRA
5.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional - LRA
5.1.1.01.07 Tunjangan PPh - LRA
5.1.2.01.01 Belanja ATK
5.1.2. Belanja Bahan Obat-obatan
5.1.2. Belanja Listrik
5.1.2. Belanja Makanan dan Minuman Rapat
5.1.2. Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan - LRA
5.2.5. Belanja Modal Pengadaan Alat Kedokteran Umum
8.1.2.01.01 Pelayanan Kesehatan di Puskesmas - LO
9.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS - LO
9.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga - LO
9.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan - LO
9.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional - LO
9.1.1.01.07 Tunjangan PPh - LO
9.1.2.01.01 Beban ATK
9.1.2. Beban Persediaan Bahan Obat-obatan
9.1.2.03.03 Beban Listrik
9.1.2. Beban Makanan dan Minuman Rapat
9.1.2. Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan - LO
Rp 9 Beban Pemeliharaan
9.1.7.01.04 Beban Penyusutan Alat Angkutan Darat
9.1.7.01.21 Beban Penyusutan Alat Kedokteran
9.1.7.02.01 Beban Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja
Total
KPD Dinas Kesehatan
19
Debit Kredit
Rp -
Rp -
Rp 2,000,000
Rp 2,300,000
Rp 600,000,000
Rp 350,000,000
Rp 642,000,000
Rp 800,000,000
Rp 100,000,000
Rp 208,400,000
Rp 32,000,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 4,200,000
Rp 2,004,550,000
Rp 1,957,000,000
Rp 5,000,000
Rp 30,000,000
Rp 1,992,000,000
Rp 28,000,000
Rp 1,130,000,000
Rp 110,000,000
Rp 200,000,000
Rp 125,000,000
Rp 35,000,000
Rp 26,400,000
Rp 74,000,000
Rp 6,000,000
Rp 23,100,000
Rp 13,500,000
Rp 242,000,000
Rp 30,000,000
Rp 1,130,000,000
Rp 110,000,000
Rp 200,000,000
Rp 125,000,000
Rp 35,000,000
Rp 26,400,000
Rp 72,250,000
Rp 6,000,000
Rp 23,100,000
Rp 13,500,000
Rp 4,200,000
Rp 50,000,000
Rp 128,400,000
Rp 16,000,000
Rp 6,356,150,000 Rp 6,356,150,000
 Kabupaten ABC
Neraca Saldo Setelah Penyesuaian - PPKD
Per 31 Desember 2014
Kode Akun Nama Akun Debit
1.1.1.01.01 Kas di Kas Daerah Rp 14,868,000,000
Rp 1 Piutang Dana Bagi Hasil Rp 500,000,000
1.1.8.01.01 RK SKPD Rp 1,957,000,000
1.2.2.01.02 Penyertaan Modal Pada BUMD Rp 3,500,000,000
1.4.1.01.01 Dana Cadangan Rp 5,000,000,000
2.1.1.03.01 Utang PPH dan PPN
2.1.1.01.01 Utang Iuran Taspen
2.1.1.02.01 Utang Iuran Askes
2.1.2.04.01 Utang Bunga Pada Bank
2.2.1.01.01 Utang Dalam Negeri Sektor Perbankan
3.1.1.01.01 Ekuitas
3.1.2.01.01 Estimasi Pendapatan Rp 12,200,000,000
3.1.2.02.01 Estimasi Penerimaan Pembiayaan Rp 18,075,000,000
3.1.2.03.01 Apropriasi Belanja
3.1.2.04.01 Apropriasi Pengeluaran Pembiayaan
3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL
4.2.1.02. Pendapatan Dana Bagi Hasil-LRA
4.2.1.03.01 Pendapatan Dana Alokasi Umum-LRA
4.2.1.04. Pendapatan Dana Alokasi Khusus-LRA
5.1.4.00.00 Belanja Subsidi Rp 2,000,000,000
5.1.6.00.00 Belanja Bantuan Social Rp 3,500,000,000
7.1.4.01.01 Pinjaman Dalam Negeri dari Bank
7.2.1.01.01 Pembentukan DanaKepada
Penyertaan Modal Cadangan Rp 5,000,000,000
7.2.2.02.01 BUMD Rp 2,500,000,000
8.2.1.02 Pendapatan Dana Bagi Hasil-LO
8.2.1.03.01 Pendapatan Dana Alokasi Umum-LO
8.2.1.04 Pendapatan Dana Alokasi Khusus-LO
9.1.3.00.00 Beban Bunga Rp 250,000,000
9.1.4.00.00 Beban Subsidi Rp 2,000,000,000
9.1.6.00.00 Beban Bantuan Sosial Rp 3,500,000,000
Total Rp 74,850,000,000
D

Kredit

Rp -
Rp -
Rp -
Rp 250,000,000
Rp 2,500,000,000
Rp 16,575,000,000

Rp 8,000,000,000
Rp 7,500,000,000
Rp 13,525,000,000
Rp 4,700,000,000
Rp 2,500,000,000
Rp 4,550,000,000

Rp 2,500,000,000

Rp 5,200,000,000
Rp 2,500,000,000
Rp 4,550,000,000

Rp 74,850,000,000
 Kode Akun Nama Akun

1.1.1.01.01 Kas di Kas Daerah

1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan
1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran
Rp 1 Piutang Dana Bagi Hasil
1.1.3.02.01 Piutang Retribusi Pelayanan Kesehatan
1.1.7.02.04 Persediaan Bahan Obat-obatan
1.1.8.01.01 RK SKPD
1.2.2.01.02 Penyertaan Modal Pada BUMD
1.3.1.11.04 Tanah Untuk Bangunan Tempat Kerja
1.3.2.04.01 Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan
1.3.2.21.01 Alat Kedokteran Umum
1.3.3.01.01 Bangunan Gedung Kantor
1.3.7.01.04 Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor
1.3.7.01.21 Akumulasi Penyusutan Alat Kedokteran
1.3.7.02.01 Akumulasi Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja
1.4.1.01.01 Dana Cadangan
2.1.1.01.01 Utang Iuran Taspen
2.1.1.02.01 Utang Iuran Askes
2.1.1.03.01 Utang Pemungutan PPh 21
2.1.1.03.02 Utang Pemungutan PPh 22
2.1.1.04.01 Utang Pemungutan PPN Pusat
2.1.2.04.01 Utang Bunga Pada Bank
2.1.5.02.02 Utang Belanja Pemeliharaan
2.2.1.01.01 Utang Dalam Negeri Sektor Perbankan
3.1.1.01.01 Ekuitas
3.1.2.01.01 Estimasi Pendapatan
3.1.2.02.01 Estimasi Penerimaan Pembiayaan
3.1.2.03.01 Apropriasi Belanja
3.1.2.04.01 Apropriasi Pengeluaran Pembiayaan
3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL
3.1.3.01.01 RK PPKD
4.1.2.01.01 Pelayanan Kesehatan di Puskesmas - LRA
4.2.1.02.01 Pendapatan Dana Bagi Hasil-LRA
4.2.1.03.01 Pendapatan Dana Alokasi Umum-LRA
4.2.1.04.01 Pendapatan Dana Alokasi Khusus-LRA
5.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS - LRA
5.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga - LRA
5.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan - LRA
5.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional - LRA
5.1.1.01.07 Tunjangan PPh - LRA
5.1.2.01.01 Belanja ATK
5.1.2. Belanja Bahan Obat-obatan
5.1.2. Belanja Listrik
5.1.2. Belanja Makanan dan Minuman Rapat
5.1.2. Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan - LRA
5.1.4.00.00 Belanja Subsidi
5.1.6.00.00 Belanja Bantuan Sosial
5.2.5. Belanja Modal Pengadaan Alat Kedokteran Umum
7.1.4.01.01 Pinjaman Dalam Negeri dari Bank
7.2.1.01.01 Pembentukan DanaKepada
Penyertaan Modal Cadangan
7.2.2.02.01 BUMD
8.1.2.01.01 Pelayanan Kesehatan di Puskesmas - LO
8.2.1.02 Pendapatan Dana Bagi Hasil-LO
8.2.1.03.01 Pendapatan Dana Alokasi Umum-LO
8.2.1.04 Pendapatan Dana Alokasi Khusus-LO
9.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS - LO
9.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga - LO
9.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan - LO
9.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional - LO
9.1.1.01.07 Tunjangan PPh - LO
9.1.2.01.01 Beban ATK
9.1.2. Beban Persediaan Bahan Obat-obatan
9.1.2.03.03 Beban Listrik
9.1.2. Beban Makanan dan Minuman Rapat
9.1.2. Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan - LO
Rp 9 Beban Pemeliharaan
9.1.3.00.00 Beban Bunga
9.1.4.00.00 Beban Subsidi
9.1.6.00.00 Beban Bantuan Social
9.1.7.01.04 Beban Penyusutan Alat Angkutan Darat
9.1.7.01.21 Beban Penyusutan Alat Kedokteran
9.1.7.02.01 Beban Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja
Total
 Neraca Saldo Neraca Saldo
Debit Kredit Debit Kredit
Rp - Rp - Rp 14,868,000,000 Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp 500,000,000 Rp -
Rp 2,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 2,300,000 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp 1,957,000,000 Rp -
Rp - Rp - Rp 3,500,000,000 Rp -
Rp 600,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 350,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 642,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 800,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp 100,000,000 Rp - Rp -
Rp - Rp 208,400,000 Rp - Rp -
Rp - Rp 32,000,000 Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp 5,000,000,000 Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp 250,000,000
Rp - Rp 4,200,000 Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp 2,500,000,000
Rp - Rp 2,004,550,000 Rp - Rp 16,575,000,000
Rp 30,000,000 Rp - Rp 12,200,000,000 Rp -
Rp - Rp - Rp 18,075,000,000 Rp -
Rp - Rp 1,992,000,000 Rp - Rp 8,000,000,000
Rp - Rp - Rp - Rp 7,500,000,000
Rp 5,000,000 Rp - Rp - Rp 13,525,000,000
Rp - Rp 1,957,000,000 Rp - Rp -
Rp - Rp 28,000,000 Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp 4,700,000,000
Rp - Rp - Rp - Rp 2,500,000,000
Rp - Rp - Rp - Rp 4,550,000,000
Rp 1,130,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 110,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 200,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 125,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 35,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 26,400,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 74,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 6,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 23,100,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 13,500,000 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp 2,000,000,000 Rp -
Rp - Rp - Rp 3,500,000,000 Rp -
Rp 242,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp 2,500,000,000
Rp - Rp - Rp 5,000,000,000 Rp -
Rp - Rp - Rp 2,500,000,000 Rp -
Rp - Rp 30,000,000 Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp 5,200,000,000
Rp - Rp - Rp - Rp 2,500,000,000
Rp - Rp - Rp - Rp 4,550,000,000
Rp 1,130,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 110,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 200,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 125,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 35,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 26,400,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 72,250,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 6,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 23,100,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 13,500,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 4,200,000 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp 250,000,000 Rp -
Rp - Rp - Rp 2,000,000,000 Rp -
Rp - Rp - Rp 3,500,000,000 Rp -
Rp 50,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 128,400,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 16,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 6,356,150,000 Rp 6,356,150,000 Rp 74,850,000,000 Rp 74,850,000,000
 Eliminasi Neraca Saldo Pemerintah Daerah
Debit Kredit Debit Kredit
Rp 14,868,000,000 Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp 500,000,000 Rp -
Rp 2,000,000 Rp -
Rp 2,300,000 Rp -
Rp 1,957,000,000 Rp -
Rp 3,500,000,000 Rp -
Rp 600,000,000 Rp -
Rp 350,000,000 Rp -
Rp 642,000,000 Rp -
Rp 800,000,000 Rp -
Rp - Rp 100,000,000
Rp - Rp 208,400,000
Rp - Rp 32,000,000
Rp 5,000,000,000 Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp 250,000,000
Rp - Rp 4,200,000
Rp - Rp 2,500,000,000
Rp - Rp 18,579,550,000
Rp 12,230,000,000 Rp -
Rp 18,075,000,000 Rp -
Rp - Rp 9,992,000,000
Rp - Rp 7,500,000,000
Rp - Rp 13,520,000,000
Rp 1,957,000,000 Rp -
Rp - Rp 28,000,000
Rp - Rp 4,700,000,000
Rp - Rp 2,500,000,000
Rp - Rp 4,550,000,000
Rp 1,130,000,000 Rp -
Rp 110,000,000 Rp -
Rp 200,000,000 Rp -
Rp 125,000,000 Rp -
Rp 35,000,000 Rp -
Rp 26,400,000 Rp -
Rp 74,000,000 Rp -
 Rp 6,000,000 Rp -
Rp 23,100,000 Rp -
Rp 13,500,000 Rp -
Rp 2,000,000,000 Rp -
Rp 3,500,000,000 Rp -
Rp 242,000,000 Rp -
Rp - Rp 2,500,000,000
Rp 5,000,000,000 Rp -
Rp 2,500,000,000 Rp -
Rp - Rp 30,000,000
Rp - Rp 5,200,000,000
Rp - Rp 2,500,000,000
Rp - Rp 4,550,000,000
Rp 1,130,000,000 Rp -
Rp 110,000,000 Rp -
Rp 200,000,000 Rp -
Rp 125,000,000 Rp -
Rp 35,000,000 Rp -
Rp 26,400,000 Rp -
Rp 72,250,000 Rp -
Rp 6,000,000 Rp -
Rp 23,100,000 Rp -
Rp 13,500,000 Rp -
Rp 4,200,000 Rp -
Rp 250,000,000 Rp -
Rp 2,000,000,000 Rp -
Rp 3,500,000,000 Rp -
Rp 50,000,000 Rp -
Rp 128,400,000 Rp -
Rp 16,000,000 Rp -
Rp 1,957,000,000 Rp 1,957,000,000 Rp 79,244,150,000 Rp 79,244,150,000
 Pemerintah Kabupaten ABC
Kertas Kerja
Penyusunan Laporan Realisasi Anggaran Konsolida
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember
Kode Akun Uraian
4. PENDAPATAN
4.1 Pendapatan Asli Daerah
Pendapatan Pajak Daerah
4.1.2.01.01 Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah
Jumlah PAD
4.2 Pendapatan Transfer
Dana Bagi Hasil
Dana Alokasi Umum
Dana Alokasi Khusus
Jumlah Pendapatan Transfer
4.3 Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah
Jumlah Pendapatan
5. BELANJA
Belanja Operasi
Belanja Pegawai-Gaji dan Tunjangan
Belanja Pegawai-Honor
Belanja Barang dan Jasa
Belanja Bunga
Belanja Subsidi
Belanja Hibah
Belanja Bantuan Sosial
Belanja Bantuan Keuangan
Belanja Tak Terduga
Belanja Penyusutan
Belanja Modal
Jumlah Belanja
Rp 6 TRANSFER
Surplus/Defisit
Rp 7 PEMBIAYAAN
Penerimaan Pembiayaan
Penggunaan SiLPA
Pinjaman – Pemerintah Pusat
Pengeluaran Pembiayaan
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal pada BMD
Pembiayaan Netto
SISA LEBIH PEMBIAYAAN ANGGARAN
Kabupaten ABC
s Kerja
lisasi Anggaran Konsolidasi
Berakhir 31 Desember
PPKD SKPD Saldo Gabungan
(Realisasi) (Realisasi) (Realisasi)
Rp -
Rp -
Rp 28,000,000 Rp 28,000,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 4,700,000,000 Rp 4,700,000,000
Rp 2,500,000,000 Rp 2,500,000,000
Rp 4,550,000,000 Rp 4,550,000,000
Rp -
Rp -
Rp 11,750,000,000 Rp 28,000,000 Rp 11,778,000,000
Rp -
Rp -
Rp 1,600,000,000 Rp 1,600,000,000
Rp -
Rp 143,000,000 Rp 143,000,000
Rp -
Rp 2,000,000,000 Rp 2,000,000,000
Rp -
Rp 3,500,000,000 Rp 3,500,000,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 242,000,000 Rp 242,000,000
Rp 5,500,000,000 Rp 1,985,000,000 Rp 7,485,000,000
Rp -
Rp 6,250,000,000 -Rp 1,957,000,000 Rp 4,293,000,000
Rp -
Rp -

Rp 2,500,000,000 Rp 2,500,000,000
Rp -
Rp 5,000,000,000 Rp 5,000,000,000
Rp 2,500,000,000 Rp 2,500,000,000
-Rp 5,000,000,000 -Rp 5,000,000,000
Rp 1,250,000,000 -Rp 1,957,000,000 -Rp 707,000,000
 Pemerintah Kabupaten ABC
Kertas Kerja
Penyusunan Laporan Operasional Konso
Untuk TA yang Berakhir 31 Desemb
Kode Akun
8.
8.1

8.2

8.3

9.

SURPLUS/(DEFISIT) KEGIATAN OPERASIONAL

 Pemerintah Kabupaten ABC
Kertas Kerja
Penyusunan Laporan Operasional Konsolidasi
Untuk TA yang Berakhir 31 Desember
Uraian
PENDAPATAN
Pendapatan Asli Daerah
Pendapatan Pajak Daerah
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan daerah yang Dipisahkan
Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah
Jumlah PAD
Pendapatan Transfer
Dana Bagi Hasil
Dana Alokasi Umum
Dana Alokasi Khusus
Jumlah Pendapatan Transfer
Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah
Jumlah Pendapatan
BEBAN
Beban Pegawai-Gaji dan Tunjangan
Beban Pegawai-Honor
Beban Barang dan Jasa
Beban Bunga
Belanja Subsidi
Belanja Hibah
Beban Bantuan Sosial
Beban Bantuan Keuangan
Beban Tak Terduga
Beban Penyusutan
Beban Pemeliharaan
Jumlah Beban
SURPLUS/(DEFISIT) KEGIATAN OPERASIONAL
paten ABC
rja
rasional Konsolidasi
hir 31 Desember
PPKD SKPD Saldo Gabungan
(Realisasi) (Realisasi) PEMDA (Realisasi)

Rp -
Rp 30,000,000 Rp 30,000,000
Rp -
Rp -
Rp - Rp 30,000,000 Rp 30,000,000
Rp -
Rp 5,200,000,000 Rp 5,200,000,000
Rp 2,500,000,000 Rp 2,500,000,000
Rp 4,550,000,000 Rp 4,550,000,000
Rp 12,250,000,000 Rp 12,250,000,000
Rp -
Rp 12,250,000,000 Rp 30,000,000 Rp 12,280,000,000
Rp -
Rp 1,600,000,000 Rp 1,600,000,000
Rp -
Rp 141,250,000 Rp 141,250,000
Rp 250,000,000 Rp 250,000,000
Rp 2,000,000,000 Rp 2,000,000,000
Rp -
Rp 3,500,000,000 Rp 3,500,000,000
Rp -
Rp -
Rp 194,400,000 Rp 194,400,000
Rp 4,200,000 Rp 4,200,000
Rp 5,750,000,000 Rp 1,939,850,000 Rp 7,689,850,000
Rp 6,500,000,000 -Rp 1,909,850,000 Rp 4,590,150,000
 Pemerintah Kabupaten ABC
Kertas Kerja
Penyusunan Laporan Perubahan Ekuitas Konsolid
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember
URAIAN
Ekuitas awal
Surplus/defisit LO
Dampak kumulatif Perubahan Kebijakan/ Kesalahan mendasar
Koreksi Nilai Persediaan
Selisih Revaluasi Aset Tetap
Lain-lain
Ekuitas Akhir
 Pemerintah Kabupaten ABC
Kertas Kerja
unan Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasi
ntuk Tahun yang Berakhir 31 Desember
PPKD SKPD LPE Konsolidasian
Rp 16,575,000,000 Rp 2,004,550,000 Rp 18,579,550,000
Rp 6,500,000,000 -Rp 1,909,850,000 Rp 4,590,150,000
- -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 23,075,000,000 Rp 94,700,000 Rp 23,169,700,000
 Pemerintah Kabupaten
Kertas Kerja
Penyusunan Neraca Kons
Untuk Tahun yang Berakhir 3
Kode Akun Nama Akun
ASET
Aset Lancar
1.1.1.01.01 Kas di Kas Daerah
1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan
1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran
Piutang Dana Bagi Hasil
1.1.3.02.01 Piutang Retribusi Pelayanan Kesehatan
1.1.7.02.04 Persediaan Bahan Obat-obatan
1.1.8.01.01 RK SKPD
Total Aset Lancar
Aset Non Lancar
1.2.2.01.02 Penyertaan Modal Pada BUMD
Aset Tetap
1.3.1.11.04 Tanah Untuk Bangunan Tempat Kerja
1.3.2.04.01 Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan
1.3.2.21.01 Alat Kedokteran Umum
1.3.3.01.01 Bangunan Gedung Kantor
1.3.7.01.04 Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor
1.3.7.01.21 Akumulasi Penyusutan Alat Kedokteran
1.3.7.02.01 Akumulasi Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja
Dana Cadangan
1.4.1.01.01 Dana Cadangan
TOTAL ASET
KEWAJIBAN
Kewajiban Jangka Pendek
2.1.1.01.01 Utang Iuran Taspen
2.1.1.02.01 Utang Iuran Askes
2.1.1.03.01 Utang Pemungutan PPh 21
2.1.1.03.02 Utang Pemungutan PPh 22
2.1.1.04.01 Utang Pemungutan PPN Pusat
2.1.2.04.01 Utang Bunga Pada Bank
2.1.5.02.02 Utang Belanja Pemeliharaan
Kewajiban Jangka Panjang
2.2.1.01.01 Utang Dalam Negeri Sektor Perbankan
TOTAL KEWAJIBAN
EKUITAS
3.1.1.01.01 Ekuitas Awal Tahun
Surplus (Defisit)-LO
RK-PPKD
TOTAL EKUITAS AKHIR TAHUN

TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS

 Pemerintah Kabupaten ABC
Kertas Kerja
Penyusunan Neraca Konsolidasi
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember
Ayat Eliminasi
PPKD SKPD
Debit Kredit

Rp 14,868,000,000

Rp 500,000,000
Rp 2,000,000
Rp 2,300,000
Rp 1,957,000,000 Rp 1,957,000,000
Rp 17,325,000,000 Rp 4,300,000

Rp 3,500,000,000

Rp 600,000,000
Rp 350,000,000
Rp 642,000,000
Rp 800,000,000
-Rp 100,000,000
-Rp 208,400,000
-Rp 32,000,000

Rp 5,000,000,000
Rp 25,825,000,000 Rp 2,055,900,000

Rp 250,000,000
Rp 4,200,000

Rp 2,500,000,000
Rp 2,750,000,000 Rp 4,200,000

Rp 16,575,000,000 Rp 2,004,550,000
Rp 6,500,000,000 -Rp 1,909,850,000
Rp 1,957,000,000 Rp 1,957,000,000
Rp 23,075,000,000 Rp 2,051,700,000

Rp 25,825,000,000 Rp 2,055,900,000
 Neraca Konsolidasi

Rp 14,868,000,000
Rp -
Rp -
Rp 500,000,000
Rp 2,000,000
Rp 2,300,000
Rp -
Rp 17,329,300,000

Rp 3,500,000,000
Rp -
Rp 600,000,000
Rp 350,000,000
Rp 642,000,000
Rp 800,000,000
-Rp 100,000,000
-Rp 208,400,000
-Rp 32,000,000
Rp -
Rp 5,000,000,000
Rp 27,880,900,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 250,000,000
Rp 4,200,000
Rp -
Rp 2,500,000,000
Rp 2,754,200,000
Rp -
Rp 18,579,550,000
Rp 4,590,150,000
Rp -
Rp 25,126,700,000
Rp -
Rp 27,880,900,000
 Pemerintah Kabupaten ABC
Laporan Perubahan Saldo Anggaran Berlebih Konsolidasian
Per 31 Desember 2014
Uraian
Saldo Anggaran Lebih Awal
Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan
Subtotal
Sisa Lebih/Kurang Pembiayaan Anggaran (SiLPA/SiKPA)
Subtotal
Koreksi Kesalahan Pembukuan Tahun Sebelumnya
Lain-Lain
Saldo Anggaran Lebih Akhir
Konsolidasian

Total
Rp 15,575,000,000
Rp 14,775,000,000
Rp 800,000,000
Rp 1,250,000,000
Rp 2,050,000,000

Rp 2,050,000,000
 Pemerintah Kabupaten ABC
Laporan Arus Kas Konsolidasian
Untuk Tahun Yang berakhir Tahun 2014
No
1 Arus Kas dari Aktivitas Operasi
2 Arus Kas Masuk
Penerimaan Restribusi Daerah
3 Penerimaan Dana Bagi Hasil
4 Penerimaan Dana Alokasi Umum
5 Penerimaan Dana Alokasi Khusus
6 Jumlah Arus Kas Masuk
7 Arus Kas Keluar
8 Pembayaran Subsidi
9 Pembayaran Bantuan Social
Pembayaran Pegawai
10 Jumlah Arus Kas Keluar
11 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi
12
13 Arus Kas dari Aktivitas Investasi
14 Arus Kas Masuk
15 -
16 Arus Kas Keluar
17 Pembentukan Dana Cadangan
18 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
19 Jumlah Arus Kas Keluar
20 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi
21
22 Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan
23 Arus Kas Masuk
24 Pinjaman Dalam Negeri-Pemerintah Pusat
25 Arus Kas Keluar
26 -
27 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan
28
29 Arus Kas Dari Aktivitas Transitoris
30 Arus Kas Masuk
31 Penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga
PengembalianUang Persediaan
Jumlah Arus Kas Masuk
32 Arus Kas Keluar
33 Pengeluaran Perhitungan Fihak Ketiga
Pengeluaran Uang Persediaan
Jumlah Arus Kas Keluar
34 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Transitoris
35 Kenaikan/Penurunan Kas
36 Saldo Awal Kas di BUD dan Kas di Bendahara Pengeluaran
37 Saldo Akhir Kas di BUD dan Kas di Bendahara Pengeluaran
38 Saldo Akhir Kas di Bendahara Penerimaan
39 Saldo Akhir Kas
C
ian
un 2014
2014

$ 28,000,000
$ 4,700,000,000
$ 2,500,000,000
$ 4,550,000,000
Rp 11,778,000,000

$ 2,000,000,000
$ 3,500,000,000
$ 1,916,000,000
Rp 7,416,000,000
Rp 4,362,000,000

$ 5,000,000,000
$ 2,500,000,000
$ 7,500,000,000
$ (7,500,000,000)

$ 2,500,000,000

Rp 2,500,000,000

$ 53,600,000
$ 11,000,000
$ 64,600,000

Rp 53,600,000
Rp 80,000,000
Rp 133,600,000
-Rp 69,000,000
-Rp 707,000,000
Rp 15,575,000,000
Rp 14,868,000,000

Rp 14,868,000,000