Kelompok III (SKPD Dan PPKD)

Kabupaten Indah
Neraca Saldo Penutup - SKPD Dinas Kesehatan

Per. 31 Desember 2013
NERACA SALDO PENUTUP

KODE REKENING NAMA REKENING
DEBET KREDIT
1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan Rp - Rp -
1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran Rp - Rp -
1.1.3.02.01 Piutang Retribusi Rp - Rp -
1.1.5.03.05 Persediaan Obata-obatan Rp - Rp -
1.3.1.01.01 Tanah Kantor Rp 100,000,000 Rp -
1.3.2.09.04 Mesin Fotocopy Rp 20,000,000 Rp -
1.3.2.09.09 Papan Tulis Elektronik Rp 3,800,000 Rp -
1.3.3.01.01 Gedung Kantor Rp 750,000,000 Rp -
1.3.3.02.01 Gedung Rumah Jabatan Rp 650,000,000 Rp -
1.3.7.01.01 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Rp - Rp 75,000,000
2.1.3.03.01 Utang Pemungutan PPN Rp - Rp -
3.1.2.01.01 Cadangan Piutang Rp - Rp -
3.1.3.01.01 Cadangan Persediaan Rp - Rp -
3.2.2.01.01 Diinvestasikan dalam Aktiva Tetap Rp - Rp 1,448,800,000
3.4.1.01.01 RK PPKD Rp - Rp -
3.1.1.01.01 SiLPA Rp - Rp -
4.1.2.01.01 Pendapatan Retribusi Rp - Rp -
5.1.1.01.01 Belanja Gaji Pokok Rp - Rp -
5.1.1.01.02 Belanja Tunjangan Keluarga Rp - Rp -
5.1.1.01.04 Belanja Tunjangan Fungsional Rp - Rp -
5.1.1.01.05 Belanja Tunjangan Funsional Umum Rp - Rp -
5.2.2.01.01 Belanja ATK Rp - Rp -
5.2.2.01.08 Belanja BBM/Gas Rp - Rp -
5.2.2.02.04 Belanja Obat-obatan Rp - Rp -
5.2.2.03.01 Belanja telepon Rp - Rp -
5.2.2.03.02 Belanja air Rp - Rp -
5.2.2.03.03 Belanja listrik Rp - Rp -
5.2.3.10.09 Belanja Modal - Papan Tulis Elektronik Rp - Rp -
JUMLAH Rp 1,523,800,000 Rp 1,523,800,000
6
KABUPATEN INDAH
JURNAL KAS MASUK
JKM-SKPD DINAS KESEHATAN
Halaman : 1 (JKM-1)
DEBIT KREDIT
Kas 1.1.1 Nomor Bukti
Tanggal Kas di Bendahara Kas di Bendahara
Penerimaan Pengeluaran Bukti Kode Rekening Uraian Ref
Dok
1.1.1.02.01 1.1.1.03.01 lain
(Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6 7
05.01.2014 Rp 200,000,000 3 4 1 01 01 RK PPKD V
10.01.2014 Rp 28,000,000 4 1 2 01 01 Retribusi Pelayanan Kesehatan V
20.01.2014 Rp 22,000,000 4 1 2 01 01 Retribusi Pelayanan Kesehatan V
28.01.2014 Rp 290,909 2 1 1 03 01 Utang Pemungutan PPN V
JUMLAH Rp 50,000,000 Rp 200,290,909

V V
……..,tanggal……
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
3
Jumlah
(Rp)
8
Rp 200,000,000
Rp 28,000,000
Rp 22,000,000
Rp 290,909
Rp 250,290,909
.,tanggal……
PK-SKPD
nda tangan)
ma lengkap)
NIP.
3
KABUPATEN INDAH
JURNAL KAS KELUAR
JKK-SKPD DINAS KESEHATAN

Halaman : 1 (JKK-1)
DEBIT KREDIT
Nomor Bukti Kas 1.1.1
Tanggal Kas di Bendahara

Kode Jumlah
Bukti Uraian Ref Penerimaan
Dok Rekening (RP)
Lain 1.1.1.02.01
(Rp)
1 2 3 4 5 6 7
08.01.2008 5 2 2 01 01 Belanja ATK V 10,000,000
11.01.2008 3 4 1 01 01 RK PPKD V 28,000,000 28,000,000
12.01.2008 5 2 2 02 04 Belanja Bahan Obat-obatan V 75,000,000
20.01.2008 3 4 1 01 01 RK PPKD V 22,000,000 22,000,000
25.01.2008 5 2 2 01 08 Belanja Pengisian Tabung Gas V 1,000,000
27.01.2008 5 2 2 03 01 Belanja Telepon V 46,800,000
5 2 2 03 02 Belanja Air V 20,000,000
5 2 2 03 03 Belanja Listrik V 35,000,000
28.01.2008 5 2 3 10 09 Belanja Modal - Papan Tulis Elektronik V 3,200,000
JUMLAH 241,000,000 50,000,000

V
…….,tanggal…….
4
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
4
KREDIT
Kas 1.1.1
Kas di Bendahara
Pengeluaran
1.1.1.03.01
(Rp)
8
10,000,000
75,000,000
1,000,000
46,800,000
20,000,000
35,000,000
3,200,000
191,000,000
V
nggal…….
4
-SKPD
tangan)
lengkap)
NIP.
4
KABUPATEN INDAH
SKPD- DINAS KESEHATAN
JURNAL UMUM
HAL : 1 (JU_1)
Nomor Bukti Jumlah dlm (Rp)

Tanggal Bukti Kode Rekening Uraian Ref
Dok Debet Kredit
Lain
1 2 3 4 5 6 7
04/01/2014 5 1 1 1 1 Gaji dan Tunjangan V 950,000,000
5 1 1 1 2 Tunjangan Keluarga V 95,000,000
5 1 1 1 4 Tunjangan Fungsional V 30,000,000
5 1 1 5 5 Tunjangan Fungsional Umum V 150,000,000
3 1 3 1 1 RK PPKD V 1,225,000,000
LO
04/01/2014 5 1 1 1 1 Gaji dan Tunjangan V 950,000,000
5 1 1 1 2 Tunjangan Keluarga V 95,000,000
5 1 1 1 4 Tunjangan Fungsional V 30,000,000
5 1 1 1 5 Tunjangan Fungsional Umum V 150,000,000
3 1 2 5 1 Estimasi Perubahan SAL V 1,225,000,000
LRA
05/01/2014 1 1 1 3 1 Kas Di Bendahara Pengeluaran V 200,000,000
3 1 3 1 1 RK PPKD V 200,000,000
08/01/2014 Alat Tulis Kantor V 10,000,000
1 1 1 3 1 Kas Di Bendahara Pengeluaran V 10,000,000
LO
08/01/2014 5 2 2 1 1 Belanja Alat tulis kantor V 10,000,000
3 1 2 5 1 Estimasi Perubahan SAL V 10,000,000
LRA
1/10/2014 1 1 1 3 1 Kas Di Bendahara Pengeluaran V 28,000,000
4 1 2 1 1 Pendapatan retribusi V 28,000,000
LO
1/10/2014 3 1 2 5 1 Estimasi Perubahan SAL V 28,000,000
4 1 2 1 1 Pendapatan retribusi V 28,000,000
LRA
1/11/2014 3 1 3 1 1 RK PPKD V 28,000,000
1 1 1 2 1 Kas Di Bendahara Penerimaan V 28,000,000
5
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
SKPD : Dinas Kesehatan
KODE REKENING : 1.1.1.02.01
NAMA REKENING : Kas di Bendahara Penerimaan
PAGU APBD : ………………………………
PAGU PERUBAHAN APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

Tanggal Uraian Ref (Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6
31.01.2014 Jurnal Kas Masuk JKM-1 50,000,000 50,000,000

Jurnal Kas Keluar JKK-1 50,000,000 -
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Kas di Bendahara Pengeluaran
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6

Jurnal Kas Keluar JKK-1 190,709,909 9,290,091
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Piutang Retribusi
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
31.01.2014 Jurnal kas Masuk JKM-1 50,000,000 50,000,000
9
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Persediaan Obat-obatan
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Tanah Kantor
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
01.01.2014 Saldo Awal 100,000,000
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Mesin Photocopy
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
10
01.01.2014 Saldo Awal 20,000,000
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Papan Tulis Elektronik
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
01.01.2014 Saldo Awal 3,800,000
31.01.2014 Penambahan Aktiva Tetap JU-1 3,200,000 7,000,000
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Gedung Kantor
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
01.01.2014 Saldo Awal 750,000,000
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Gedung Rumah Jabatan
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

11
1 2 3 4 5 6
01.01.2014 Saldo Awal 650,000,000
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
01.01.2014 Saldo Awal (75,000,000)
31.01.2014 JURNAL KAS KELUAR JKK-1 2,500,000 77,500,000
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Utang Pemungutan PPN
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
31.01.2014 Pemungutan PPN JKM-1 290,909 (290,909)
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Cadangan Piutang
PAGU APBD : ………………………………
12
Debet Kredit Saldo
1 2 3 4 5 6
31.01.2014 Jurnal Kas Keluar JKK-1 50,000,000 -50,000,000
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Cadangan Persediaan
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
31.01.2014 Jurnal Kas Keluar JKK-1 30,000,000 (30,000,000)
Jumlah
………..,tanggal………….
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Diinvestasikan Dalam Aset Tetap
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
01.01.2014 Saldo Awal (1,448,800,000)

31.01.2014 Penambahan Aktiva Tetap JU-1 2,500,000 (1,451,300,000)
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : RK PPKD
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
13
31.01.2014 Jurnal Kas Masuk JKM-1 200,000,000 (200,000,000)
Jurnal Kas Keluar JKK-1 28,000,000 (172,000,000)
Jurnal Kas Keluar JKK-1 22,000,000 (150,000,000)
Pembyrn Gaji Jan'08 JU-1 1,225,000,000 (1,375,000,000)
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : SiLPA
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
-
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Pendapatan Retribusi
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
31.01.2014 Jurnal Kas Masuk JKM-1 28,000,000 (28,000,000)
Jurnal Kas Masuk JKM-1 22,000,000 (50,000,000)
Jumlah
………..,tanggal………….
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Belanja Gaji Pokok
PAGU APBD : ………………………………
14
Debet Kredit Saldo
1 2 3 4 5 6
31.01.2014 Pembayaran Gaji JU-1 950,000,000 950,000,000
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Belanja Tunjangan Keluarga
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Belanja Tunjangan Fungsional
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
Jumlah
………..,tanggal………….
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Belanja Tunjangan Fungsional Umum
PAGU APBD : ………………………………
15
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Belanja ATK
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
31.01.2014 Jurnal Kas Keluar JKK-1 10,000,000 10,000,000
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Belanja BBM/Gas
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
Jumlah
………..,tanggal………….
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Belanja Obat-obatan
16
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Belanja Telepon
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Belanja Air
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Belanja Listrik
PAGU APBD : ………………………………
17
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
KABUPATEN INDAH
BUKU BESAR
NAMA REKENING : Belanja Modal - Papan Tulis Elektronik
PAGU APBD : ………………………………
Debet Kredit Saldo

1 2 3 4 5 6
31.01.2014 Jurnal Khusus Pengeluaran Kas JKK-1 3,200,000 3,200,000
Jumlah
………..,tanggal………….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
18
KABUPATEN INDAH
NERACA SALDO - SKPD DINAS KESEHATAN
PER. 31 DESEMBER 2008
NERACA SALDO
DEBET KREDIT
1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan - -

1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran 9,290,909
1.1.3.02.01 Piutang Retribusi - -
1.1.5.03.05 Persediaan Obat-obatan - -
1.3.1.01.01 Tanah Kantor 100,000,000
1.3.2.09.04 Mesin Fotocopy 20,000,000
1.3.2.09.09 Papan Tulis Elektronik 7,000,000
1.3.3.01.01 Gedung Kantor 750,000,000
1.3.3.02.01 Gedung Rumah Jabatan 650,000,000
1.3.7.01.01 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap 75,000,000
2.1.3.03.01 Utang Pemungutan PPN 290,909
3.1.2.01.01 Cadangan Piutang - -
3.1.3.01.01 Cadangan Persediaan - -
3.2.2.01.01 Diinvestasikan dalam Aktiva Tetap 1,452,000,000
3.4.1.01.01 RK PPKD 1,375,000,000
3.1.1.01.01 SiLPA - -
4.1.2.01.01 Pendapatan Retribusi 50,000,000
5.1.1.01.01 Belanja Gaji Pokok 950,000,000
5.1.1.01.02 Belanja Tunjangan Keluarga 95,000,000
5.1.1.01.04 Belanja Tunjangan Fungsional 30,000,000
5.1.1.01.05 Belanja Tunjangan Funsional Umum 150,000,000
5.2.2.01.01 Belanja ATK 10,000,000
5.2.2.01.08 Belanja BBM/Gas 1,000,000
5.2.2.02.04 Belanja Obat-obatan 75,000,000
5.2.2.03.01 Belanja telepon 46,800,000
5.2.2.03.02 Belanja air 20,000,000
5.2.2.03.03 Belanja listrik 35,000,000
5.2.3.10.09 Belanja Modal - Papan Tulis Elektronik 3,200,000
JUMLAH 2,952,290,909 2,952,290,909
17
KABUPATEN INDAH
SKPD- DINAS KESEHATAN
JURNAL UMUM
HAL : 2 (JU_2)

Dok Debet Kredit
Lain
1 2 3 4 5 6 7
Jurnal Penyesuaian:
31.12.2008 1 1 3 02 01 Piutang Retribusi 50,000,000

3 1 2 01 01 Cadangan Piutang 50,000,000
(mencatat piutang retribusi yg belum lunas)
1 1 5 03 05 Persediaan Obat-obatan 30,000,000

3 1 3 01 01 Cadangan Persediaan 30,000,000
(mencatat persediaan akhir)
3 2 2 01 01 Diinvestasikan Dalam Aset Tetap 2,500,000

1 3 7 01 01 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap 2,500,000
(mencatat penyusutan Aset Tetap)
Jumlah 82,500,000 82,500,000
……….,tanggal……….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
19
NIP.
19
KABUPATEN INDAH
KERTAS KERJA - SKPD DINAS KESEHATAN
NERACA SALDO PENYESUAIAN NS.SETELAH PENYESUAIAN LRA NERACA
DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT
1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan - - - -

1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran 9,290,909 9,290,909 9,290,909
1.1.3.02.01 Piutang Retribusi - - 50,000,000 50,000,000 50,000,000
1.1.5.03.05 Persediaan Obat-obatan - - 30,000,000 30,000,000 30,000,000
1.3.1.01.01 Tanah Kantor 100,000,000 100,000,000 100,000,000
1.3.2.09.04 Mesin Fotocopy 20,000,000 20,000,000 20,000,000
1.3.2.09.09 Papan Tulis Elektronik 7,000,000 7,000,000 7,000,000
1.3.3.01.01 Gedung Kantor 750,000,000 750,000,000 750,000,000
1.3.3.02.01 Gedung Rumah Jabatan 650,000,000 650,000,000 650,000,000
1.3.7.01.01 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap 75,000,000 2,500,000 - 77,500,000 77,500,000
2.1.3.03.01 Utang Pemungutan PPN 290,909 - 290,909 290,909
3.1.2.01.01 Cadangan Piutang - - 50,000,000 - 50,000,000 50,000,000
3.1.3.01.01 Cadangan Persediaan - - 30,000,000 - 30,000,000 30,000,000
3.2.2.01.01 Diinvestasikan dalam Asset Tetap 1,452,000,000 2,500,000 1,449,500,000 1,449,500,000
3.4.1.01.01 RK PPKD 1,375,000,000 - 1,375,000,000 1,375,000,000
3.1.1.01.01 SiLPA - - - - 1,366,000,000 1,366,000,000 -

4.1.2.01.01 Pendapatan Retribusi 50,000,000 - 50,000,000 50,000,000
5.1.1.01.01 Belanja Gaji Pokok 950,000,000 950,000,000 - 950,000,000
5.1.1.01.02 Belanja Tunjangan Keluarga 95,000,000 95,000,000 - 95,000,000
5.1.1.01.04 Belanja Tunjangan Fungsional 30,000,000 30,000,000 - 30,000,000
5.1.1.01.05 Belanja Tunjangan Funsional Umum 150,000,000 150,000,000 - 150,000,000
5.2.2.01.01 Belanja ATK 10,000,000 10,000,000 - 10,000,000
5.2.2.01.08 Belanja BBM/Gas 1,000,000 1,000,000 - 1,000,000
5.2.2.02.04 Belanja Obat-obatan 75,000,000 75,000,000 - 75,000,000
5.2.2.03.01 Belanja telepon 46,800,000 46,800,000 - 46,800,000
5.2.2.03.02 Belanja air 20,000,000 20,000,000 - 20,000,000
5.2.2.03.03 Belanja listrik 35,000,000 35,000,000 - 35,000,000
5.2.3.10.09 Belanja Modal - Papan Tulis Elektroni 3,200,000 3,200,000 3,200,000
JUMLAH 2,952,290,909 2,952,290,909 82,500,000 82,500,000 3,032,290,909 3,032,290,909 1,416,000,000 50,000,000 1,616,290,909 2,982,290,909
Defisit …………………………………. 1,366,000,000 1,366,000,000
20
KABUPATEN INDAH
NERACA
SKPD - DINAS KESEHATAN
Per 31 Desember Tahun 2008 dan Tahun 2007
Jumlah Kenaikan (Penurunan)

Uraian
Tahun 2008 Tahun 2007 Jumlah %
ASET
ASSET LANCAR
Kas
Kas di Bendahara Penerimaan - -
Kas di Bendahara Pengeluaran 9,290,909 9,290,909 #DIV/0!
Piutang -
Piutang Retribusi 50,000,000 50,000,000 #DIV/0!
Piutarg Lain-lain -
Persediaan 30,000,000 30,000,000 #DIV/0!
Jumlah Aset Lancar 89,290,909 - 89,290,909
ASET TETAP
Tanah 100,000,000 100,000,000 - -
Peralatan dan Mesin 27,000,000 23,800,000 3,200,000 13.445
Gedung dan Bangunan 1,400,000,000 1,400,000,000 - -
Jalan, Irigasi dan Jaringan - #DIV/0!
Aset Tetap Lainnya - #DIV/0!
Konstruksi Dalam Pengerjaan - #DIV/0!
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap (77,500,000) (75,000,000) 2,500,000 3.333
Jumlah Aset Tetap 1,449,500,000 1,448,800,000 700,000 0.048
ASET LAINNYA
Tagihan Penjualan Angsuran
Tagihan Tuntutan Ganti Kerugian Daerah
Kemitraan dengan Pihak Ketiga
Aset Tak Berwujud
Aset Lain-Lain
Jumlah Aset Lainnya
JUMLAH ASET 1,538,790,909 1,448,800,000 89,990,909 6.211
KEWAJIBAN
KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
Utang Perhitungan Pihak Ketiga 290,909 290,909 #DIV/0!
Uang Muka dari Kas Daerah
Pendapatan Diterima Dimuka/Pendapatan
yang
UtangDitangguhkan
Jangka Pendek Lainnya
Jumlah Kewajiban J.Pendek 290,909 - 290,909
EKUITAS DANA
EKUITAS DANA LANCAR
SiLPA (SiKPA) (1,366,000,000) 1,366,000,000 #DIV/0!
Cadangan Piutang 50,000,000 50,000,000 #DIV/0!
Cadangan Persediaan 30,000,000 30,000,000 #DIV/0!
Uang Muka dari Kas Daerah -
Jumlah Ekuitas Dana Lancar (1,286,000,000) - 1,286,000,000
EKUITAS DANA INVESTASI
Diinvestasikan dalam Aset Tetap 1,449,500,000 1,448,800,000 700,000 0.048
Diinvestasikan daiam Aset Lainnya
Jumlah Ekuitas Dana Investasi 1,449,500,000 1,448,800,000 700,000 0.048
EKUITAS DANA UNTUK DIKONSOLIDASI
R/K PPKD 1,375,000,000 1,375,000,000 #DIV/0!
JumlahEkuitas Dana u. Dikonsolidasi 1,375,000,000 - 1,375,000,000
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA 1,538,790,909 1,448,800,000 89,990,909 6.211
- -
.................,tanggal............................
Pengguna Anggaran/Pengguna Barang
(tanda tangan)
23
(nama lengkap)
NIP.
23
KABUPATEN INDAH
LAPORAN REALISASI ANGGARAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2008
Nomor Anggaran Setelah

Perubahan Realisasi Lebih/(Kurang)
Urut Uraian
1. PENDAPATAN
1.1 Pendapatan asli daerah

1.1.1 Pajak daerah
1.1.2 Retribusi daerah 90,000,000 50,000,000 (40,000,000)
1.1.3 Hasil pengelolaan kekayaan daerah
yang dipisahkan
1.1.4 Lain-lain pendapatan asli daerah yang
sah
Jumlah Pendapatan 90,000,000 50,000,000 (40,000,000)
2. BELANJA DAERAH
2.1 Belanja Operasi

2.1.1 Belanja pegawai 1,230,000,000 1,225,000,000 (5,000,000)
2.1.2 Belanja barang dan jasa 190,000,000 187,800,000 (2,200,000)
-
2.2 Belanja Modal -
2.2.1 Belanja Tanah -
2.2.2 Belanja Peralatan dan Mesin 3,500,000 3,200,000 (300,000)
2.2.3 Belanja Gedung dan Bangunan -
2.2.4 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan -
2.2.5 Belanja Aset Tetap Lainnya -
2.2.6 Belanja Aset Lainnya -
-
Jumlah Belanja 1,423,500,000 1,416,000,000 (7,500,000)
-
Surplus / (Defisit) (1,333,500,000) (1,366,000,000) (32,500,000)
.................,tanggal............................
Pengguna Anggaran/Pengguna Barang
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
22
KABUPATEN INDAH
JURNAL UMUM
HAL : 3 (JU_3)
Dok Debet Kredit
Lain
1 2 3 4 5 6 7
Jurnal Penutup:
31.12.2008 4 1 2 01 01 Pendapatan Retribusi 50,000,000
3 1 1 01 01 SiLPA (SikPA) 1,366,000,000
5 1 1 01 01 Belanja Gaji Pokok 950,000,000
5 1 1 01 02 Belanja Tunjangan Keluarga 95,000,000
5 1 1 01 04 Belanja Tunjangan Fungsional 30,000,000
5 1 1 01 05 Belanja Tunjangan Funsional Umum 150,000,000
5 2 2 01 01 Belanja ATK 10,000,000
5 2 2 01 08 Belanja BBM/Gas 1,000,000
5 2 2 02 04 Belanja Obat-obatan 75,000,000
5 2 2 03 01 Belanja telepon 46,800,000
5 2 2 03 02 Belanja air 20,000,000
5 2 2 03 03 Belanja listrik 35,000,000
5 2 3 10 09 Belanja Modal - Papan Tulis Elektronik 3,200,000
(menutup rekening pendapatan belanja)
Jumlah 1,416,000,000 1,416,000,000
……….,tanggal……….
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
26
KABUPATEN INDAH
NERACA SALDO PENUTUP - SKPD DINAS KESEHATAN
NERACA SALDO PENUTUP
DEBET KREDIT
1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan -
1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran 9,290,909
1.1.3.02.01 Piutang Retribusi 50,000,000
1.1.5.03.05 Persediaan Obat-obatan 30,000,000
1.3.1.01.01 Tanah Kantor 100,000,000
1.3.2.09.04 Mesin Fotocopy 20,000,000
1.3.2.09.09 Papan Tulis Elektronik 7,000,000
1.3.3.01.01 Gedung Kantor 750,000,000
1.3.3.02.01 Gedung Rumah Jabatan 650,000,000
1.3.7.01.01 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap 77,500,000
2.1.3.03.01 Utang Pemungutan PPN 290,909
3.1.2.01.01 Cadangan Piutang 50,000,000
3.1.3.01.01 Cadangan Persediaan 30,000,000
3.2.2.01.01 Diinvestasikan dalam Aktiva Tetap 1,449,500,000
3.4.1.01.01 RK PPKD 1,375,000,000
3.1.1.01.01 SiLPA 1,366,000,000 -
4.1.2.01.01 Pendapatan Retribusi
5.1.1.01.01 Belanja Gaji Pokok
5.1.1.01.02 Belanja Tunjangan Keluarga
5.1.1.01.04 Belanja Tunjangan Fungsional
5.1.1.01.05 Belanja Tunjangan Funsional Umum
5.2.2.01.01 Belanja ATK
5.2.2.01.08 Belanja BBM/Gas
5.2.2.02.04 Belanja Obat-obatan
5.2.2.03.01 Belanja telepon
5.2.2.03.02 Belanja air
5.2.2.03.03 Belanja listrik
5.2.3.10.09 Belanja Modal - Papan Tulis Elektronik
27
JUMLAH 2,982,290,909 2,982,290,909
27
PEMERINTAH KABUPATEN INDAH
DINAS KESEHATAN
LAPORAN OPERASIONAL
NO.URUT URAIAN
1 PENDAPATAN-LO
2 Pendapatan Asli Daerah (PAD)-LO
3 Pendapatan retribusi daerah- LO
4 Jumlah Pendapatan Asli Daerah
5 JUMLAH PENDAPATAN
6 BEBAN
7 Beban Operasi-LO
8 Beban utilitas-LO
8 JUMLAH BEBAN
2014
Rp. 50.000.000
Rp. 50.000.000
Rp. 50.000.000
Rp.102.800.000
Rp.102.800.000
PEMERINTAH KABUPATEN INDAH
DINAS KESEHATAN
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
NO.URUT URAIAN 2014

Kelompok III (SKPD Dan PPKD)

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Deskripsi Asli:

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Kelompok III (SKPD Dan PPKD)

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Kabupaten Indah

Neraca Saldo Penutup - SKPD Dinas Kesehatan

NERACA SALDO PENUTUP

JUMLAH Rp 1,523,800,000 Rp 1,523,800,000

JUMLAH Rp 50,000,000 Rp 200,290,909

JKK-SKPD DINAS KESEHATAN

Tanggal Kas di Bendahara

JUMLAH 241,000,000 50,000,000

Nomor Bukti Jumlah dlm (Rp)

Debet Kredit Saldo

31.01.2014 Jurnal Kas Masuk JKM-1 50,000,000 50,000,000

Debet Kredit Saldo

31.01.2014 Jurnal Kas Masuk JKM-1 200,000,000 200,000,000

Debet Kredit Saldo

31.01.2014 Jurnal kas Masuk JKM-1 50,000,000 50,000,000

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

01.01.2014 Saldo Awal (1,448,800,000)

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

Debet Kredit Saldo

1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan - -

JUMLAH 2,952,290,909 2,952,290,909

Nomor Bukti Jumlah dlm (Rp)

31.12.2008 1 1 3 02 01 Piutang Retribusi 50,000,000

1 1 5 03 05 Persediaan Obat-obatan 30,000,000

3 2 2 01 01 Diinvestasikan Dalam Aset Tetap 2,500,000

Jumlah 82,500,000 82,500,000

1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan - - - -

3.1.1.01.01 SiLPA - - - - 1,366,000,000 1,366,000,000 -

Jumlah Kenaikan (Penurunan)

Nomor Anggaran Setelah

1.1 Pendapatan asli daerah

Jumlah Pendapatan 90,000,000 50,000,000 (40,000,000)

2.1 Belanja Operasi

Pengguna Anggaran/Pengguna Barang

Jumlah 1,416,000,000 1,416,000,000

1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan -

1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran 9,290,909

1.1.3.02.01 Piutang Retribusi 50,000,000

1.1.5.03.05 Persediaan Obat-obatan 30,000,000

1.3.1.01.01 Tanah Kantor 100,000,000

1.3.2.09.04 Mesin Fotocopy 20,000,000

1.3.2.09.09 Papan Tulis Elektronik 7,000,000