PT Aqil
Rekonsiliasi Bank
Per 30 Juni 2022
Rp102.036.000
Rp6.256.000
Rp64.654.200 Rp80.831.200
REKENING KORAN
20-Jul Cek No. 630 Rp8.828.000 Cek No.631 Rp10.815.600 NSF Rp3.750.000 Rp101.703.100
21-Jul Cek No. 632 Rp3.254.000 Cek No.634 Rp2.417.100 Rp7.012.600 Rp103.044.600
24-Jul Rp7.314.500 Rp110.359.100
28-Jul Rp6.015.000 Rp116.374.100
31-Jul Rp360.000 SC Rp116.014.100
Cek No.612 dikeluarkan untuk pembentukan dana kas kecil pertama kali. Tanggal 31 Juli
2022 sore, bagian pemengang kas kecil mengajukan permintaan pengisian kembali Dana Kas
Kecil dengan menyerahkan nota-nota sebagai berikut :
Rincian Pengeluaran Kas Kecil
Tanggal Keterangan Jumlah
02-Jul Bon pembelian alat tulis kantor Rp525.000
04-Jul Nota bensin Rp200.000
05-Jul Kuitansi pembayaran langganan koran Rp180.000
07-Jul Kuitansi pembayaran listrik Rp575.000
07-Jul Kuitansi pembayaran air (PAM) Rp225.000
10-Jul Fotocopy Rp105.000
17-Jul Nota bensin Rp203.000
25-Jul Service komputer Rp250.000
28-Jul Nota pembelian materai Rp120.000
30-Jul Nota pembelian makanan untuk rapat Rp377.000
30-Jul Nota bensin Rp203.000
Total Rp2.963.000
Tugas Mahasiswa :
1. Buatlah Laporan Rekonsiliasi Bank untuk PT Aqil pada tanggal 31 Juli 2022, dengan
asumsi bahwa jika terdapat perbedaan angka menurut catatan bank dan perusahaan
maka yang dianggap benar adalah angka yang dicatat bank.
2. Buatlah ayat jurnal penyesuaian berdasarkan Rekonsiliasi Bank tersebut.
3. Buatlah jurnal yang berkaitan dengan transaksi Kas Kecil bulan Juli 2022, dengan
menggunakan akun Kas dan Bank, Bahan Habis Pakai, Beban Bahan Bakar, Beban
Lain-lain, dan Beban Utilitas.
KERTAS KERJA
PT Aqil
Laporan Rekonsiliasi Bank
Per 31 Juli 2022
Pada tanggal 31 Juli 2022, Terjadi penyesuaian dimana saldo kas bertambah
di sebelah debit sebesar Rp.40.000.000, dan saldo pendapatan bunga (Wesel
Tagih ) bertambah disebelah kredit sebesar Rp. 40.000.000.
Pada tanggal 31 Juli 2022, Terjadi penyesuaian dimana saldo kas bertambah
di sebelah debit sebesar Rp.1.600.000, dan saldo pendapatan bunga ( Wesel
Tagih) bertambah disebelah kredit sebesar Rp. 1.600.000.
Pada tanggal 31 Juli 2022, Terjadi penyesuaian dimana saldo Piutang Usaha
bertambah di sebelah debit sebesar Rp. 3.750.000, dan saldo Kas berkuranh
disebelah kredit sebesar Rp. 3.750.000.
Pada tanggal 31 Juli 2022, Terjadi penyesuaian dimana saldo kas bertambah
di sebelah debit sebesar Rp.180.000 , dan saldo pendapatan Utang Usaha
bertambah disebelah kredit sebesar Rp. 180.000