SKPD A
NERACA SALDO PER 30 NOVEMBER 2021
NO NAMA AKUN DEBIT
1.1.1.02.01 07.Kas di Bendahara Penerimaan
1.1.1.03.01 07.Kas di Bendahara Pengeluaran Rp 5,000,000
1.1.3.02.06 07.Piutang Retribusi Pelayanan Pasar Rp 500,000
1.1.3.02.15 07.Piutang Retribusi Pemakaian Kekayaan Daaerah
1.1.7.01.01 07.Persediaan Alat Tulis Kantor Rp 1,500,000
1.3.1.01.01 07.Tanah Rp 10,000,000
1.3.2.04.01 07.Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan Rp 5,000,000
1.3.2.16.01 07.Komputer Unit/Jaringan Rp 3,500,000
1.3.3.01.01 07.Gedung Rp 25,000,000
1.3.6.01.01 07.Konstruksi dalam Pengerjaan Rp 2,500,000
1.3.7.01.04 07.Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor
1.3.7.01.16 07.Akumulasi Penyusutan Peralatan Komputer
1.3.7.02.01 07.Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan
3.1.1.01.01 07.Ekuitas
3.1.1.02.01 07.Surplus (Defisit LO)
3.1.2.05.01 07.Perubahan SAL
3.1.2.06.01 07.Surplus (Defisit LRA)
3.1.3.01.01 07.RK PPKD
4.1.1.06.01 07.Pendapatan Pajak Hotel LRA
4.1.1.07.01 07.Pendapatan Pajak Restoran LRA
4.1.2.06.01 07.Retribusi Pelayanan Pasar LRA
4.1.2.15.01 07.Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah LRA
5.1.1.01.01 07.Belanja Gaji pokok PNS/ Uang Representasi
5.1.2.01.01 07.Belanja Alat tulis Kantor
5.1.2.06.01 07.Belanja Cetak dan pengadaan
5.1.2.25.01 07.Belanja Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan
07.Belanja Modal Pengadaan kendaraan Dinas Bermotor
5.2.2.04.01
Perorangan
5.2.2.16.01 07.Belanja Modal Pengadaan Komputer Unit/Jaringan
8.1.1.06.01 07.Pendapatan Pajak Hotel- LO
8.1.1.07.01 07.Pendapatan Pajak Restoran -LO
8.1.2.06.01 07.Pendapatan Retribusi Pelayanan Pasar- LO
8.1.2.15.01 07.Pendapatan Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah - LO
8.3.1.03.01 07.Pendapatan Hibah Lainnya-LO
9.1.1.01.01 07.Beban gaji Pokok PNS/ Uang Representasi-LO
9.1.2.01.01 07.Beban Persediaan Alat Tulis Kantor
9.1.2.06.01 07.Beban Cetak dan Penggandaan
9.1.2.25.01 07.Beban Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan
9.1.7.01.04 07.Beban Penyusutan Alat Angkutan darat Bermotor
9.1.7.01.16 07.Beban Penyusutan Peralatan Komputer
9.1.7.02.01 07.Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan
TOTAL Rp 53,000,000
KREDIT
Rp 53,000,000
Rp 53,000,000
PEMERINTAH KABUPATEN KENDAL
SKPD A
JURNAL PENYESUAIAN
Tanggal Nama Keterangan No Akun
31-Dec 07.Beban Persediaan Alat Tulis Kantor 9.1.2.01.01
07.Persediaan Alat Tulis Kantor 1.1.7.01.01
(mencatat persediaan akhir dan persediaan ATK yang telah digunakan)
31-Dec 07.Piutang Retribusi Pemakaian Kekayaan Daaerah 1.1.3.02.15
07.Pendapatan Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah - LO 8.1.2.15.01
(mencatat piutang retribusi)
31-Dec 07.Gedung 1.3.3.01.01
07.Konstruksi dalam Pengerjaan 1.3.6.01.01
(mencatat konstruksi dalam pengerjaan yang telah selesai)
31-Dec 07.Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan 9.1.7.02.01
07.Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan 1.3.7.02.01
07.Beban Penyusutan Alat Angkutan darat Bermotor 9.1.7.01.04
07.Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor 1.3.7.01.04
07.Beban Penyusutan Peralatan Komputer 9.1.7.01.16
07.Akumulasi Penyusutan Peralatan Komputer 1.3.7.01.16
(mencatat beban penyusutan)
TOTAL
L
Debit Kredit
Rp 7,500,000
Rp 7,500,000
Rp 2,000,000
Rp 2,000,000
Rp 1,500,000
Rp 1,500,000
Rp 1,000,000
Rp 1,000,000
Rp 500,000
Rp 500,000
Rp 750,000
Rp 750,000
Rp 13,250,000 Rp 13,250,000
PEMERINTAH KABUPATEN KENDAL
SKPD A
BUKU BESAR
Nama 07.Kas di Bendahara Penerimaan Hal ......
Kode Rek. 1.1.1.02.01
BUKU BESAR
Nama 07.Kas di Bendahara Pengeluaran Hal ......
Kode Rek. 1.1.1.03.01
Tanggal Uraian Ref Debit Kredit Saldo : D
Transaksi Saldo Awal Rp 5,000,000
4 Menerima SP2D-UP Rp 10,000,000 Rp 15,000,000
7 Menerima SP2D-UP Rp 7,500,000 Rp 22,500,000
14 Pembelian Alat Tulis Kantor Rp 3,500,000 Rp 19,000,000
16 SPJ-bintek Akuntansi Rp 7,500,000 Rp 11,500,000
21 Pembelian ATK Rp 5,000,000 Rp 6,500,000
23 pengembalian sisa dana UP Rp 1,500,000 Rp 5,000,000
BUKU BESAR
Nama 07.Piutang Retribusi Pelayanan Pasar Hal ......
Kode Rek. 1.1.3.02.06
BUKU BESAR
Nama 07.Piutang Retribusi Pemakaian Kekayaan Daaerah Hal ......
Kode Rek. 1.1.3.02.15
BUKU BESAR
Nama 07.Persediaan Alat Tulis Kantor Hal ......
Kode Rek. 1.1.7.01.01
BUKU BESAR
Nama 07.Tanah Hal ......
Kode Rek. 1.3.1.01.01
BUKU BESAR
Nama 07.Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan Hal ......
Kode Rek. 1.3.2.04.01
BUKU BESAR
Nama 07.Komputer Unit/Jaringan Hal ......
Kode Rek. 1.3.2.16.01
BUKU BESAR
Nama 07.Gedung Hal ......
Kode Rek. 1.3.3.01.01
BUKU BESAR
Nama 07.Konstruksi dalam Pengerjaan Hal ......
Kode Rek. 1.3.6.01.01
Tanggal Uraian Ref Debit Kredit Saldo : D
Transaksi Saldo Awal Rp 2,500,000
31 Penyesuaian konstruksi yang telah selesai Rp 1,500,000 Rp 1,000,000
BUKU BESAR
Nama 07.Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor Hal ......
Kode Rek. 1.3.7.01.04
BUKU BESAR
Nama 07.Akumulasi Penyusutan Peralatan Komputer Hal ......
Kode Rek. 1.3.7.01.16
BUKU BESAR
Nama 07.Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan Hal ......
Kode Rek. 1.3.7.02.01
BUKU BESAR
Nama 07.Ekuitas Hal ......
Kode Rek. 3.1.1.01.01
BUKU BESAR
Nama 07.Perubahan SAL Hal ......
Kode Rek. 3.1.2.05.01
BUKU BESAR
Nama 07.Surplus (Defisit LRA) Hal ......
Kode Rek. 3.1.2.06.01
BUKU BESAR
Nama 07.RK PPKD Hal ......
Kode Rek. 3.1.3.01.01
BUKU BESAR
Nama 07.Pendapatan Pajak Restoran LRA Hal ......
Kode Rek. 4.1.1.07.01
BUKU BESAR
Nama 07.Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah LRA Hal ......
Kode Rek. 4.1.2.15.01
Tanggal Uraian Ref Debit Kredit Saldo : K
Transaksi Saldo Awal
13 Penerimaan Kas Tunai Rp 80,000,000 Rp 80,000,000
BUKU BESAR
Nama 07.Belanja Gaji pokok PNS/ Uang Representasi Hal ......
Kode Rek. 5.1.1.01.01
BUKU BESAR
Nama 07.Belanja Alat tulis Kantor Hal ......
Kode Rek. 5.1.2.01.01
BUKU BESAR
Nama 07.Belanja Cetak dan pengadaan Hal ......
Kode Rek. 5.1.2.06.01
BUKU BESAR
Nama 07.Belanja Modal Pengadaan kendaraan Dinas Bermotor Perorangan Hal ......
Kode Rek. 5.2.2.04.01
BUKU BESAR
Nama 07.Belanja Modal Pengadaan Komputer Unit/Jaringan Hal ......
Kode Rek. 5.2.2.16.01
BUKU BESAR
Nama 07.Pendapatan Pajak Hotel- LO Hal ......
Kode Rek. 8.1.1.06.01
BUKU BESAR
Nama 07.Pendapatan Pajak Restoran -LO Hal ......
Kode Rek. 8.1.1.07.01
Tanggal Uraian Ref Debit Kredit Saldo : K
Transaksi Saldo Awal
27 Penerimaan Kas Tunai Rp 30,000,000 Rp 30,000,000
BUKU BESAR
Nama 07.Pendapatan Retribusi Pelayanan Pasar- LO Hal ......
Kode Rek. 8.1.2.06.01
BUKU BESAR
Nama 07.Pendapatan Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah - LO Hal ......
Kode Rek. 8.1.2.15.01
BUKU BESAR
Nama 07.Pendapatan Hibah Lainnya-LO Hal ......
Kode Rek. 8.3.1.03.01
BUKU BESAR
Nama 07.Beban gaji Pokok PNS/ Uang Representasi-LO Hal ......
Kode Rek. 9.1.1.01.01
BUKU BESAR
Nama 07.Beban Cetak dan Penggandaan Hal ......
Kode Rek. 9.1.2.06.01
BUKU BESAR
Nama 07.Beban Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan Hal ......
Kode Rek. 9.1.2.25.01
BUKU BESAR
Nama 07.Beban Penyusutan Alat Angkutan darat Bermotor Hal ......
Kode Rek. 9.1.7.01.04
BUKU BESAR
Nama 07.Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan Hal ......
Kode Rek. 9.1.7.02.01