NO TRANSAKSI
NO AKUN
Kas sebesar Rp1.500.000 diterima oleh Bendahara Penerimaan JURNAL LO
SKPD B sebagai pelunasan sebagian piutang retribusi, yaitu
retribusi pengendalian lalu lintas yang ditetapkan tahun lalu. 1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan
1.1.3.02
1
JURNAL LRA
3.1.2.05.01 Perubahan SAL
4.1.2.31
16
17
18
20
22
23
24
JUMLAH
PEMERINTAH DAERAH KABUPATEN CONTOH - SKPD B
JURNAL
1-Jan-21
SKPD B
NAMA AKUN REF D K
JURNAL LO
1.1.8.01.02 RK SKPD B 2,000
1.1.1.01.01 Kas Di Kas Daerah 2,000
JURNAL LRA
Tidak ada
JUMLAH 2,000 2,000
PEMERINTAH DAERAH - SKPD B
BUKU BESAR
1-Jan-21
(dalam ribuan rupiah)
Kode Rekening : 1.1.1.02.01
Nama Rekening : Kas di Bendahara Penerimaan
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
Kode Rekening : 1.1.3.07.01
Nama Rekening : Persediaan Bahan Pakai Habis
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO AWAL 3,000 3,000
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO AWAL 85,000 85,000
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO AWAL 45,000 45,000
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO AWAL 10,000 10,000
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO AWAL 5,000 5,000
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO AWAL 20,000 20,000
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO AWAL 16,000 -
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO AWAL 100,000 100,000
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO AWAL 10,000 -
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO AWAL 30,000 30,000
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO AWAL 274,000 -
Kode Rekening : 3.1.2.05.01
Nama Rekening : Perubahan SAL
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
12 pembayaran 3,500
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
Kode Rekening : 5.1.1.01.
Nama Rekening : Belanja Gaji dan Tunjangan
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT
DEBIT
SALDO
KREDIT
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
-
SALDO
KREDIT
-
SALDO
KREDIT
-
SALDO
KREDIT
-
SALDO
KREDIT
-
SALDO
KREDIT
-
SALDO
KREDIT
16,000
SALDO
KREDIT
-
SALDO
KREDIT
10,000
SALDO
KREDIT
-
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
274,000
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
3,500
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
SALDO
KREDIT
PEMERINTAH DAERAH CONTOH- SKPD B
JURNAL PENYESUAIAN
Per 31 Desember 2021
(dalam ribuan rupiah)
JURNAL
NO TRANSAKSI
NO AKUN
Persediaan bahan pakai habis yang ada
31-Des-19 ditangan sebesar Rp 3.250.000
JURNAL
AKUN DAN KETERANGAN REF D K
JUMLAH - -
-
PEMERINTAH K
NERACA
UNTUK TAHUN YANG B
(dalam ribuan rupiah)
NERACA SALDO
NO AKUN NAMA AKUN
D K
1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan - -
1.1.2.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran 300
1.1.3.02 Piutang Retribusi 2,500
1.1.3.07.01 Persediaan Bahan Pakai Habis 3,000
1.3.1.11.01 Tanah untuk Bangunan Gedung 85,000
1.3.2.04.01 Alat Angkutan Darat Bermotor 80,000
1.3.2.14.01 Alat Kantor 10,000
1.3.2.15.01 Alat Rumah Tangga 5,000
1.3.2.16.01 Komputer 31,000
1.3.7.01.01 Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesin 16,000
1.3.3.01.01 Bangunan Gedung Tempat Kerja 175,000
1.3.7.02.01 Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan 10,000
1.3.6.01.01 Kontruksi Dalam Pengerjaan - -
1.1.5.01.01 Penyisihan Piutang Pendapatan
2.1.4.04.01 Pendapatan Diterima Dimuka Lainnya 4,500
3.1.1.01.01 Ekuitas 274,000
3.1.2.05.01 Perubahan SAL 93,950
3.1.3.01.01 RK PPKD 94,250
4.1.2.05.01 Pendapatan Retribusi Parkir Tepi Jalan Umum LRA 3,750
4.1.2.07 Pendapatan Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor LRA 3,000
4.1.2.15 Pendapatan Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah LRA 2,000
4.1.2.18 Pendapatan Retribusi Terminal LRA 4,000
4.1.2.19 Pendapatan Retribusi Tempat Khusus Parkir LRA 4,500
4.1.2.29 Pendapatan Retribusi Izin Trayek LRA 3,500
4.1.2.31 Pendapatan Retribusi Pengendalian Lalu Lintas LRA 1,500
5.1.1.01. Belanja Gaji dan Tunjangan 22,000
5.1.2.01 Belanja Bahan Pakai Habis 1,500
5.1.2.11 Belanja Makanan dan Minuman 500
5.1.2.15 Belanja Peralanan Dinas 1,200
5.2.2.04 Belanja Modal Pengadaan Alat Angkutan Darat Bermotor 35,000
5.2.2.15.01 Belanja Modal Pengadaan Komputer 11,000
5.2.3.01 Belanja Modal Pengadaan Bangunan Gedung Tempat Kerja 45,000
8.1.2.05.01 Pendapatan Retribusi Parkir Tepi Jalan Umum LO 3,750
8.1.2.07 Pendapatan Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor LO 3,000
8.1.2.15 Pendapatan Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah LO 2,500
8.1.2.18 Pendapatan Retribusi Terminal LO 4,000
8.1.2.19 Pendapatan Retribusi Tempat Khusus Parkir LO
8.1.2.29 Pendapatan Retribusi Izin Trayek LO 5,000
9.1.1.01 Beban Gaji dan Tunjangan 22,000
9.1.2.01 Beban Bahan Pakai Habis 1,500
9.1.2.11 Beban Makanan dan Minuman 500
9.1.2.15.01 Beban Perjalanan Dinas 1,200
9.1.7.01 Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin
9.1.7.02 Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan
9.1.8.01 Beban Penyisihan Piutang Pendapatan
3.1.2.06.01 Surplus/Defisit LRA -
3.1.2.02.01 Surplus/Defisit LO -
JUMLAH 533,200 533,200
PEMERINTAH KABUPATEN CONTOH
NERACA LAJUR SKPD -B
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2021
-
-
-
-
-
PEMERINTAH KABUPATEN CONTOH-SKPD B
LAPORAN OPERASIONAL
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31/12/2021
21
(dalam ribuan rupiah)
ANGGARAN 2021
-
-
-
-
-
PEMERINTAH KABUPATEN CONTOH SKPD B
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
31-Dec-21
(dalam ribuan rupiah)
URAIAN ANGGARAN 2021
EKUITAS AWAL
Ekuitas SAL
Ekuitas LO
RK PPKD
DAMPAK KUMULATIF PERUBAHAN KEBIJAKAN/KESALAHAN MENDASAR
EKUITAS AKHIR -
PEMERINTAH KABUPATEN CONTOH- SKPD B
NERACA
31-Dec-21
(dalam ribuan rupiah)
URAIAN 2018 2021
ASET
ASET LANCAR