PT PELAYARAN LAKSITA ADITYA PARAMA

DAFTAR AKUN

No Akun Nama Akun

1-101 Kas tunai
1-102 Bank Mandiri
1-103 Bank BNI
1-106 Piutang Usaha
1-107 Piutang lain-lain - titipan
1-110 Pajak Masukan
1-201 Inventaris kantor
1-302 Akum peny Inventaris kantor
2-101 Acc. Payable
2-102 Pajak Keluaran
2-103 Utang pinjaman
3-101 Modal
3-201 Laba ditahan
3-301 Laba Rugi Tahun berjalan
4-101 Call Fee / Agency Fee
4-102 Others Income
4-103 BOP
5-101 Beban Pengapalan
6-101 Beban Gaji dan THR
6-102 Beban kepelabuhan
6-103 Beban Adm Operasional
6-104 Beban Pengiriman Dokumen
6-105 Beban Labuh sandar kapal
6-106 Beban Sewa Kantor
6-107 Beban Listrik,Tlp dan Air
6-108 Beban IT
6-109 Beban Jasa Professional / Tenaga Ahli
6-110 Beban Internet
6-111 Beban Pulsa
6-112 Beban Donasi, Kebersihan,Keamanan dll
6-113 Beban Transportasi(Bensin,Tol,Parkir,dll)
6-114 Beban transportasi petugas
6-115
6-116 Beban Komisi/fee marketing
6-117 Beban ATK
6-118 Beban Entertainment
6-119 Beban Makan dan Minum
6-120 Beban Kurir
6-121 Beban Kesehatan ( Medical )
6-122 Beban Pemeliharaan Kendaraan
6-123 Beban Pemeliharaan Inventaris
6-124 Beban Perlengkapan Kantor
6-125 Beban Pemeliharaan Kantor
6-126 Beban Perijinan/Legalitas
6-127 Beban Administrasi Bank
6-128 Beban Pajak
6-129 Beban Penyusutan Peralatan
6-130 Beban Lain-lain
7-102 Pendapatan lain-lain
*Notes:
Piutang titipan: Akun piutang tersebut muncul dikarenakan terdapat transaksi reimbursment atas biaya kepada pihak ket
Beban transportasi petugas : Akun tersebut muncul atas biaya petugas pengecekkan.
biaya kepada pihak ketiga yang dibayarkan (ditalangi) terlebih dahulu oleh PT PLAP
No Tanggal Transaksi Biaya
1 07/12/2023 Terima Jasa (Call Fee HB. SOGA 05) Rp 2,775,000
2 07/12/2023 Terima Jasa (Call Fee TB. GARUDA/CB. SOGA 07) Rp 2,775,000
3 09/12/2023 Terima Jasa (Call Fee TB. MK2/TK. SK3 P13) Rp 2,775,000
4 12/12/2023 Terima Jasa (Call Fee TB. MK6/TK. SK7 P13) Rp 2,775,000
5 31/12/2023 Bayar PPN Bulan November Rp 550,000
6 31/12/2023 Biaya uang sewa Kantor 1 tahun Rp 15,000,000
7 31/12/2023 Biaya Listrik Rp 250,000
8 31/12/2023 Biaya Air Rp 120,000
9 31/12/2023 Biaya Internet Rp 380,000
10 31/12/2023 Biaya Gaji Rp 3,500,000
11 31/12/2023 Biaya Kebersihan, Keamanan Rp 250,000
12 31/12/2023 Biaya Pembelian ATK Rp 150,000
13 31/12/2023 Biaya Telepon Kantor Rp 65,000
14 31/12/2023 Biaya BBM Kantor Rp 150,000
15 31/12/2023 Biaya BBM Kendaraan Mobil Kantor Rp 800,000
16 31/12/2023 Biaya Kesehatan Karyawan Rp 150,000
DESEMBER
No Tanggal Keterangan Pemasukan Pengeluaran Saldo
1 07/12/2023 Saldo Awal Rp (16,495,000) Rp (16,495,000)
2 07/12/2023 Terima Jasa (Call Fee HB. SOGA 05) Rp 2,775,000 Rp (13,720,000)
3 07/12/2023 Terima Jasa (Call Fee TB. GARUDA/CB. SOGA 07) Rp 2,775,000 Rp (10,945,000)
4 09/12/2023 Terima Jasa (Call Fee TB. MK2/TK. SK3 P13) Rp 2,775,000 Rp (8,170,000)
5 12/12/2023 Terima Jasa (Call Fee TB. MK6/TK. SK7 P13) Rp 2,775,000 Rp (5,395,000)
6 31/12/2023 Bayar PPN Bulan November Rp 550,000 Rp (5,945,000)
7 31/12/2023 Biaya uang sewa Kantor 1 tahun Rp 15,000,000 Rp (20,945,000)
8 31/12/2023 Biaya Listrik Rp 250,000 Rp (21,195,000)
9 31/12/2023 Biaya Air Rp 120,000 Rp (21,315,000)
10 31/12/2023 Biaya Internet Rp 380,000 Rp (21,695,000)
11 31/12/2023 Biaya Gaji Rp 3,500,000 Rp (25,195,000)
12 31/12/2023 Biaya Kebersihan, Keamanan Rp 250,000 Rp (25,445,000)
13 31/12/2023 Biaya Pembelian ATK Rp 150,000 Rp (25,595,000)
14 31/12/2023 Biaya Telepon Kantor Rp 65,000 Rp (25,660,000)
15 31/12/2023 Biaya BBM Kantor Rp 150,000 Rp (25,810,000)
16 31/12/2023 Biaya BBM Kendaraan Mobil Kantor Rp 800,000 Rp (26,610,000)
17 31/12/2023 Biaya Kesehatan Karyawan Rp 150,000 Rp (26,760,000)

Saldo Akhir Rp (26,760,000)

Aset Lancar :
Piutang Usaha
Bulan Januari
NO NPWP NAMA LAWAN TRANSAKSI JUMLAH
1 Rp -
2

TOTAL Rp -
Ket :

Aset Lancar :
Piutang Usaha
Bulan April
NO NPWP NAMA LAWAN TRANSAKSI JUMLAH
1
2

TOTAL Rp -
Ket :
NO. INVOICE KETERANGAN

NO. INVOICE KETERANGAN

Ekuitas :
Modal Akhir Tahun

NO KETERANGAN JUMLAH TOTAL

1 Modal Akhir Tahun

TOTAL Rp -
Ket :
KEGIATAN TRANSAKSI HUTANG PINJAMAN

No Tanggal Keterangan Debet Kredit Jumlah

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Total
60,000,000 6,600,000 66,600,000
Biaya Clearance
Periode: Mei

No Tanggal No. Dokumen

1
2
Jenis Dokumen Lawan Transaksi
Keterangan Jumlah
Biaya PNBP
Periode: Januari

No Tanggal No. Dokumen Jenis Dokumen Lawan Transaksi

1

Biaya PNBP
Periode: Mei
Keterangan Jumlah
KEGIATAN TRANSAKSI BY GAJI
Bulan Januari
No Nama Keterangan Bulan Gaji Bruto BPJS Tenaga Kerja
1 Staff Januari 3,500,000 -

Total 3,500,000 -

Bulan Februari
No Nama Keterangan Bulan Gaji Bruto BPJS Tenaga Kerja
1 Staff Februari 3,500,000 -

Total 3,500,000 -

Bulan Maret
No Nama Keterangan Bulan Gaji Bruto BPJS Tenaga Kerja
1 Staff Maret 3,500,000 -

Total 3,500,000 -

Bulan April
No Nama Keterangan Bulan Gaji Bruto BPJS Tenaga Kerja
1 Staff April 3,500,000 -

Total 3,500,000 -

Bulan Mei
No Nama Keterangan Bulan Gaji Bruto BPJS Tenaga Kerja
1 Staff Mei 3,500,000 -

Total 3,500,000 -

Bulan Juni
No Nama Keterangan Bulan Gaji Bruto BPJS Tenaga Kerja
1 Staff Juni 3,500,000 -

Total 3,500,000 -

Bulan Juli
No Nama Keterangan Bulan Gaji Bruto BPJS Tenaga Kerja
1 Staff Juli 3,500,000 -

Total 3,500,000 -

Bulan Agustus
 No Nama Keterangan Bulan Gaji Bruto BPJS Tenaga Kerja
1 Staff Agustus 3,500,000 -

Total 3,500,000 -

Bulan September
No Nama Keterangan Bulan Gaji Bruto BPJS Tenaga Kerja
1 Staff September 3,500,000 -

Total 3,500,000 -

Bulan Oktober
No Nama Keterangan Bulan Gaji Bruto BPJS Tenaga Kerja
1 Staff Oktober 3,500,000 -

Total 3,500,000 -

Bulan November
No Nama Keterangan Bulan Gaji Bruto BPJS Tenaga Kerja
1 Staff November 3,500,000 -

Total 3,500,000 -

Bulan Desember
No Nama Keterangan Bulan Gaji Bruto BPJS Tenaga Kerja
1 Staff Desember 3,500,000 -

Total 3,500,000 -
BPJS Kesehatan PPh 21 Take Home Pay
- - 3,500,000

- - 3,500,000

BPJS Kesehatan PPh 21 Take Home Pay

- - 3,500,000

- - 3,500,000

BPJS Kesehatan PPh 21 Take Home Pay

- - 3,500,000

- - 3,500,000

BPJS Kesehatan PPh 21 Take Home Pay

- - 3,500,000

- - 3,500,000

BPJS Kesehatan PPh 21 Take Home Pay

- - 3,500,000

- - 3,500,000

BPJS Kesehatan PPh 21 Take Home Pay

- - 3,500,000

- - 3,500,000

BPJS Kesehatan PPh 21 Take Home Pay

- - 3,500,000

- - 3,500,000
BPJS Kesehatan PPh 21 Take Home Pay
- - 3,500,000

- - 3,500,000

BPJS Kesehatan PPh 21 Take Home Pay

- - 3,500,000

- - 3,500,000

BPJS Kesehatan PPh 21 Take Home Pay

- - 3,500,000

- - 3,500,000

BPJS Kesehatan PPh 21 Take Home Pay

- - 3,500,000

- - 3,500,000

BPJS Kesehatan PPh 21 Take Home Pay

- - 3,500,000

- - 3,500,000
KEGIATAN TRANSAKSI BY LISTRIK
Bulan Januari
No Tanggal No. Dokumen Keterangan
1 31/1/2023 Biaya listrik kantor bulan Januari
Biaya Air
Biaya Telepon Kantor
Total

Bulan Februari
No Tanggal No. Dokumen Keterangan
1 28/2/2023 Biaya listrik kantor bulan Februari
Biaya Air
Biaya Telepon Kantor
Total

Bulan Maret
No Tanggal No. Dokumen Keterangan
1 31/3/2023 Biaya listrik kantor bulan Maret
Biaya Air
Biaya Telepon Kantor
Total
Bulan April
No Tanggal No. Dokumen Keterangan
1 30/4/2023 Biaya listrik kantor bulan April
Biaya Air
Biaya Telepon Kantor
Total

Bulan Mei
No Tanggal No. Dokumen Keterangan
1 31/5/2023 Biaya listrik kantor bulan Mei
Biaya Air
Biaya Telepon Kantor
Total

Bulan Juni
No Tanggal No. Dokumen Keterangan
1 30/6/2023 Biaya listrik kantor bulan Juni
Biaya Air
Biaya Telepon Kantor
Total

Bulan Juli
No Tanggal No. Dokumen Keterangan
1 31/7/2023 Biaya listrik kantor bulan Juli
Biaya Air
Biaya Telepon Kantor
 Total

Bulan Agustus
No Tanggal No. Dokumen Keterangan
1 30/8/2023 Biaya listrik kantor bulan Agustus
Biaya Air
Biaya Telepon Kantor
Total

Bulan September
No Tanggal No. Dokumen Keterangan
1 30/9/2023 Biaya listrik kantor bulan September
Biaya Air
Biaya Telepon Kantor
Total

Bulan Oktober
No Tanggal No. Dokumen Keterangan
1 31/10/2023 Biaya listrik kantor bulan September
Biaya Air
Biaya Telepon Kantor
Total

Bulan November
No Tanggal No. Dokumen Keterangan
1 30/11/2023 Biaya listrik kantor bulan September
Biaya Air
Biaya Telepon Kantor
Total

Bulan Desember
No Tanggal No. Dokumen Keterangan
1 31/12/2023 Biaya listrik kantor bulan September
Biaya Air
Biaya Telepon Kantor
Total
 Jumlah
Rp 250,000
Rp 120,000
Rp 65,000
Rp 435,000

Jumlah
Rp 250,000
Rp 120,000
Rp 65,000
Rp 435,000

Jumlah
Rp 250,000
Rp 120,000
Rp 65,000
Rp 435,000

Jumlah
Rp 250,000
Rp 120,000
Rp 65,000
Rp 435,000

Jumlah
Rp 250,000
Rp 120,000
Rp 65,000
Rp 435,000

Jumlah
Rp 250,000
Rp 120,000
Rp 65,000
Rp 435,000

Jumlah
Rp 250,000
Rp 120,000
Rp 65,000
Rp 435,000

Jumlah
Rp 250,000
Rp 120,000
Rp 65,000
Rp 435,000

Jumlah
Rp 250,000
Rp 120,000
Rp 65,000
Rp 435,000

Jumlah
Rp 250,000
Rp 120,000
Rp 65,000
Rp 435,000

Jumlah
Rp 250,000
Rp 120,000
Rp 65,000
Rp 435,000

Jumlah
Rp 250,000
Rp 120,000
Rp 65,000
Rp 435,000
 PT PELAYARAN LAKSITA ADITYA PARAMA
Laporan Laba/Rugi
Per 31 Desember 2023

(dalam rupiah)

PENDAPATAN

Penyerahan Jasa 10,000,000

Laba/(Rugi) Kotor 10,000,000

BEBAN USAHA
Beban Clearance -
PNBP -
Beban Jasa & Lainnya -
Beban Pengiriman Dokumen -
Beban Lainnya -
TOTAL BEBAN USAHA -

10,000,000
BEBAN OPERASIONAL
Beban Gaji dan THR 3,500,000
Beban Listrik,Tlp dan Air 435,000
Beban Internet Kantor 380,000
Beban Kebersihan,Keamanan Kantor 250,000
Beban Transportasi(Bensin,Tol,Parkir,dll) 950,000
Beban ATK 150,000
Beban Makan dan Minum Karyawan
Beban Kesehatan ( Medical ) 150,000
Beban Sewa Kantor 15,000,000
Beban Pemeliharaan Kendaraan Perusahaan
Beban operasional lainnya -
Beban Akomodasi -
Beban Dapur Kantor -
Beban Bank -
Beban penyusutan -
Beban lain-lain -
Beban PPh Lainnya -

Total Beban Operasional 20,815,000

Laba/(Rugi) Operasi (10,815,000)

Pendapatan (Beban) Lainnya -

Laba (Rugi )Sebelum Pajak (10,815,000)

Laba (Rugi )Sebelum Pajak (10,815,000)

 PT PELAYARAN LAKSITA ADITYA PARAMA
Laporan Laba/Rugi
Per 31 Desember 2023

PENDAPATAN

Penyerahan Jasa

Laba/(Rugi) Kotor

BEBAN USAHA
Beban Clearance
PNBP
Beban Jasa & Lainnya
Beban Pengiriman Dokumen
Beban Lainnya
TOTAL BEBAN USAHA

BEBAN OPERASIONAL
Beban Gaji dan THR
Beban Listrik,Tlp dan Air
Beban Internet Kantor
Beban Kebersihan,Keamanan Kantor
Beban Transportasi(Bensin,Tol,Parkir,dll)
Beban ATK
Beban Makan dan Minum Karyawan
Beban Kesehatan ( Medical )
Beban Sewa Kantor
Beban Pemeliharaan Kendaraan Perusahaan
Beban operasional lainnya
Beban Akomodasi
Beban Dapur Kantor
Beban Bank
Beban penyusutan
Beban lain-lain
Beban PPh Lainnya

Total Beban Operasional

Laba/(Rugi) Operasi

Pendapatan (Beban) Lainnya

Laba (Rugi )Sebelum Pajak

Laba (Rugi )Sebelum Pajak

A ADITYA PARAMA
a/Rugi
er 2023

(dalam rupiah)

60,000,000

60,000,000

Jumlah
-
-
-
-
-

60,000,000

42,000,000
5,220,000
4,560,000
3,000,000
11,400,000
1,800,000
-
1,800,000
15,000,000
800,000
-
-
-
-
-
-
-

85,580,000
(25,580,000)

(25,580,000)

(25,580,000)
 PT PELAYARAN LAKSITA ADITYA PARAMA
Laporan Posisi Keuangan (Neraca)
Per 31 Desember 2022

(dalam rupiah)

ASET LIABILITAS DAN EKUITAS

ASET LIABILITAS
ASET LANCAR LIABILITAS LANCAR
Kas tunai (26,760,000) Utang Usaha (2,280,000)
Bank - Utang Pajak 1,100,000
Piutang Usaha - Utang pinjaman -
Piutang lain-lain - Jumlah Liabilitas Lancar (1,180,000)
Jumlah Aset Lancar (26,760,000)

ASET TIDAK LANCAR LIABILITAS TIDAK LANCAR

Aset Tetap Jumlah Liabilitas Tidak Lancar
Inventaris kantor
Harga perolehan - EKUITAS
Akumulasi Penyusutan - Modal Akhir Tahun
Nilai Buku - Laba Rugi Bulann Sebelumnya (14,765,000)
Laba Rugi Bulan berjalan (10,815,000)
Jumlah Aset Tidak Lancar - Jumlah Ekuitas (25,580,000)

JUMLAH ASET (26,760,000) JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS (26,760,000)

PT. PLAP Cabang Belawan , 31 Desemberr 2022

 PT PELAYARAN LAKSITA ADIT
Laporan Posisi Keuangan (
Per 31 Desember 202

ASET
ASET
ASET LANCAR
Kas tunai 18,231,000
Bank -
Piutang Usaha
Piutang lain-lain -
Jumlah Aset Lancar 18,231,000

ASET TIDAK LANCAR

Aset Tetap
Inventaris kantor
Harga perolehan -
Akumulasi Penyusutan -
Nilai Buku -

Jumlah Aset Tidak Lancar -

JUMLAH ASET 18,231,000

ELAYARAN LAKSITA ADITYA PARAMA
Laporan Posisi Keuangan (Neraca)
Per 31 Desember 2023

(dalam rupiah)

LIABILITAS DAN EKUITAS

LIABILITAS
LIABILITAS LANCAR
Utang Usaha 18,890,000
Utang Pajak 8,501,000
Utang pinjaman -
Jumlah Liabilitas Lancar 27,391,000

LIABILITAS TIDAK LANCAR

Jumlah Liabilitas Tidak Lancar -

EKUITAS
Modal Akhir Tahun -
Laba Rugi Tahun Sebelumnya 16,420,000
Laba Rugi Tahun berjalan (25,580,000)
Jumlah Ekuitas (9,160,000)

JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 18,231,000

PT. PLAP Cabang Belawan , 31 Desember 2022

sember 2022
 PT PELAYARAN LAKSITA ADIT
Laporan Posisi Keuangan (
Per 31 Desember 202

ASET
ASET
ASET LANCAR
Kas tunai 18,231,000
Bank -
Piutang Usaha
Piutang lain-lain -
Jumlah Aset Lancar 18,231,000

ASET TIDAK LANCAR

Aset Tetap
Inventaris kantor
Harga perolehan -
Akumulasi Penyusutan -
Nilai Buku -

Jumlah Aset Tidak Lancar -

JUMLAH ASET 18,231,000

ELAYARAN LAKSITA ADITYA PARAMA
Laporan Posisi Keuangan (Neraca)
Per 31 Desember 2023

(dalam rupiah)

LIABILITAS DAN EKUITAS

LIABILITAS
LIABILITAS LANCAR
Utang Usaha 16,100,000
Utang Pajak 8,501,000
Utang pinjaman 14,410,000
Jumlah Liabilitas Lancar 39,011,000

LIABILITAS TIDAK LANCAR

Jumlah Liabilitas Tidak Lancar -

EKUITAS
Modal Akhir Tahun -
Laba Rugi Tahun Sebelumnya 4,800,000
Laba Rugi Tahun berjalan (25,580,000)
Jumlah Ekuitas (20,780,000)

JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 18,231,000

PT. PLAP Cabang Belawan , 31 Desember 2022

 - control

sember 2022