KERTAS KERJA AUDIT (KKA) KEGIATAN

No. KKA/ Tgl.Penyusunan

DINAS/BADAN/LEMBAGA DINAS SUMBER DAYA AIR
Nama Kegiatan
Tahun Anggaran/Masa Audit 2020
No. Referensi PKA
Aspek Audit Pengelolaan Keuangan Dana Program
PEN
Disusun oleh & Tanggal Toto Suarto M.Si.
Direviev oleh & Tanggal Ketua TIM

Latar Belakang Kegiatan :

.......................................................................................................................................................................
.......................................................................................................................................................................
.......................................................................................................................................................................
.......................................................................................................................................................................

Perencanaan Kegiatan
Ganbarkan dari mulai tahap penyusunan RKA sampai dengan DPA
Jumlah alokasi anggaran sebesar Rp. 324.229.261,-, telah masuk dalam APBD murni/perubahan yang
ditetapkan berdasarkan .........................................................dituangkan dalam DPA tanggal 22 Mei 2020
1 Data Umum (SESUAIKAN DENGAN DPA/DPPA)
Urusan Pemerintahan 1.03 Pekerjaan umum dan penataan ruang
Organisasi : 1.03.02 Dinas Sumber Daya Air
Sub Unit Organisasi 1.03.02.08 UPTD Pengelolaan Sumber Daya Air Wilayah Sungai Citarum
Program : 1.03.02.08.039 Program air baku di WS. Citarum
Kegiatan : 1.03.02.08.039.001  Kegiatan penyediaan air baku di Wilayah Sungai
Citarum
Lokasi Kegiatan : Provinsi Jawa Barat
Sumber Dana : APBD
Nomor DPA/DPPA : 1.03.02.039.001  
Nilai DPA/DPPA : Rp. 324.229.261

Indikator Tolok Ukur Kinerja Target Kinerja

Capaian Program Kapasitas tampung air baku di WS. 3000 m3
Citarum
Masukan Dana yang dibutuhkan Rp. 324.229.261,-
Keluaran Jumlah Sumber Air Baku di Wilayah 1 Mata air
Sungai Citarum yang diamankan,
ditata, dan dibangun

Hasil Terpenuhinya kebutuhan air baku yang 20%

cukup di WS. Citarum
Kelompok Sasaran Kegiatan Masyarakat sekitar dan UPTD PSDA WS. Citarum

Alokasi Anggaran : Rp . 324.229.261,- (Belanja Langsung), dengan rincian :

- Belanja Pegawai sebesar Rp. 4.100.000,-
- Belanja Barang dan Jasa Rp. 16.079.261,-
- Belanja Modal Rp. 304.050.000,-
Terdiri dari :
URAIAN BELANJA SESUAIKAN DENGAN DPA/DPPA
 Kode Jumlah
Uraian
Rek (Rp)
BELANJA LANGSUNG 324.229.261,-
2.1. Belanja Pegawai 4.100.000,-
01 Honorarium PNS Provinsi 4.100.000,-
2.2 Belanja Barang dan Jasa 16.079.261,-
01 Belanja Bahan Habis Pakai 588.761,-
06 Belanja Cetak dan Penggandaan 655.500,-
11 Belanja Makanan dan Minuman 560.000,-
15 Belanja Perjalanan Dinas PNS Provinsi 9.852.000,-
17 Belanja Perjalanan Dinas Non PNS 4.423.000,-
2.3 Belanja Modal 304.050.000,-
23 Belanja Modal Pengadaan Konstruksi Jaringan Air 304.050.000,-
Jumlah 324.229.261,-

Rencana Penarikan Dana Per Triwulan

Triwulan. I Rp 0,-
Triwulan. II Rp 0,-
Triwulan. III Rp 105.684.261,-
Triwulan. IV Rp 218.545.000,-
Jumlah Rp 324.229.261,-

2 Organisasi.

Penunjukan Pengelola Keuangan, ditetapkan berdasarkan Keputusan Gubernur Jawa Barat, Nomor :
……………………………, tanggal ……………………………,2020, yaitu :

1. Pengguna Anggaran
Nama : DIKKY ACHMAD SIDIK, ST.,MT.
NIP : 19710813 199703 1 007
Pangkat : Pembina TK.I / IVb
Jabatan : Pengguna Anggaran

2. Kuasa Pengguna Anggaran :

Nama : DENY HERMAWAN, ST.MT.
NIP : 19820214 200604 1 004
Pangkat : Penata TK.I/ IIId
Jabatan : Kuasa Pengguna Anggaran

3. Bendahara Pengeluaran :
Nama : ACEP KURNIA, S.Sos.
NIP : 19690726 200212 1 002
Pangkat : Penata Muda / IIIa
Jabatan : Bendahara Pengeluaran

4. Bendaharan Pengeluaran Pembantu :

Nama : ENGKOS KOSTAMAN
NIP : 19700726 200212 1 002
Pangkat : Penata Muda / IIIa
Jabatan : Bendahara Pengeluaran Pembantu

Pejabat Pelaksana Penatausahaan Keuangan ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan

……………………… , Nomor ………………………., tanggal ………………….2020, yaitu

5. Pejabat Pembuat Komitmen (PPK) :

Nama : NINDA AGUSTINA T, ST.
NIP : 19750813 201411 2 001
Pangkat : Penata Muda TK.I / IIIb
Jabatan : Pejabat Pembuat Komitmen
 6. Bendahara Pengeluaran :
Nama : ACEP KURNIA, S.Sos.
NIP : 19690726 200212 1 002
Pangkat : Penata Muda / IIIa
Jabatan : Bendahara Pengeluaran

7. Bendahara Pengeluaran Pembantu :

Nama : ENGKOS KOSTAMAN
NIP : 19700726 200212 1 002
Pangkat : Penata Muda / IIIa
Jabatan : Bendahara Pengeluaran Pembantu

8. Pejabat Pelaksana Teknis kegiatan (PPTK) :

Nama : HENKI SUSENO, ST
NIP : 19781229 200901 1 002
Pangkat : Penata / IIIc
Jabatan : Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan (PPTK)

3 Penatausahaan Keuangan

Pembukuan yang dilaksanakan oleh Bendahara Pengeluaran Pembatu, sbb :

- Buku Kas Umum
- Buku Pajak PPN/PPh
- Buku Panjar

Realisasi penerimaan dan pengeluaran masing-masing belanja/kegiatan

1. Penerimaan SP2D

UP GU TU LS
Nomor & Tanggal
(Rp) (Rp) (Rp) (Rp)
………………… ………………… ………………… ………………… …………………
………………… ………………… ………………… ………………… …………………
………………… ………………… ………………… ………………… …………………
………………… ………………… ………………… ………………… …………………
………………… ………………… ………………… ………………… …………………
Jumlah ………………… ………………… ………………… …………………

2. Buku Kas Umum (BKU)

No Bulan Penerimaan Pengeluaran Saldo

1 Januari ……………………….. ……………………….. ………………………..
2 Pebruari ……………………….. ……………………….. ………………………..
3 Maret ……………………….. ……………………….. ………………………..
4 April ……………………….. ……………………….. ………………………..
5 Mei ……………………….. ……………………….. ………………………..
6 Juni ……………………….. ……………………….. ………………………..
7 Juli ……………………….. ……………………….. ………………………..
8 Agustus ……………………….. ……………………….. ………………………..
9 September ……………………….. ……………………….. ………………………..
10 Oktober ……………………….. ……………………….. ………………………..
11 Nopember ……………………….. ……………………….. ………………………..
JUMLAH ……………………….. ……………………….. ………………………..
3. Penerimaan dan Penyetoran Pajak

Penerimaan Pajak :
No Bulan PPN PPh.Ps.21 PPh.Ps.22 PPh.Ps.23 Jumlah
1 Januari …………… …………… …………… …………… ……………
2 Pebruari …………… …………… …………… …………… ……………
3 Maret …………….. …………….. …………….. …………….. ……………..
4 April …………….. …………….. …………….. …………….. ……………..
5 Mei …………… …………… …………… …………… ……………
6 Juni …………… …………… …………… …………… ……………
7 Juli ………… ………… ………… ………… …………
8 Agustus …………… …………… …………… …………… ……………
9 September …………… …………… …………… …………… ……………
10 Oktober …………… …………… …………… …………… ……………
11 Nopember …………… …………… …………… …………… ……………
JUMLAH …………… …………… …………… …………… ……………

Penyetoran Pajak :
No Bulan PPN PPh.Ps.21 PPh.Ps.22 PPh.Ps.23 Jumlah
1 Januari …………… …………… …………… …………… ……………
2 Pebruari …………… …………… …………… …………… ……………
3 Maret …………….. …………….. …………….. …………….. ……………..
4 April …………….. …………….. …………….. …………….. ……………..
5 Mei …………… …………… …………… …………… ……………
6 Juni …………… …………… …………… …………… ……………
7 Juli ………… ………… ………… ………… …………
8 Agustus …………… …………… …………… …………… ……………
9 September …………… …………… …………… …………… ……………
10 Oktober …………… …………… …………… …………… ……………
11 Nopember …………… …………… …………… …………… ……………
JUMLAH …………… …………… …………… …………… ……………

Realisasi Fisik : Rp.........................(..........%)

Ralisasi Keuangan : Rp.........................(..........%)

Realisasi Keungan terdiri dari :

URAIAN BELANJA SESUAIKAN DENGAN LAPORAN KEUANGAN (SPJ-3) BULAN AGUSTUS
Kode Anggaran DPA Penerimaan SP2D Realisasi SPJ
Uraian
Rek (Rp) (Rp) (Rp)
BELANJA LANGSUNG .............................. .............................. ..............................
2.1. Belanja Pegawai .............................. .............................. ..............................
01 Honorarium PNS Provinsi .............................. .............................. ..............................
2.2 Belanja Barang dan Jasa .............................. .............................. ..............................
01 Belanja Bahan Habis Pakai .............................. .............................. ..............................
03 Belanja Jasa Kantor .............................. .............................. ..............................
06 Belanja Cetak dan Penggandaan .............................. .............................. ..............................
11 Belanja Makanan dan Minuman .............................. .............................. ..............................
15 Belanja Perjalanan Dinas PNS .............................. .............................. ..............................
Provinsi
21 Belanja Pemeliharaan .............................. .............................. ..............................
22 Belanja Pemeliharaan Jasa .............................. .............................. ..............................
 Konstruksi
Belanja Modal .............................. .............................. ..............................
dst..................................... .............................. .............................. ..............................
Belanja Modal .............................. .............................. ..............................
............................................... .............................. .............................. ..............................
............................................... .............................. .............................. ..............................
............................................... .............................. .............................. ..............................
Jumlah .............................. .............................. ..............................

Prosedur pelaksanaan pengadaan barang dan jasa

Panitia/Pejabat Pengadaan Barang dan Jasa ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan ………………………
, Nomor ………………………., tanggal ………………….2020, yaitu

Pejabat/Panitia Pengadaan Barang dan Jasa :

Nama : ……………………..
NIP : ……………………..
Pangkat : ……………………..
Jabatan : ……………………..

Panitia/Pejabat Penerima/Pemeriksa Barang dan Jasa ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan

……………………… , Nomor ………………………., tanggal ………………….2020, yaitu

Pejabat/Panitia Penerima/Pemeriksa Barang dan Jasa :

Nama : ……………………..
NIP : ……………………..
Pangkat : ……………………..
Jabatan : ……………………..

Pengadaan Barang dan Jasa

Pekerjaan : ……………………..
SPK. Nomor : ……………………..
Tanggal : ……………………..
Anggaran : Rp.................................
HPS Rp.................................
Harga Borongan : Rp.................................
Waktu : ……………………..
Pelaksana : ……………………..
Nama Direktur : ……………………..
Alamat : ……………………..
Telp : ……………………..

Metode dan sistim prapengadaan barang dan jasa.

- Jenis Pengadaan : ……………………..

- Metoda Pengadaan : ……………………..

Lampiran Kontrak

Harga Satuan Jumlah

No Uraian Pekerjaan Volume
(Rp) (Rp)
1 .............................................................. ............ ........................ ......................
2 .............................................................. ............ ........................ ......................
3 .............................................................. ............ ........................ ......................
4 .............................................................. ............ ........................ ......................
5 .............................................................. ............ ........................ ......................
6 .............................................................. ............ ........................ ......................
7 .............................................................. ............ ........................ ......................
8 .............................................................. ............ ........................ ......................
9 .............................................................. ............ ........................ ......................
10 dst..............................

Tahapan Pengadaan Nomor dan Tanggal

- Undangan : ............................................................
- BA. Penilaian Kualifikasi Pengadaan Langsung ............................................................
- BA. Penjelasan Pekerjaan (Aanwijzing) ............................................................
- Surat Penawaran Harga : ............................................................
- BA. Pembukaan Dokumen Penawaran Harga ............................................................
- BA. Evaluasi Penawaran Harga : ............................................................
- Surat Penawaran Hasil Negosiasi : ............................................................
- BA. Negosiasi Harga : ............................................................
- BA Hasil Pengadaan Langsung : ............................................................
- Penetapan Pelaksana Pengadaan Langsung ............................................................
- SK. PPK, Penunjukan Penyedia Barang ............................................................
- Pengumuman Penyedia Pengadaan Langsung ............................................................

Pekerjaan : ……………………..
SPK. Nomor : ……………………..
Tanggal : ……………………..
Anggaran : Rp.................................
HPS Rp.................................
Harga Borongan : Rp.................................
Waktu : ……………………..
Pelaksana : ……………………..
Nama Direktur : ……………………..
Alamat : ……………………..
Telp : ……………………..

Metode dan sistim prapengadaan barang dan jasa.

- Jenis Pengadaan : ……………………..

- Metoda Pengadaan : ……………………..

Lampiran Kontrak

Harga Satuan Jumlah

No Uraian Pekerjaan Volume
(Rp) (Rp)
1 .............................................................. ............ ........................ ......................
2 .............................................................. ............ ........................ ......................
3 .............................................................. ............ ........................ ......................
4 .............................................................. ............ ........................ ......................
5 .............................................................. ............ ........................ ......................
6 .............................................................. ............ ........................ ......................
7 .............................................................. ............ ........................ ......................
8 .............................................................. ............ ........................ ......................
9 .............................................................. ............ ........................ ......................
10 dst..............................

Tahapan Pengadaan Nomor dan Tanggal

- Undangan : ............................................................
- BA. Penilaian Kualifikasi Pengadaan Langsung ............................................................
- BA. Penjelasan Pekerjaan (Aanwijzing) ............................................................
- Surat Penawaran Harga : ............................................................
- BA. Pembukaan Dokumen Penawaran Harga ............................................................
- BA. Evaluasi Penawaran Harga : ............................................................
- Surat Penawaran Hasil Negosiasi : ............................................................
- BA. Negosiasi Harga : ............................................................
- BA Hasil Pengadaan Langsung : ............................................................
- Penetapan Pelaksana Pengadaan Langsung ............................................................
- SK. PPK, Penunjukan Penyedia Barang ............................................................
- Pengumuman Penyedia Pengadaan Langsung ............................................................

Pekerjaan : ……………………..
SPK. Nomor : ……………………..
Tanggal : ……………………..
Anggaran : Rp.................................
HPS Rp.................................
Harga Borongan : Rp.................................
Waktu : ……………………..
Pelaksana : ……………………..
Nama Direktur : ……………………..
Alamat : ……………………..
Telp : ……………………..

Metode dan sistim prapengadaan barang dan jasa.

- Jenis Pengadaan : ……………………..

- Metoda Pengadaan : ……………………..

Lampiran Kontrak

Harga Satuan Jumlah

No Uraian Pekerjaan Volume
(Rp) (Rp)
1 .............................................................. ............ ........................ ......................
2 .............................................................. ............ ........................ ......................
3 .............................................................. ............ ........................ ......................
4 .............................................................. ............ ........................ ......................
5 .............................................................. ............ ........................ ......................
6 .............................................................. ............ ........................ ......................
7 .............................................................. ............ ........................ ......................
8 .............................................................. ............ ........................ ......................
9 .............................................................. ............ ........................ ......................
10 dst..............................

Tahapan Pengadaan Nomor dan Tanggal

- Undangan : ............................................................
- BA. Penilaian Kualifikasi Pengadaan Langsung ............................................................
- BA. Penjelasan Pekerjaan (Aanwijzing) ............................................................
- Surat Penawaran Harga : ............................................................
- BA. Pembukaan Dokumen Penawaran Harga ............................................................
- BA. Evaluasi Penawaran Harga : ............................................................
- Surat Penawaran Hasil Negosiasi : ............................................................
- BA. Negosiasi Harga : ............................................................
- BA Hasil Pengadaan Langsung : ............................................................
- Penetapan Pelaksana Pengadaan Langsung ............................................................
- SK. PPK, Penunjukan Penyedia Barang ............................................................
- Pengumuman Penyedia Pengadaan Langsung ............................................................

Hasil Pelaksanaan Kegiatan :

Hasil dari pelaksanaan Kegitan ..................................................... adalah berupa :

1. ..................................................................................................................................................
2. ..................................................................................................................................................
3. ..................................................................................................................................................
4. Manfaat Kegiatan :
Uraikan manfaat kegiatan tesebut.
Apabila belum dapat dimanfaatkan, / jelaskan kenapa belum dimanfaatkan

5. Hambatan-hambatan dan permasalahan selama pelaksanaan kegiatan

......................................................................................................................................................................
......................................................................................................................................................................
......................................................................................................................................................................
......................................................................................................................................................................