No Tanggal

1 1-Jan-23

2 5-Jan-14

3 5-Jan-23

4 6-Jan-23

5 7-Jan-23

6 8-Jan-23

7 9-Jan-23

8 15-Jan-23

9 19-Jan-23

10 20-Jan-23
11 21-Jan-23

12 22-Jan-23

13 28-Jan-23

14 29-Jan-23

15 20-Jan-23

16 30-Jan-23
 Uraian Rp
Terdapat saldo rekening Desa yang merupakan SILPA di Bank Unit Desa Simulasi sebesar 19,000,000
Buku Kas Umum, Buku Pembantu Bank dan LRA
Bendahara menerima pendapatan hasil sewa tanah kas Desa sebesar Rp 6.000.000 (tidak
termasuk PPN 10% dan hanya termasuk PPh pasal 4 ayat 2 6,600,000
Buku Kas Umum, Buku Kas Harian Pembantu, Buku Pembantu Pajak, LRA
Bendahara ke kantor pos untuk menyetor PPN 10% (600.000) dan PPh pasal 4 ayat 2 atas
pendapatan hasil sewa tanah kas desa (600.000) 1,200,000
Bendahara membuat SSP (Surat Setoran Pajak). Buku Kas Umum, Buku Kas Harian Pembantu,
Buku Pembantu Pajak
Bendahara menyetorkan uang hasil sewa tersebut ke rekening kas desa di Bank Unit Desa
simulasi 5,400,000
Isi slip penyetoran di bank, Buku Kas Umum, Buku Kas Harian Pembantu dan Buku Pembantu
Bank
Bendahara mengajukan pencairan dana untuk pengisian kas kebutuhan operasional desa
simulasi sebesar Rp 1.000.000 1,000,000
Bendahara membuat SPP No. 001/Sim/023, Sekdes melakukan verifikasi SPP, Minta
persetujuan kepada desa atas SPP, Ajukan slip penarikan uang ke Bank untuk ditandatangani
Kepala Desa, Catat ke dalam register SPP
Bendahara melakukan penerikan (dengan membawa slip) yang telah ditandatangani kepala
Desa ke Bank Unit Desa Simulasi untuk pencairan uang sebesar Rp 1.000.000 1,000,000
Buku Kas Umum, Buku Kas Harian Pembantu, Buku Kas Umum, Buku pembantu bank
Bendahara membeli alat tulis kantor di toko Maju Jaya senilai Rp 205.000 dengan rincian
sebagai berikut: 205,000
1. Belanja bahan habis pakai kantor
Kertas A4 70 gram (1 rim) Rp 26.000
Kertas F4 70gram (1 rim) Rp 30.000
Bolpoint Rp 24.000
Buku tulis besar Rp 15.000
Tinta printer Rp 100.000
Ordner Rp 10.000
Buku Kas Umum, Buku kas harian pembantu, LRA
Bendahara membayar tagihan listrik Rp 75.000 dan telepon kantor desa Rp 88.000 untuk
bulan januari 2023 163,000
Buku Kas Umum, Buku kas harian pembantu, LRA
Bendahara mengajukan pencairan dana untuk membeli printer (termasuk PPN 10%) senilai
Rp 4.400.000 4,460,000
Printer Rp 4.000.000
PPN 10 % Rp 400.000
PPh ps 22 (1,5 %) Rp 60.000
Bendahara membuat SPP No 002/Sim.2023, sekdes melakukan verifikasi SPP, minta
persetujuan Kepala Desa atas SPP tersebut, Ajukan slip penarikan uang ke Bank untuk
ditandatangani kepala desa, catat ke dalam register SPP
Bendahara mencairkan (dengan membawa slip) yang telah ditandatangani kepala desa ke
Bank unit desa simulasi untuk pencairan uang sebesar Rp 4.460.000 4,460,000
Buku Kas umum, buku pembantu bank, buku kas umum, buku kas harian pembantu
Bendahara membeli printer (termasuk PPN 10%) untuk kantor desa di toko komputer senilai
Rp 4.460.000 4,460,000
Belanja peralatan kantor
Buku Kas Umum, Buku Kas Harian Pembantu, Buku Pembantu Pajak, LRA (belanjar modal
perlatan kantor)
bendahara ke kantor pos untuk membayar PPN dan PPh ps 22 atas pembelian printer senilai
Rp 460.000 460,000

Bendahara membuat SSP, buku kas umum, buku kas harian pembantu, buku pembantu pajak
bendahara mengajukan pencairan dana untuk pengisian kas kebutuhan operasional desa
simulasi sebesar Rp 1.000.000 1,000,000
Bendahara membuat SPP Nomo 003/Sim/2023, sekdes melakukan verifikasi SPP, minta
persetujuan kepala desa atas SPP tersebut, ajukan slip penarikan uang ke bank untuk
ditandatangani kepala desa, catat ke dalam register SPP
Bendahara membawa slip penarikan yang telah ditandatangani Kepala Desa ke Bank Unit
Desa simulasi untuk pencaitan uang sebesar Rp 1.000.000 1,000,000
Buku Kas Umum, Buku Kas Harian Pembantu, Buku Kas Umum, Buku pembantu bank
Bendahara membayar honor kegiatan ulang tahun desa sebesar Rp 1.150.000 dikenai PPh 21
(5%) 1,150,000
Kepala desa Rp 400.000, Sekdes Rp 300.000. bendahara Rp 250.000, pembuat dokumen Rp
200.000
buat draft pembayarn honorarium surat tugas 001, buku kas umum, buku kas harian
pembantu, buku pembantu pajak, LRA

Bendahara menerima alokasi dana desa masuk dalam rekening bank sebesar Rp 30.000.000 30,000,000
surat pencairan dana 001, buku kas umum, buku pembantu bank, LRA