PT HomeTown

Schedule of Expected Cash Collection

For the year ended December 31,2022
Q1 Q2 Q3 Total
Cash Sales Rp 75,000,000 Rp 50,000,000 Rp 65,000,000 Rp 190,000,000
Credit Sales Rp 115,000,000 Rp 80,000,000 Rp 95,000,000 Rp 290,000,000
Current Period(60%) Rp 144,000,000 Rp 98,000,000 Rp 122,000,000 Rp 364,000,000
Prior Period (30%) Rp 34,500,000 Rp 24,000,000 Rp 58,500,000
Prior Period (10%) Rp 11,500,000 Rp 11,500,000
Total Cash Collection Rp 144,000,000 Rp 132,500,000 Rp 157,500,000 Rp 434,000,000

PT HomeTown
Schedule of Expected Cash Disbursements
For the year ended December 31,2022
Q1 Q2 Q3 Total
Credit Purchases Rp 95,000,000 Rp 65,000,000 Rp 80,000,000 Rp 240,000,000
Current Period (75%) Rp 71,250,000 Rp 48,750,000 Rp 60,000,000 Rp 180,000,000
Prior Period (25%) Rp 23,750,000 Rp 16,250,000 Rp 40,000,000
Total Cash Disbursement Rp 71,250,000 Rp 72,500,000 Rp 76,250,000 Rp 220,000,000

PT HomeTown
Cash Budget
For the year ended December 31,2022
Q1 Q2 Q3 Total
Cash Balance, Beginning Rp 7,300,000 Rp 60,000,000 Rp 60,000,000 Rp 127,300,000
Add: Cash Collection Rp 144,000,000 Rp 132,500,000 Rp 157,500,000 Rp 434,000,000
Total cash available Rp 151,300,000 Rp 192,500,000 Rp 217,500,000 Rp 441,300,000
Less Cash Disbursement:
Merchandise Purchases Rp 71,250,000 Rp 72,500,000 Rp 76,250,000 Rp 220,000,000
Gaji Rp 25,000,000 Rp 25,000,000 Rp 25,000,000 Rp 75,000,000
Overhead Rp 27,360,000 Rp 18,720,000 Rp 23,040,000 Rp 69,120,000
Pajak Rp 3,000,000 Rp 3,000,000
Administrasi dan Pemasaran Rp 3,600,000 Rp 3,600,000 Rp 3,600,000 Rp 10,800,000
Total Cash Disbursement Rp 127,210,000 Rp 122,820,000 Rp 127,890,000 Rp 377,920,000
Excess (Deficiency) Cash balance Rp 24,090,000 Rp 69,680,000 Rp 89,610,000 Rp 63,380,000
Financing:
Borrowings Rp 35,910,000 Rp 26,678,875 Rp 62,588,875
Repayments Rp 35,910,000 Rp 26,678,875 Rp 62,588,875
Interest Rp 448,875 Rp 333,486 Rp 782,361
Total Financing Rp 35,910,000 -Rp 9,680,000 Rp 27,012,361 Rp 125,960,111
Cash Balance, Ending Rp 60,000,000 Rp 60,000,000 Rp 62,597,639 Rp 62,597,639

Perbedaan dalam menyusun cash budget dengan cash flow statement adalah
1. Anggaran kas adalah suatu tabel yang menunjukkan penerimaan dan pengeluaran arus kas serta saldo kas untuk sebuah usa
sedangkan cash flow adalah suatu tabel yang menunjukkan arus kas masuk dan arus kas keluar yang berkaitan dengan kegiata
2. anggaran uang tunai biasanya disiapkan dalam waktu singkat sedangkan laporan arus kas disiapkan untuk tahun akuntansi k
3. anggaran tunai bersifat futuristik dalam pendekatan tujuan rencana arus kas masa depan daripada laporan keuangan yang d
4. anggaran kas disiapkan sebagai bagian dari latihan perencanaan untuk utilitas manajemen internal dalam mengendalikan ka
5. keperluan peramalan yang bijak, anggaran ka disusun berdasarkan data sebelumnnya sedangkan laporan arus kas dibuat da
aldo kas untuk sebuah usaha dalam suatu periode tertentu
berkaitan dengan kegiatan operasi, investasi dan pendanaan usaha
n untuk tahun akuntansi keuangan
a laporan keuangan yang diramalkan
l dalam mengendalikan kas aktual sedangkan laporan arus kas disusun untuk keperluan lembaga eksternal
aporan arus kas dibuat dari data akuntansi pada awal dan akhir tahun akuntansi