LPK GRIYA ILMI

Nomor Akun Nama Akun

10000 Aktiva
11000 Aktiva Lancar
11100 Kas dan Bank
11101 Kas ditangan
11102 Bank Mandiri
11200 Piutang Usaha
11300 Pajak Dibayar Dimuka
11400 Biaya Dibayar Dimuka
11500 Persediaan Modul
12000 Aktiva Tetap
12100 Komputer
12101 Akm. Penyusutan Komputer
12200 Peralatan Pendidikan
12201 Akm. Penyusutan Peralatan Pendidikan
20000 Kewajiban
21000 Kewajiban Lancar
21100 Hutang Usaha
21200 Hutang Pajak
21300 Hutang Biaya
22000 Hutang Jangka Panjang
22100 Hutang Bank Mandiri
30000 Ekuitas
30100 Modal MF Yusuf
30200 Saldo Laba Periode Lalu
30300 Saldo Laba Periode Ini
34000 Saldo Penyeimbang
40000 Pendapatan Usaha
40100 Pendapatan Kursus
40200 Penjualan Modul
50000 Beban Usaha
50100 Beban Honor Instruktur
50200 Beban Penggadaan Modul
50300 Beban Sertifikat & Piagam
61000 Beban Pemasaran
61100 Beban Brosur & Spanduk
61200 Beban Iklan Media Masa
61300 Beban Sewa Ruangan
62000 Beban Administrasi & Umum
62100 Beban Gaji Karyawan
62200 Beban Telepon, Listrik & Air
62300 Beban Perlengkapan Pendidikan
80000 Pendapatan Lain - Lain
80100 Pendapatan Jasa Giro
90000 Beban Lain - Lain
90100 Beban Depresiasi
90200 Beban Bunga
 LPK GRIYA ILMI
Jurnal Umum
Periode : Januari 2006
Tgl Nomor Bukti Nama Akun dan Keterangan Ref
5 BKK 60101 Beban Perlengkapan Pendidikan 62300
Kas ditangan 11101
5 BKM 60101 Kas ditangan 11101
Penjualan Modul 40200
Pendapatan Kursus 40100
5 BKK 6010a Beban Sewa Ruangan 61300
Bank Mandiri 11102
9 BKK 60103 Hutang Usaha 21100
Bank Mandiri 11102
10 BKM 60102 Bank Mandiri 11102
Piutang Usaha 11200
10 BKK 60104 Hutang Pajak 21200
Kas ditangan 11101
15 BKK 60105 Persediaan Modul 11500
Kas ditangan 11101
Hutang Usaha 21100
16 BKM 60103 Kas ditangan 11101
Piutang Usaha 11200
Persediaan Modul 11500
Pendapatan Kursus 40100
18 BKM 60104 Bank Mandiri 11102
Piutang Usaha 11200
20 BKK 60106 Beban Telepon, Listrik & Air 62200
Bank Mandiri 11102
21 BKM 60105 Kas ditangan 11101
Piutang Usaha 11200
Pendapatan Kursus 40100
Penjualan Modul 40200
28 BKM 60106 Bank Mandiri 11102
Kas ditangan 11101
30 BKK 60107 Beban Honor Instruktur 50100
Bank Mandiri 11102
31 BKK 60108 Beban Gaji Karyawan 62100
Bank Mandiri 11102
Total
 Debet Kredit
Rp 100,000.00
Rp 100,000.00
Rp 4,275,000.00
Rp 275,000.00
Rp 4,000,000.00
Rp 6,000,000.00
Rp 6,000,000.00
Rp 11,200,000.00
Rp 11,200,000.00
Rp 5,850,000.00
Rp 5,850,000.00
Rp 1,220,000.00
Rp 1,220,000.00
Rp 2,447,500.00
Rp 1,000,000.00
Rp 1,447,500.00
Rp 11,640,000.00
Rp 2,910,000.00
Rp 550,000.00
Rp 14,000,000.00
Rp 4,000,000.00
Rp 4,000,000.00
Rp 3,600,000.00
Rp 3,600,000.00
Rp 8,440,000.00
Rp 1,688,000.00
Rp 9,600,000.00
Rp 528,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00
Rp 8,550,000.00
Rp 8,550,000.00
Rp 6,980,833.00
Rp 6,980,833.00
Rp 93,901,333.00 Rp 93,901,333.00
 LPK GRIYA ILMI
NERACA SALDO
Per tanggal : 31 Januari
Nomor Akun Nama Akun Debet Kredit
11101 Kas ditangan Rp 13,035,000.00
11102 Bank Mandiri Rp 12,519,167.00
11200 Piutang Usaha Rp 6,448,000.00
11300 Pajak Dibayar Dimuka Rp 1,200,000.00
11500 Persediaan Modul Rp 9,947,500.00
12100 Komputer Rp 60,000,000.00
12101 Akm. Penyusutan Komputer Rp 16,400,000.00
12200 Peralatan Pendidikan Rp 24,000,000.00
12201 Akm. Penyusutan Peralatan Pendidikan Rp 12,000,000.00
21100 Hutang Usaha Rp 4,947,500.00
21200 Hutang Pajak Rp -
22100 Hutang Bank Mandiri Rp 30,000,000.00
30100 Modal MF Yusuf Rp 50,000,000.00
30200 Saldo Laba Periode Lalu Rp 10,080,000.00
40100 Pendapatan Kursus Rp 27,600,000.00
40200 Penjualan Modul Rp 1,353,000.00
50100 Beban Honor Instruktur Rp 8,550,000.00
61300 Beban Sewa Ruangan Rp 6,000,000.00
62100 Beban Gaji Karyawan Rp 6,980,833.00
62200 Beban Telepon, Listrik & Air Rp 3,600,000.00
62300 Beban Perlengkapan Pendidikan Rp 100,000.00
Total Rp 152,380,500.00 Rp 152,380,500.00