CV - Udo Sumanik Bogor PDF

JON HERY, SE
DATA PERUSAHAAN
Nama Perusahaan : CV UDO SUMANIK, BOGOR
Alamat : Jl. Puri Bukit Depok Blok B5 No. 5
Telepon : 081317808944 Nomor Fax : 021 78886676
Pemilik & Manager : Erfandi Izoy, SH.
Bidang Usaha : Jasa Laundry & Dry Cleaning.
Tahun berdiri : 16 Januari 2015
CV UDO SUMANIK tidak memiliki NPWP, karena belum terdaftar di Kantor Pelayanan Pajak Bogor.
Dibawah ini adalah Bagan Akun ( Charts Of Account / Account List ) yang digunakan perusahaan.
Nomor Akun Nama Akun Istilah Akuntansi

1.0000 Aktiva Assets
11000 Aktiva Lancar Current Assets
11100 Kas dan Bank Cash & Bank
11101 Kas ditangan Cash On Hand
11102 Bank Mandiri Bank’s Mandiri
11200 Piutang Usaha Account Receivables
11300 Perlengkapan Laundri Laundry Supplies
11400 PPn Masukan VAT in
12000 Aktiva Tetap Fixed Asset
12100 Nilai Buku Bangunan Building (book value)
12101 Bangunan Building
12102 Akum Penyusutan Bangunan Accumulated Depr. Building
12200 Nilai Buku Peralatan Laundri Laundry Equipment (book value)
12201 Peralatan Laundri Laundry Equipment
12202 Akum Penyusutan Peralatan Laundri Accum. Depr. Laundry Equipment
20000 Kewajiban Liabilities
21000 Kewajiban Lancar Current Liabilities
21100 Hutang Usaha Account Payable
21200 PPn Keluaran VAT out
22000 Hutang Jangka Panjang Long Term Liabilities
22100 Hutang Bank Mandiri Bank Loan
30000 Ekuitas Equity
31000 Modal Nama Anda Sendiri MF Yusuf capital
32000 Prive Nama Anda Sendiri MF Yusuf withdrawl
40000 Penghasilan Laundri Laundry Revenue
50000 Harga Pokok Penjualan Costs Of Sales
60000 Beban Usaha Operating Expense
60101 Beban Gaji Salary Expense
60102 Beban Sewa Outlet Outlet rent Expense
60103 Beban Perlengkapan Laundri Laundry Supplies Expense
60104 Beban Penyusutan Peralatan Laundri Depreciation of Laundry Equipment
60199 Beban Usaha Lainnya Other Operating Expense
80000 Penghasilan Luar Usaha Other Revenue
81000 Penghasilan Jasa Giro Interest Revenue
90000 Beban Luar Usaha Other Expense
91000 Beban Bunga Interest Expense
92000 Beban Administrasi bank Administration Expense
SMK/S Perguruan Rakyat Jakarta
PDF created with pdfFactory Pro trial version www.smkprjkt.com

JON HERY, SE
DATA NERACA SALDO PER 1 JANUARI 2016:
CV UDO SUMANIK
NERACA SALDO
Per tanggal 1 Januari 2016
(dalam rupiah)
No. Akun Nama Akun Debit Kredit
11101 Kas Ditangan 6.000.000 ---

11102 Bank Mandiri 32.000.000 ---
11201 Piutang Usaha 5.100.000 ---
11301 Perlengkapan Laundri 2.500.000 ---
12101 Bangunan 125.000.000 ---
12102 Akum Penyusutan Bangunan 15.000.000
12201 Peralatan Laundri 18.500.000 ---
12202 Akum Penyusutan Peralatan Laundri --- 3.250.000
21101 Hutang Usaha --- 17.500.000
22101 Hutang Bank Mandiri --- 28.350.000
31000 Modal Nama Anda Sendiri --- 125.000.000
JUMLAH 189.100.000 189.100.000
DATA TRANSAKSI BULAN JANUARI 2016.
BUKTI 1
CV UDO SUMANIK Nomor : 001/ BKK/ 1/ 16

Bogor Tanggal : 2 Januari 2016
BUKTI KAS KELUAR
: Pengelol a Plaza Bogor

Dibayarkan Kepada
Jumlah : Rp. 550.000,-

(Lima ratus lima puluh ribu rupiah)
Keterangan : Bayar sewa outlet bulan Januari 2016 di lantai dasar Plaza Bogor.
(dicatat sebagai beban)
Jenis Pembayaran : Cek Bank Mandiri No MD 001
Disetuj ui Oleh Dibukukan Ol eh Dibayar Oleh
Adinda Afni S Rieke W

JON HERY, SE
BUKTI 2

BUKTI KAS KELUAR
Dibayarkan Kepada : Toko Bangka Elektro.
Jumlah : Rp. 2.100.000,-

(Dua j ut a serat us ribu rupiah)
Keterangan : Bayar Cicilan Peralatan Service bulan Januari 2016.

(Hutang pokok Rp.2000.000 dan bunga Rp. 100.000)
Jenis Pembayaran : Cek Bank Mandiri MD 002.
BUKTI 3
CV UDO SUMANIK Nomor : 001/ BKM/ 1/ 16
BUKTI KAS MASUK
Diterima Dari : Klinik Graha Medika
Jumlah : Rp. 2.450.000,-

( DUA JUTA EMPAT RATUS LIMA PULUH RIBU RUPIAH)
Keterangan : PELUNASAN TAGIHAN BULAN DESEMBER 2015

(TRANFER BANK MANDIRI)
Diset uj ui Oleh Dibukukan Oleh Diterima Oleh
BUKTI 4
BUKTI KAS KELUAR
Dibayarkan Kepada : KASDTANGAN
Jumlah : Rp. 4.000.000,-

(EMPAT JUTA RUPIAH)
Keterangan : PENARIKAN DANA BANK MANDIRI UNTUK KAS DITANGAN

Jenis Pembayaran : Cek Bank Mandiri MD 003

JON HERY, SE
BUKTI 5
MAKRO
SERPONG
FAKTUR
Dij ual Kepada : CV UDO SUMANIK Tanggal : 8 Januari 2016
Bogor No.Faktur : MP 6001
Fak. Pajak : DLKJ 055.000019
Syarat Pembayaran : 2/ 5, net 14
: FOB Shipping
Syarat Pengiriman Point
NO KETERANGAN UNIT HARGA JUMLAH
SATUAN
1 Deterj en merk So Clean 20 kg 5 65.000 325.000
Pemutih merk Byclean 100
2 ml 2 40.000 80.000
3 Pelicin merk Trika 100 ml 2 35.000 70.000
4 Pewangi merk Molto 100 ml 2 45.000 90.000
Jumlah Barang 565.000

PPN 10 % 56.500
Jumlah Faktur Termasuk PPN 621.500
Terbilang : ( Enam ratus dua puluh sat u ribu lima ratus rupiah )
Pembeli, Sales Count er,
……………………. ……………………….
BUKTI 6
BUKTI KAS MASUK
Diterima Dari : SALESCOUNTER
Jumlah : Rp. 6.775.000,-

( ENAM JUTA TUJUH RATUS TUJUH PULUH LIMA RIBU
RUPIAH)
Keterangan : PENDAPATAN LAUNDRI DI COUNTER - MINGGU KE 1 JANUARI 16
Diset uj ui Oleh Dibukukan Oleh Dit erima Oleh

JON HERY, SE
BUKTI 7
Nomor : 004/ BKK/ 1/ 16

Tanggal : 12 Januari 2016
BUKTI KAS KELUAR
Jumlah : Rp. 1.400.000,-

(satu j uta empat ratus ribu rupiah)
Keterangan : Bayar Iklan ukuran mini untuk 5 kali pasang di harian Kompas.
(dicatat sebagai Beban)
Jenis Pembayaran : Tunai
Dibukukan Oleh Dibayar Oleh
BUKTI 8
Nomor : 005/ BKK/ 1/ 16
BUKTI KAS KELUAR
Dibayarkan Kepada : MF YUSUF
Jumlah : Rp. 2.000.000,-
Keterangan : Pengambilan Pribadi (Withdrawl)
Jenis Pembayaran
Dibukukan Oleh Dibayar Oleh
BUKTI 9
BUKTI KAS MASUK

Jumlah : Rp. 7. 500.000,-

( TUJUH JUTA LIMA RATUS RIBU RUPIAH)
: PENDAPATAN LAUNDRI DI COUNTER - MINGGU KE 2 JANUARI

Keterangan 16
Diset uj ui Ol eh Dibukukan Ol eh Diterima Oleh

BUKTI 10
BUKTI KAS MASUK
Jumlah : Rp. 5.700.000,-

( LIMA JUTA TUJUH RATUS RIBU RUPIAH)
Keterangan : PENDAPATAN LAUNDRI DI COUNTER - MINGGU KE 3 JANUARI 16
Diset uj ui Oleh Dibukukan Oleh Dit erima Oleh
BUKTI 11
Nomor : 006/ BKK/ 1/ 16
BUKTI KAS KELUAR
Dibayarkan Kepada : BANK MANDIRI
Jumlah : Rp. 3.150.000,-

(TIGA JUTA SERATUSLIMA PULUH RIBU RUPIAH)
: BAYARCICILAN HUTANG BANK MANDIRI & BUNGA PINJAMAN – JANUARI

Keterangan 16
(Cicilan pokok Rp. 3. 000.000,- Bunga Rp.150.000)
Jenis Pembayaran : Cek Bank Mandiri No MD 005
Disetuj ui Ol eh Dibukukan Oleh Dibayar Oleh
BUKTI 12
BUKTI KAS MASUK

Jumlah : Rp. 8.125.000,-

( DELAPAN JUTA SERATUSDUA PULUH LIMA RIBU RUPIAH)
: PENDAPATAN LAUNDRY DI COUNTER - MINGGU KE 4 JANUARI

Keterangan 16.
SMK/S 1 Yayasan Perguruan Rakyat Jakarta

BUKTI 13
BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : RSSARI ASIH
Jumlah : Rp. 3.500.000,-

( TIGA JUTA LIMA RATUS RIBU RUPIAH)
8.300.000,-
: TAGIHAN LAUNDRI BULAN JANUARI 16 RP.
Keterangan
DIBAYAR CEK LIPPO NO. LP452 RP.3.500.000,-
SISA TAGIHAN RP.

4.800.000,-
BUKTI 14
BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : KLINIK GRAHA MEDIKA
Jumlah : Rp. 5.200.000,-

( LIMA JUTA DUA RATUSRIBU RUPIAH)
7.500.000,-
: TAGIHAN LAUNDRI BULAN JANUARI 16 RP.
Keterangan
DIBAYAR CEK LIPPO NO. LP452 RP.5.200.000,-
SISA TAGIHAH RP .
2.300.000,
-
Diset uj ui Oleh Dibukukan Diterima Oleh

Oleh

BUKTI 15
BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan Kepada : KARYAWAN
Jumlah : Rp. 5.225.000,-

(LIMA JUTA DUA RATUS DUA PULUH LIMA RIBU RUPIAH)
: GAJI KARYAWAN BULAN JANUARI 16 RP. 5.500. 000,-

Keterangan
DIPOTONG PPH PASAL 21 RP. 275.000,-
DIBAYAR PER CEK MANDIRI NO. MD 016 RP. 5.225.000,-

Jenis Pembayaran : CEK MANDIRI NO MD 016
Disetuj ui Ol eh Dibukukan Oleh Dibayar Oleh
Dibawah ini adalah data penyesuaian bulan Januari 2016 ( 3 bukt i memorial).
BUKTI 16
CV UDO SUMANIK
BUKTI MEMORI AL
Untuk : Bagian Pembukuan Nomor : BM 6101
Dari : Manaj er Akuntansi Tanggal : 31 Januari 16
Ket erangan : Sisa perlengkapan Laundri pada akhir bulan Januari 16

sebesar Rp. 950. 000,-
Diset uj ui oleh : Verifikasi oleh Dibukukan oleh :
……Rieke…… ……Adinda…… ………Afni S………

BUKTI 17
CV UDO SUMANIK
BUKTI MEMORI AL
Dari : Manajer Akuntansi Tanggal : 31 Januari 16
Taksiran penyusut an peralatan laundry sebesar

Ket erangan : Rp. 1. 250. 000
Untuk bulan Januari 2016
BUKTI 18
CV UDO SUMANIK
BUKTI MEMORI AL
Dari : Manaj er Akuntansi Tanggal : 31 Januari 16
Ket erangan Rekening Koran yang diterima dari Bank Mandiri per
tanggal 31 Jan 16, terdapat beberapa t ransaksi yang
belum di catat, yaitu pendapatan j asa giro Rp. 125. 000,-
(net) & biaya administrasi bank Rp. 50. 000,-
SEBAGAI SEORANG STAF AKUNTANSI CV UDO SUMANIK, TUGAS ANDA ADALAH
Membuat Siklus Akuntansi Manual :

1. Membuat Jurnal Transaksi unt uk bulan Januari 2016 dengan menggunakan
formatJurnal Umum.
2. Post ing ke Buku Besar dan Buku Pembant u Piut ang dan Hutang.
3. Membuat Jurnal Penyesuaian dan Neraca Lajur
4. Menyusun Laporan Keuangan bulan Januari 2016.
5. Membuat Jurnal Penut up dan Jurnal Penyesuaian Kembali
6. Menyusun Neraca Saldo Set elah Penut upan dan Penyesuaian Kembal i.

CV UDO SUMANIK
JURNALUMUM
Periode : Januari 2016
Hal : ….
Tgl Nama Akun dan Ket erangan Ref Debet Kredit

Nomor Bukti
(1) (2) (3) (4) (5)

CV UDO SUMANIK
JURNALUMUM
Periode : Januari 2016
Hal : ….
Tgl Nama Akun dan Ket erangan Ref Debet Kredit
Nomor Bukti
(1) (2) (3) (4) (5)

Penyelesaian Buku Besar CV UDO SUMANIK
( menggunakan Jurnal Umum)
Nama Akun : No. Akun : ………..
Saldo
Tanggal Ket erangan Ref Debet Kredit
Debet Kredit
(1) (2) (3) (4) (5)
(6) (7)

Saldo
Debet Kredit
(1) (2) (3) (4) (5)
(6) (7)

Saldo
Debet Kredit
(1) (2) (3) (4) (5)
(6) (7)
Tanggal Ket erangan Ref Debet Kredit Saldo

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)


(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)
Nama Akun :

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)
Nama Akun :

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)


(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)


(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)


(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)

(1) (2) (3) (4) (5) Debet(6) Kredit(7)

CV UDO SUMANIK
NERACA SALDO
Per t anggal ________________________
Nomor Akun Nama Akun Debet Kredit
JUMLAH
BUKU PEMBANTU PIUTANG:

Nama Pel anggan: Kode:
Nomor Tanggal Saldo
Tanggal Keterangan Termin Debet Kredit
Faktur Jatuh Tempo Debet Kredit

Nama Pel anggan: Kode:
Nomor Tanggal Saldo
BUKU PEMBANTU HUTANG:

Nama Pemasok: Kode:
Nomor Tanggal Saldo
CV UDO SUMANIK
J U R N A L PENYESUAIAN
Per
Tangga Nomor Nama Akun dan Ref Debet Kredit
l Ketrangan erensi
Bukti (4) (5)
(1) (2) (3)

CV UDO SUMANIK
NERACA LAJUR
Unt uk Bulan Berakhir Pada Tanggal ___________________
( Ribuan Rupiah )
No. Neraca Saldo Jurnal NS Set elah Peny. Laba Rugi Neraca
Nama Akun Penyesuaian
Perk.
Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit
JUMLAH SBLM PENYESUAIAN
JUMLAH SETELAH PENYESUAIAN
LABA USAHA

CV UDO SUMANIK
LAPORAN LABA RUGI
Unt uk periode berakhir pada tanggal …………………….

CV UDO SUMANIK
Laporan Perubahan EKUITAS
Unt uk periode berakhir pada t anggal __________________

CV UDO SUMANIK
NE R A C A
Per t anggal _____________________
Akt iva Lancar: Kewaj iban Lancar:
Akt iva Tetap: Ekuit as:
Σ Aktiva Σ Kewajiban & Ekuitas

CV UDO SUMANIK
LAPORAN ARUS KAS
Unt uk periode berakhir pada tanggal ………………..

CV UDO SUMANIK
J U R N A L PENUTUP
Per tanggal
Tanggal Nomor Nama Akun dan Ket erangan Ref erensi Debet Kredit
(1) Bukt i (2) (3) (4) (5)

CV UDO SUMANIK
J U R N A L PENYESUAIAN KEMBALI
Per tanggal
Tanggal Nomor Nama Akun dan Ket erangan Ref erensi Debet Kredit
(1) Bukti (2) (3) (4) (5)
CV UDO SUMANIK
NERACA SALDO
Per tanggal
Nomor Akun Nama Akun Debet Kredit
JUMLAH

Penilaian & Catatan :
Penilaian :
Nama Siswa
Kelas
Penilaian, Paraf Orang Tua, Guru Mapel,
Catatan :

CV - Udo Sumanik Bogor PDF

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Deskripsi Asli:

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

CV - Udo Sumanik Bogor PDF

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

JON HERY, SE

Nomor Akun Nama Akun Istilah Akuntansi

SMK/S Perguruan Rakyat Jakarta

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.smkprjkt.com

DATA NERACA SALDO PER 1 JANUARI 2016:

No. Akun Nama Akun Debit Kredit

11101 Kas Ditangan 6.000.000 ---

DATA TRANSAKSI BULAN JANUARI 2016.

CV UDO SUMANIK Nomor : 001/ BKK/ 1/ 16

BUKTI KAS KELUAR

: Pengelol a Plaza Bogor

Jumlah : Rp. 550.000,-

Disetuj ui Oleh Dibukukan Ol eh Dibayar Oleh

Adinda Afni S Rieke W

SMK/S Perguruan Rakyat Jakarta

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.smkprjkt.com

CV UDO SUMANIK Nomor : 002/ BKK/ 1/ 16

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan Kepada : Toko Bangka Elektro.

Jumlah : Rp. 2.100.000,-

Keterangan : Bayar Cicilan Peralatan Service bulan Januari 2016.

Disetuj ui Oleh Dibukukan Ol eh Dibayar Oleh

Adinda Afni S Rieke W

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Klinik Graha Medika

Jumlah : Rp. 2.450.000,-

Keterangan : PELUNASAN TAGIHAN BULAN DESEMBER 2015

Diset uj ui Oleh Dibukukan Oleh Diterima Oleh

Adinda Afni S Rieke W

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan Kepada : KASDTANGAN

Jumlah : Rp. 4.000.000,-

Keterangan : PENARIKAN DANA BANK MANDIRI UNTUK KAS DITANGAN

Disetuj ui Oleh Dibukukan Ol eh Dibayar Oleh

Adinda Afni S Rieke W

SMK/S Perguruan Rakyat Jakarta

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.smkprjkt.com

Jumlah Barang 565.000

Pembeli, Sales Count er,

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : SALESCOUNTER

Jumlah : Rp. 6.775.000,-

Keterangan : PENDAPATAN LAUNDRI DI COUNTER - MINGGU KE 1 JANUARI 16

Diset uj ui Oleh Dibukukan Oleh Dit erima Oleh

Adinda Afni S Rieke W

SMK/S Perguruan Rakyat Jakarta

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.smkprjkt.com

Nomor : 004/ BKK/ 1/ 16

BUKTI KAS KELUAR

Jumlah : Rp. 1.400.000,-

Dibukukan Oleh Dibayar Oleh

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan Kepada : MF YUSUF

Jumlah : Rp. 2.000.000,-

Keterangan : Pengambilan Pribadi (Withdrawl)

Dibukukan Oleh Dibayar Oleh

BUKTI KAS MASUK

Jumlah : Rp. 7. 500.000,-

: PENDAPATAN LAUNDRI DI COUNTER - MINGGU KE 2 JANUARI

Diset uj ui Ol eh Dibukukan Ol eh Diterima Oleh

Adinda Afni S Rieke W

SMK/S Perguruan Rakyat Jakarta