DATA PERUSAHAAN

Nama Perusahaan : CV LAUNDRI KELUARGA

Alamat : Jl. Danau Mahalona No 25 Tangerang
Nomor Telepon : 021 56963765 Nomor Fax : 021
56963766 Pemilik & Manager : Drs. MF Yusuf, Ak. MM.
Bidang Usaha : Jasa Laundry & Dry Cleaning.

CV LAUNDRI KELUARGA tidak memiliki NPWP, karena belum terdaftar di Kantor Pelayanan Pajak
Tangerang.
Dibawah ini adalah Bagan Akun ( Charts Of Account / Account List ) yang digunakan perusahaan.

Nomor Akun Nama Akun Istilah Akuntansi

1.0000 Aktiva Assets
11000 Aktiva Lancar Current Assets
11100 Kas ditangan Cash On Hand
11200 Bank Mandiri Bank’s Mandiri
11300 Piutang Usaha Account Receivables
11400 Perlengkapan Laundri Laundry Supplies
11500 PPn Masukan VAT in
12000 Aktiva Tetap Fixed Asset
12100 Bangunan Building
12200 Akum Penyusutan Bangunan Accumulated Depr. Building
12300 Peralatan Laundri Laundry Equipment
12400 Akum Penyusutan Peralatan Laundri Accum. Depr. Laundry Equipment
20000 Kewajiban Liabilities
21000 Kewajiban Lancar Current Liabilities
21100 Hutang Usaha Account Payable
21200 PPn Keluaran VAT out
22000 Hutang Jangka Panjang Long Term Liabilities
22100 Hutang Bank Mandiri Bank Loan
30000 Modal Equity
31000 Modal MF Yusuf MF Yusuf capital
32000 Prive MF Yusuf MF Yusuf withdrawl
40000 Penghasilan Revenue
41000 Penghasilan Loundry Laundry Revenue
50000 Harga Pokok Penjualan Costs Of Sales
60000 Beban Usaha Operating Expense
61000 Beban Gaji Salary Expense
62000 Beban Sewa Outlet Outlet rent Expense
63000 Beban Perlengkapan Laundri Laundry Supplies Expense
64000 Beban Penyusutan Peralatan Laundri Depreciation of Laundry Equipment
65000 Beban Usaha Lainnya Other Operating Expense
80000 Penghasilan Luar Usaha Other Revenue
81000 Penghasilan Jasa Giro Interest Revenue
90000 Beban Luar Usaha Other Expense
91000 Beban Bunga Interest Expense
92000 Beban Administrasi bank Administration Expense

DATA NERACA SALDO PER 1 JANUARI 2006:

 CV LAUNDRI KELUARGA
NERACA SALDO
Per tanggal 1 Januari 2006
No. Akun Nama Akun Debit Kredit

11100 Kas Ditangan 6.000.000 ---

11200 Bank Mandiri 32.000.000 ---
11300 Piutang Usaha 5.100.000 ---
11400 Perlengkapan Laundri 2.500.000 ---
12100 Bangunan 125.000.000 ---
12200 Akum Penyusutan Bangunan 15.000.000
12300 Peralatan Laundri 18.500.000 ---
12400 Akum Penyusutan Peralatan Laundri --- 3.250.000
21100 Hutang Usaha --- 17.500.000
22100 Hutang Bank Mandiri --- 28.350.000
31000 Modal MF Yusuf --- 125.000.000
JUMLAH 189.100.000 189.100.000

DATA TRANSAKSI BULAN JANUARI 2006.

BUKTI NOMOR 1

CV LAUNDRI KELUARGA Nomor : 001/BKK/1/06

Tangerang Tanggal : 2 Januari 2006

BUKTI KAS KELUAR

: Pengelola Plaza
Dibayarkan Kepada Tangerang

Jumlah : Rp. 550.000,-

(Lima ratus lima puluh ribu rupiah)

Keterangan : Bayar sewa outlet bulan Januari 2006 di lantai dasar Plaza Tangerang.
(dicatat sebagai beban)
Jenis Pembayaran : Cek Bank Mandiri No MD 001

Disetujui Oleh Dibukukan Oleh Dibayar Oleh

Lisdia Aisha Agistya

 BUKTI 2
CV LAUNDRI KELUARGA Nomor: 002/BKK/1/06
Tangerang Tanggal: 5 Januari 2006

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan Kepada: Toko Bangka Elektro. Jumlah
(Dua juta seratus ribu rupiah)

Keterangan : Bayar Cicilan Peralatan Service bulan Januari 2006.

: Rp. 2.100.000,-
(Hutang pokok Rp.2000.000 dan bunga Rp.100.000) Jenis Pembayaran : Cek Bank Mandiri MD 002.

Disetujui Oleh Dibukukan Oleh Dibayar Oleh

LisdiaAisha Agistya

BUKTI 3
CV LAUNDRI KELUARGA Nomor : 001/BKM/1/06
Tangerang Tanggal : 5 Januari 2006
BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Klinik Graha Medika

Jumlah : Rp. 2.450.000,-

( DUA JUTA EMPAT RATUS LIMA PULUH RIBU RUPIAH)

Keterangan : PELUNASAN TAGIHAN BULAN DESEMBER 2005

(TRANFER BANK MANDIRI)

Disetujui Oleh Dibukukan Oleh Diterima Oleh

Lisdia Aisha Agistya

BUKTI 4
CV LAUNDRI KELUARGA Nomor : 003/BKK/1/06
Tangerang Tanggal : 5 Januari 2006

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan Kepada : KAS DTANGAN

Jumlah : Rp. 4.000.000,-

(EMPAT JUTA RUPIAH)

Keterangan : PENARIKAN DANA BANK MANDIRI UNTUK KAS DITANGAN

Jenis Pembayaran : Cek Bank Mandiri MD 003

Disetujui Oleh Dibukukan Oleh Dibayar Oleh

Lisdia Aisha Agistya

 BUKTI 5
MAKRO
SERPONG

FAKTUR
Dijual Kepada : CV LAUNDRI KELUARGA Tanggal : 8 Januari 2006
Tangerang No.Faktur : MP 6001
Fak. Pajak : DLKJ 055.000019
Syarat Pembayaran : 2/5, net 14
: FOB Shipping
Syarat Pengiriman Point
NO KETERANGAN UNIT HARGA JUMLAH
SATUAN
1 Deterjen merk So Clean 20 5 65.000 325.000
kg Pemutih merk Byclean
2 100 ml 2 40.000 80.000
3 Pelicin merk Trika 100 ml 2 35.000 70.000
4 Pewangi merk Molto 100 ml 2 45.000 90.000

Jumlah 565.000
Barang PPN 10 56.500
% 621.500
Jumlah Faktur Termasuk PPN
Terbilang : ( Enam ratus dua puluh satu ribu lima ratus rupiah )

Pembeli, Sales Counter,

……………………. ……………………….

BUKTI 6
CV LAUNDRI KELUARGA Nomor : 002/BKM/1/06
Tangerang Tanggal : 8 Januari 2006

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : SALES COUNTER

Jumlah : Rp. 6.775.000,-

( ENAM JUTA TUJUH RATUS TUJUH PULUH LIMA RIBU
RUPIAH)

Keterangan : PENDAPATAN LAUNDRI DI COUNTER - MINGGU KE 1 JANUARI 06

Disetujui Oleh Dibukukan Oleh Diterima Oleh

Lisdia Aisha Agistya

 BUKTI 7
CV LAUNDRI KELUARGA Nomor: 004/BKK/1/06
Tangerang Tanggal: 12 Januari 2006

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan Kepada : HARIAN KOMPAS Jumlah
(satu juta empat ratus ribu rupiah)

Keterangan : Bayar Iklan ukuran mini untuk 5 kali pasang di harian Kompas.
: Rp. 1.400.000,-
(dicatat sebagai Beban) Jenis Pembayaran : Tunai

Disetujui Oleh Dibukukan Oleh Dibayar Oleh

Lisdia Aisha Agistya

BUKTI 8
CV LAUNDRI KELUARGA Nomor: 005/BKK/1/06
Tangerang Tanggal: 15 Januari 2006

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan Kepada : MF YUSUF Jumlah
(DUA JUTA RUPIAH)

: Rp. 2.000.000,-

Keterangan : Pengambilan Pribadi (Withdrawl)

Jenis Pembayaran : Cek Mandiri no MD 004.

Disetujui Oleh Dibukukan Oleh Dibayar Oleh

Lisdia Aisha Agistya

BUKTI 9
CV LAUNDRI KELUARGA Nomor : 003/BKM/1/06
Tangerang Tanggal : 16 Januari 2006

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : SALES COUNTER

Jumlah : Rp. 7.500.000,-

( TUJUH JUTA LIMA RATUS RIBU RUPIAH)

: PENDAPATAN LAUNDRI DI COUNTER - MINGGU KE 2 JANUARI

Keterangan 06

Disetujui Oleh Dibukukan Oleh Diterima Oleh

Lisdia Aisha Agistya

 BUKTI 10
CV LAUNDRI KELUARGA Nomor : 004/BKM/1/06
Tangerang Tanggal : 23 Januari 2006
BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : SALES COUNTER

Jumlah : Rp. 5.700.000,-

( LIMA JUTA TUJUH RATUS RIBU RUPIAH)

Keterangan : PENDAPATAN LAUNDRI DI COUNTER - MINGGU KE 3 JANUARI 06

Disetujui Oleh Dibukukan Oleh Diterima Oleh

Lisdia Aisha Agistya

BUKTI 11
CV LAUNDRI KELUARGA Nomor: 006/BKK/1/06
Tangerang Tanggal: 25 Januari 2006

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan Kepada : BANK MANDIRI Jumlah
(TIGA JUTA SERATUS LIMA PULUH RIBU RUPIAH)

: BAYAR CICILAN HUTANG BANK MANDIRI & BUNGA PINJAMAN – JANUARI

: Rp. 3.150.000,-
Keterangan 06
(Cicilan pokok Rp.3.000.000,- Bunga Rp.150.000) Jenis Pembayaran: Cek Bank Mandiri no MD 005

Disetujui Oleh Dibukukan Oleh Dibayar Oleh

Lisdia Aisha Agistya

BUKTI 12
CV LAUNDRI KELUARGA Nomor : 005/BKM/1/06
Tangerang Tanggal : 31 Januari 2006

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : SALES COUNTER

Jumlah : Rp. 8.125.000,-

( DELAPAN JUTA SERATUS DUA PULUH LIMA RIBU RUPIAH)

: PENDAPATAN LAUNDRY DI COUNTER - MINGGU KE 4 JANUARI

Keterangan 06.

Disetujui Oleh Dibukukan Oleh Diterima Oleh

Lisdia Aisha Agistya

 BUKTI 13
CV LAUNDRI KELUARGA Nomor : 006/BKM/1/06
Tangerang Tanggal : 31 Januari 2006

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : RS SARI ASIH

Jumlah : Rp. 3.500.000,-

( TIGA JUTA LIMA RATUS RIBU RUPIAH)

: TAGIHAN LAUNDRI BULAN JANUARI 06 RP.

Keterangan 8.300.000,-
DIBAYAR CEK LIPPO NO. LP452 RP.
3.500.000,-
SISA TAGIHAN RP.
4.800.000,-

Disetujui Oleh Dibukukan Oleh Diterima Oleh

Lisdia Aisha Agistya

BUKTI 14
CV LAUNDRI KELUARGA Nomor : 007/BKM/1/06
Tangerang Tanggal : 31 Januari 2006

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : KLINIK GRAHA MEDIKA

Jumlah : Rp. 5.200.000,-

( LIMA JUTA DUA RATUSRIBU RUPIAH)

: TAGIHAN LAUNDRI BULAN JANUARI 06 RP.

Keterangan 7.500.000,-
DIBAYAR CEK LIPPO NO. LP452 RP.
5.200.000,-
SISA TAGIHAH RP.
2.300.000,-

Disetujui Oleh Dibukukan Oleh Diterima Oleh

Lisdia Aisha Agistya

 BUKTI 15
CV LAUNDRI KELUARGA Nomor : 007/BKK/1/06
Tangerang Tanggal : 31 Januari 2006

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan Kepada : KARYAWAN

Jumlah : Rp. 5.225.000,-

(LIMA JUTA DUA RATUS DUA PULUH LIMA RIBU RUPIAH)

: GAJI KARYAWAN BULAN JANUARI 06 RP.

Keterangan 5.500.000,-
DIPOTONG PPH PASAL 21 RP.
275.000,-
DIBAYAR PER CEK MANDIRI NO. MD 006 RP. 5.225.000,-
Jenis Pembayaran : CEK MANDIRI NO MD 006

Disetujui Oleh Dibukukan Oleh Dibayar Oleh

Lisdia Aisha Agistya

Dibawah ini adalah data penyesuaian bulan Januari 2006 ( 3 bukti memorial).
BUKTI 16
CV LAUNDRI KELUARGA
BUKTI MEMORIAL
Untuk : Bagian Pembukuan Nomor : BM 6101
Dari : Manajer Akuntansi Tanggal : 31 Januari 06

Keterangan : Sisa perlengkapan Laundri pada akhir bulan Januari 06

sebesar Rp.950.000,-

Disetujui oleh : Verifikasi oleh Dibukukan oleh :

……Irsan…… ……Lisdia…… ………Sandi………

 BUKTI 17
CV LAUNDRI KELUARGA
BUKTI MEMORIAL
Untuk Dari : Bagian Pembukuan Nomor: BM 6102 Tanggal: 31 Januari 06
: Manajer Akuntansi

penyusutan peralatan bulan januari laundry sebesar

Keterangan : Rp.1.250.000
Untuk bulan Januari 2006

Disetujui oleh :Verifikasi oleh Dibukukan oleh :

……Irsan…… ……Lisdia…… ………Sandi………

BUKTI 18
CV LAUNDRI KELUARGA
BUKTI MEMORIAL
Untuk : Bagian Pembukuan Nomor : BM 6103
Dari : Manajer Akuntansi Tanggal : 31 Januari 06

Keterangan Rekening Koran yang diterima dari Bank Mandiri per

: tanggal
31 Jan 06, terdapat beberapa transaksi yang belum di-
catat, yaitu pendapatan jasa giro Rp.125.000,- (net)
& biaya administrasi bank Rp.50.000,-

Disetujui oleh : Verifikasi oleh Dibukukan oleh :

……Irsan…… ……Lisdia…… ………Sandi………

SEBAGAI SEORANG STAF AKUNTANSI CV LAUNDRI KELUARGA, TUGAS ANDA ADALAH…

1. Membuat data baru perusahaan
2. Melakukan entri data jurnal umum kedalam MYOB
3. Membuat jurnal penyesuaian dan entri data MYOB
4. Melihat atau mencetak laporan keuangan dan laporan pendukungnya.