Instruksi bulan 1
Tgl AKTIFITAS
1 Manajer
Mengkoordinir dan membagi kegiatan kepada karyawannya.
Membuat konsep permintaan harga barang kepada agen.
Bagian Keuangan
Dari neraca yang tersedia masukkan saldo awal rekening kas, piutang dagang, dan
hutang dagang kedalam buku besar masing – masing rekening tersebut. Menulis cek
sebesar Rp. 500. 000 (lima ratus ribu rupiah) untuk dana awal kas kecil dan
memberikan kepada karyawan Bagian Administrasi
Bagian Administrasi
Mengetik surat permintaan harga barang kepada agen dan mengirimkan lewat pos
dengan mengunakan perangko biasa.
Membuat Buku kas kecil, serta mengisikan dana awal yang sudah diterima dari
bagian keuangan.
5 Manajer
Menerima surat pesanan pembelian barang dari konsumen kredit, Barang diminta
untuk dikirimkan tanggal 8/1.
Bagian Keuangan
Menerima cek dari debitur sebagai pembayaran Piutang dagang dari
Toserba Enak
- Hotel Abadi Rp 20 000 000 (dua puluh juta rupiah)
- Hotel Zam – Zam Rp 15 000 000 (lima belas juta rupiah)
Toserba Fajar
- Hotel Abadi Rp 20 000 000 ( dua puluh juta rupiah)
- Hotel Zam – Zam Rp 15 000 000 (lima belas juta rupiah)
Toserba Darma
- Hotel Abadi Rp 15 000 000 ( lima belas juta rupiah)
- Hotel Zam – Zam Rp 20 000 000 ( dua puluh juta rupiah)
9 Bagian Administrasi
Mengeluarkan uang dari kas kecil untuk keperluan pembelian gula dan teh Rp 75
000.
Menerima pesan melalui telepon untuk menajer dari Asosiasi Pedagang Padang
yang berisi informasi tentang konfrensi pedagang Asean yang akan diadakan
tanggal 19/1 di Singapura.
Membuat janji temu untuk Bapak Surya Herman dari Asosiasi Pedagang Padang
dengan Manajer pada tanggal 10/1, jam 9 bertempat di Arjuna Room Hotel
Rocky , agenda persiapan konfrensi.
Toserba Darma
No Kode Barang Jumlah
Toserba Fajar
No Kode Barang Jumlah
021 7 Buah
031 3 Buah
145 5 Kotak
141 1 Buah
234 97 Botol
243 13 Kotak
244 5 Kotak
245 10 Kotak
12 Bagian Administrasi
Mengeluarkan uang dari kas kecil sebesar Rp 100 000 (seratus ribu rupiah) untuk
keperluan pembelian alat tulis
Toserba Fajar
15 Manajer
Menulis memo untuk seluruh bagian yang berisi tentang :
a. Pemberitahuan bahwa rapat bulanan diadakan tanggal 25/1.
b. Setiap bagian diharapkan menyiapkan laporan
Menulis memo untuk karyawan bagian pengendalian untuk memeriksa kartu
gudang dan membuat daftar harga barang yang perlu dipesan pada agen, untuk
barang yang jumlahnya kecil sama dengan minimum. Surat pesanan pembelian
akan dikirim dua hari kemudian.
Bagian Administrasi
Mengeluarkan uang kas kecil sebesar Rp 30 000 untuk keperluan membeli perangko
biasa, 5 buah dan Rp 65 000 untuk pembelian bensin
18 Bagian Keuangan
Toserba Enak
- Hotel Abadi Rp 15 000 000
- Hotel Zam- Zam Rp 20 000 000
19 Bagian Keuangan
Menulis cek sebesar Rp 2000 000 untuk keperluan pembayaran listrik Rp 1000 000,
telepon Rp 700 000 dan air Rp 300 000
22 Manajer
Menyiapkan agenda rapat untuk rapat bulanan staf dan memberikan kepada bagian
administrasi untuk diketik. Menyiapakn konsep perhitungan daftar gaji karyawan
bulan 1 dan memberikan kepada karyawan administrasi untuk diketik. Seluruh
karyawan bekerja selama 42 jam per minggu, (1 hari = 7 jam kerja, 1 minggu 6 hari
kerja)
24 Bagian Administrasi
Mengeluar uang kas kecil sebesar Rp 50.000 (lima puluh ribu rupiah) untuk
keperluan konsumsi rapat dan Rp 30.000 (tiga puluh ribu rupiah) untuk
membayar taksi.
Menutup kas kecil dan meminta kembali kas kecil dengan mengajukan bukti
pengeluaran kas kecil kepada bagian keuangan. Cek yang diterima dicairkan pada
tanggal 1 /2 .
Bagian Keuangan
Menulis cek untuk pengisian dana kas kecil dan diberikan kepada bagian
administrasi.
26 Manajer
Menandatangani cek untuk keperluan pembayaran gaji karyawan
Bagian Keuangan
Membayar gaji karyawan
Menerima Rekening Koran dari Bank Simulasi
Menyesuaikan catatan dalam jurnal kas perusahaan dengan rekening koran dari
Bank Simulasi
Membuat Rekonsilasi Bank
Membetulkan catatan jurnal dan buku besar kas perusahaan
27 Bagian Keuangan
Menerima Surat Pernyataan Piutang dari agen