PD.

KARYA JAYA
DAFTAR AKUN
Bulan Maret 2016

Pos Pos
Kode Akun Nama Akun Saldo Awal Kredit
Saldo Laporan Saldo Awal Debet
1-000 AKTIVA - -
1-100 AKTIVA LANCAR - -
1-110 Kas Db NRC 50,000
1-120 Piutang Dagang Db NRC
1-130 Persediaan Barang Db NRC
1-140 Perlengkapan Db NRC
1-150 Sewa Dibayar Dimuka Db NRC
1-160 Asuransi Dibayar Dimuka Db NRC
1-200 AKTIVA TETAP - -
1-210 Kendaraan Db NRC
1-220 Mesin Potong Db NRC
1-230 Akum. Peny. Kendaraan Db NRC
1-240 Akum. Peny. Mesin Potong Db NRC
2-000 KEWAJIBAN - -
2-100 Hutang Dagang Kr NRC
2-200 Hutang Lain-lain Kr NRC
3-000 EKUITAS - -
3-100 Modal Kr NRC 50,000
3-200 Laba Bersih Kr NRC
4-000 PENDAPATAN
4-100 Gaji Kr LR
5-000 HARGA POKOK PENJUALAN - -
5-100 Harga Pokok Penjualan Barang Db LR
6-000 BIAYA OPERASIONAL - -
6-100 Biaya Gaji Db LR
6-200 Biaya Listrik dan Telepon Db LR
6-300 Biaya Supplies Kantor Db LR
6-400 Biaya Sewa Db LR
6-500 Biaya Penyusutan Db LR
6-600 Biaya Lain-lain Db LR

JUMLAH 50,000 50,000

 PD. KARYA JAYA
DAFTAR KODE PEMBANTU
Bulan Maret 2016

Kode Nama Status Saldo Awal

PIU001 Percetakan Maju Piutang 14,000,000
PIU002 Toko Hasbona Piutang 30,000,000

HUT001 PT. Kiki Hutang 10,000,000

HUT002 PT. Global Hutang 11,000,000
HUT003 PT. Karya Hutang 12,000,000
AKUN 1 AKUN 2 BANTU 1 BANTU 2 TANGGAL BUKTI

14-100 1 0 0 23/02/2022 KK01

11-110 1 0 0 23/02/2022 KK01
0 0 0 0
21-110 2 0 0 25/02/2022 KM01
24-100 2 1PIU002 1 25/02/2022 KM01
0 0 0 0
11-120 1 1PIU001 1 25/02/2022 PJ01
34-100 3 0 0 25/02/2022 PJ01
0 0 0 0
11-130 1 0 0 PB01
12-100 1 1HUT001 1 PB01
0 0 0 0
31-110 3 0 0 KM02
44-100 4 0 0 KM02
0 0 0 0
22-100 2 1HUT002 1 KK02
41-110 4 0 0 KK02
0 0 0 0
51-110 5 0 0 KM03
21-120 2 2PIU001 2 KM03
0 0 0 0
54-100 5 0 0 JU01
31-120 3 3PIU001 3 JU01
0 0 0 0
32-100 3 1HUT003 1 KK03
61-110 6 0 0 KK03
0 0 0 0
16-200 1 0 0 KK04
71-110 7 0 0 KK04
0 0 0 0
21-130 2 0 0 PB02
42-100 4 2HUT003 2 PB02
0 0 0 0
41-120 4 2PIU002 2 PJ02
64-100 6 0 0 PJ02
0 0 0 0
52-100 5 3HUT003 3 JU02
31-130 3 0 0 JU02
0 0 0 0
81-110 8 0 0 KM04
51-120 5 4PIU001 4 KM04
0 0 0 0
 62-100 6 2HUT001 2 KK05
91-110 9 0 0 KK05
0 0 0 0
16-100 1 0 0 KK06
101-110 10 0 0 KK06
0 0 0 0
11-140 1 0 0 KK07
111-110 11 0 0 KK07
0 0 0 0
61-120 6 5PIU001 5 PJ03
74-100 7 0 0 PJ03
0 0 0 0
41-130 4 0 0 PB03
72-100 7 2HUT002 2 PB03
0 0 0 0
16-400 1 0 0 KK08
121-110 12 0 0 KK08
0 0 0 0
16-600 1 0 0 KK09
131-110 13 0 0 KK09
0 0 0 0
15-100 1 0 0 JU03
51-130 5 0 0 JU03
61-130 6 0 0 JU03
25-100 2 0 0 JU03
0 0 0 0
16-500 1 0 0 JU04
11-230 1 0 0 JU04
0 0 0 0
26-500 2 0 0 JU05
11-240 1 0 0 JU05
0 0 0 0
16-300 1 0 0 JU06
21-140 2 0 0 JU06
0 0 0 0
26-600 2 0 0 JU07
11-160 1 0 0 JU07
0 0 0 0
 PD. KARYA JAYA
JURNAL UMUM
Bulan Maret 2016

KODE KODE
KETERANGAN
AKUN BANTU
Kas 4-100
Gaji 1-110

Biaya lain-lain (mamam) 1-110

Kas 4-100 PIU002

Biaya Administrasi 1-120 PIU001

Kas 4-100

1-130
2-100 HUT001

1-110
4-100

2-100 HUT002
1-110

1-110
1-120 PIU001

4-100
1-120 PIU001

2-100 HUT003
1-110

6-200
1-110

1-130
2-100 HUT003

1-120 PIU002
4-100

2-100 HUT003
1-130

1-110
1-120 PIU001
 2-100 HUT001
1-110

6-100
1-110

1-140
1-110

1-120 PIU001
4-100

1-130
2-100 HUT002

6-400
1-110

6-600
1-110

5-100
1-130
1-130
5-100

6-500
1-230

6-500
1-240

6-300
1-140

6-600
1-160

JUMLAH
 DEBET KREDIT

1,988,500
1,988,500

1,500,000
1,500,000

3,000
3,000
3,491,500 3,491,500
 PD. KARYA JAYA
BUKU BESAR
Bulan Maret 2016

Kode Akun 4-100

Nama Akun Gaji

No Tanggal Bukti

1 23/02/2022 KK01
2 25/02/2022 KM01
3 25/02/2022 PJ01
4 KM02
5 JU01
6 PJ02
7 PJ03
8
9
10
11
12
13
14
15
 PD. KARYA JAYA
BUKU BESAR
Bulan Maret 2016

Gaji

Keterangan Debet

Kas 1,988,500
Kas
Kas
Pos Saldo Kr
Saldo Awal -

Kredit Saldo

- 1,988,500
1,500,000 - 488,500
3,000 - 485,500
- 485,500
- 485,500
- 485,500
- 485,500
- 485,500
- 485,500
- 485,500
- 485,500
- 485,500
- 485,500
- 485,500
- 485,500
 PD. KARYA JAYA
BUKU BESAR PEMBANTU
Bulan Maret 2016

Kode Akun HUT003

Nama Akun PT. Karya

No Tanggal Bukti Keterangan Debet

1 KK03
2 PB02
3 JU02
4
5
6
7
Pos Saldo Hutang
Saldo Awal 12,000,000

Kredit Saldo

12,000,000
12,000,000
12,000,000
-
-
-
-
 PD. KARYA JAYA
NERACA LAJUR
Bulan Maret 2016

Kode Neraca Saldo Pos

Nama Akun Pos Saldo
Akun Debet Kredit Laporan
1-000 AKTIVA - - - -
1-100 AKTIVA LANCAR - - - -
1-110 Kas Db - 438,500 - NRC
1-120 Piutang Dagang Db 3,000 - NRC
1-130 Persediaan Barang Db - - NRC
1-140 Perlengkapan Db - - NRC
1-150 Sewa Dibayar Dimuka Db - - NRC
1-160 Asuransi Dibayar Dimuka Db - - NRC
1-200 AKTIVA TETAP - - - -
1-210 Kendaraan Db - - NRC
1-220 Mesin Potong Db - - NRC
1-230 Akum. Peny. Kendaraan Db - - NRC
1-240 Akum. Peny. Mesin Potong Db - - NRC
2-000 KEWAJIBAN - - - -
2-100 Hutang Dagang Kr - - NRC
2-200 Hutang Lain-lain Kr - - NRC
3-000 EKUITAS - - - -
3-100 Modal Kr - 50,000 NRC
3-200 Laba Bersih Kr - - NRC
4-100 Gaji Kr - - 485,500 LR
5-000 HARGA POKOK PENJUALAN - - - -
5-100 Harga Pokok Penjualan Barang Db - - LR
6-000 BIAYA OPERASIONAL - - - -
6-100 Biaya Gaji Db - - LR
6-200 Biaya Listrik dan Telepon Db - - LR
6-300 Biaya Supplies Kantor Db - - LR
6-400 Biaya Sewa Db - - LR
6-500 Biaya Penyusutan Db - - LR
6-600 Biaya Lain-lain Db - - LR

JUMLAH - 435,500 - 435,500

A JAYA
LAJUR
et 2016
Laba-Rugi
Debet Kredit Debet
- -
- -
- - - 438,500
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- - 485,500
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- - 485,500 - 435,500
- 485,500
- 485,500 - 485,500 - 435,500 -
Neraca
Kredit
- -
- -
-
3,000 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 50,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
50,000
- 485,500
435,500
 PD. KARYA JAYA
LABA RUGI
Bulan Maret 2016

KODE AKUN NAMA AKUN

4-000 PENDAPATAN -
4-100 Gaji - 485,500
Jumlah Pendapatan - - 485,500
-
5-000 HARGA POKOK PENJUALAN -
5-100 Harga Pokok Penjualan Barang -
Jumlah Harga Pokok - -
-
6-000 BIAYA OPERASIONAL -
6-100 Biaya Gaji -
6-200 Biaya Listrik dan Telepon -
6-300 Biaya Supplies Kantor -
6-400 Biaya Sewa -
6-500 Biaya Penyusutan -
6-600 Biaya Lain-lain -
Jumlah Biaya - -

LABA BERSIH - 485,500

 PD. KARYA JAYA
NERACA
Bulan Maret 2016

KODE AKUN NAMA AKUN

1-100 AKTIVA LANCAR -

1-110 Kas - 438,500
1-120 Piutang Dagang 3,000
1-130 Persediaan Barang -
1-140 Perlengkapan -
1-150 Sewa Dibayar Dimuka -
1-160 Asuransi Dibayar Dimuka -
Jumlah Aktiva Lancar - - 435,500
-
1-200 AKTIVA TETAP -
1-210 Kendaraan -
1-220 Mesin Potong -
1-230 Akum. Peny. Kendaraan -
1-240 Akum. Peny. Mesin Potong -
Jumlah Aktiva Tetap - -
-
TOTAL AKTIVA - - 435,500
-
2-000 KEWAJIBAN -
2-100 Hutang Dagang -
2-000 KEWAJIBAN -
2-100 Hutang Dagang -
2-200 Hutang Lain-lain -
Jumlah Kewajiban - -
-
3-000 EKUITAS - -
3-100 Modal 50,000 -
3-200 Laba Bersih - 485,500
Jumlah Ekuitas - 435,500

TOTAL PASSIVA - 435,500