TUGAS AKUNTANSI KOMPUTER

Dosen Pengampu:
Bapak I Ketut Parnata, S.E.,M.M.A.,Ak.

Oleh :
I Gusti Ayu Dwi Agustini (13/2015644089)
Ni Putu Ratna Yoni (14/2015644095)
Anica Kristi Sembiring (15/2015644107)
A.A Sagung Regita Maharani Kusuma (16/2015644119)
Mirah Artika Pradnyanita Pradewi (17/2015644137)
Luh Sari Ratna Kumala (18/2015644143)

JURUSAN AKUNTANSI
D4 AKUNTANSI MANAJERIAL
POLITEKNIK NEGERI BALI
BADUNG
2022
IDENTITAS PERUSAHAAN DAN USAHA POKOK

Nama Perusahaan : JEPUN AYU SALON

Alamat : Jl. Tukad Pakerisan No. 99 i, Dauh Puri Klod, Denpasar
Selatan
Tanggal Mulai (Tutup buku) : 31/12/2021
Mata Uang : IDR

JEPUN AYU adalah badan usaha yang bergerak dalam penjualan jasa perawatan
rambut dan tubuh. Selain penjualan jasa, jepun ayu juga menjual barang yang behubungan
dengan perawatan tubuh dan rambut seperti lulur mandi, rambut dan creambath.
Pada tanggal 1 Januari 2022, Owner Jepun Ayu memutuskan untuk menggunakan
ACCURATE dalam pengolahan data keuangan di perusahaan tersebut. Anda diminta oleh
perusahaan untuk menginput saldo awal perusahaan dan transaksi bulan Januari 2022 ke
dalam program ACCURATE.
*Note : Gunakan BASIC SETUP pada ACCURATE!

Informasi Kas dan Bank per 31 Desember 2021

Nama Tanggal Saldo Saldo Terakhir
Kas 31/12/2021 Rp 12.000.000
Bank 31/12/2021 Rp 30.000.000

Informasi Pelanggan
Nama Pelanggan No. Faktur Tanggal Faktur Saldo Piutang

Roi N Reine Salon RR-01 20/12/2021 Rp 15.000.000

RR-02 25/12/2021 Rp 10.000.000
Marilla Beauty Salon MB-01 10/12/2021 Rp 18.000.000
Pelanggan Umum
Informasi Pemasok
Nama Pemasok No. Faktur Tanggal Faktur Saldo Piutang
Kerastase KS-01 30/12/2021 Rp 24.000.000

Loreal LR-01 20/12/2021 Rp 25.200.000

LR-02 25/12/2021 Rp 10.800.000
Pemasok Umum

Informasi Barang
Harga Beli
No.
Nama Tgl Stok Kts Satuan Akhir / Harga Jual
Barang
Satuan
I-01 Hair Mask 31/12/2021 100 Btl 65.000 Rp 90.000
I-02 Shampoo 31/12/2021 100 Btl 25.000 Rp 35.000
I-03 Body Scrub 31/12/2015 100 Btl 20.000 Rp 50.000
*Note : Metode Persediaan Average

Informasi Jasa
Kode Nama Harga Jual
J-01 Hair Treatment Rp 250.000
J-02 Cutting Rp 100.000
J-03 Styling Rp 150.000

SYARAT PEMBAYARAN

COD dan Net 30

KODE PAJAK

Name : PPN

Rate 10% : 10%

Code :T

Description : Pajak Pertambahan Nilai

Pajak Keluaran: 2100 VAT OUT

Pajak Masukan: 1600 VAT IN
*) Setelah membuat kode pajak, lakukan penginputan kode PPN terhadap Pelanggan dan
Pemasok!

Caranya:

1. Pelanggan => Klik Daftar | Pelanggan, kemudian pilih salah satu pelanggan dan setting-
kan PPN-nya pada tabel Penjualan. Lakukan juga untuk seluruh Pelanggan.
2. Pemasok => Klik Daftar | Pemasok, kemudian pilih salah satu pemasok dan setting-kan
PPN-nya pada tabel Termin, dll.. Lakukan juga untuk seluruh Pemasok.

Aktiva Tetap

Tipe Aset Tetap Pajak

Tipe Aset Tetap Pajak Umur Ekonomis Metode Penyusutan Pajak
Bangunan Permanen 20 Metode Garis Lurus

Tipe Aset Tetap

Tipe Aset Tetap Golongan Aset Tetap Pajak
Toko Bangunan Permanen

Rincian Aset Tetap

Tipe Kode Tgl. Beli Akun
Keterangan Umur Metode Sumber
Aset Aset & Sumber
Aset Aset Penyusutan Dana
Tetap Tetap Pakai Dana
Opening
Toko 2 Metode
Toko A001 01/08/2010 20 2.400.000.000 Balance
lantai Garis Lurus
Equity
NERACA SALDO PER 31 DESEMBER 2021
Transaksi 1

Transaksi 2
Transaksi 3

Transaksi 4
Transaksi 5

Transaksi 6
Transaksi 7

Transaksi 8
Transkasi 9

Transkasi 10
Transaksi 11

Transaksi 12
Transaksi 13

Transaksi 14
Jika tampil pesan error ‘Akun selisih belum tertagih belum diisi’ saat menyimpan Formulir
Penerimaan Barang lakukan langkah berikut :
1) Klik OK pada tampilan error tersebut
2) Masuk ke menu Persiapan [Setup] -> Preferensi [Preference] -> Pembelian [Purchase]
3) Pilih Akun Harga Pokok penjualan pada isian akun COGS
4) Kemudian klik OK
5) Kembali ke Formulir Penerimaan Barang untuk menyimpannya

Transaksi 15

JEPUN AYU SALON

Jl. Tukad Pakerisan No. 99 i
Dauh Puri Klod
Denpasar Selatan
Nomor : BM01
BUKTI MEMORIAL
Tanggal : 22/01/2022
Kepada Staff Akuntansi
Dari Putra
Isi Memo Jepun Ayu Salon memberikan pelayanan jasa baru dengan detail berikut ini :
Kode Nama Harga Jual
J-04 Hair Color 70,000
J-05 Waxing 30,000

Manajer Dibukukan Oleh

(Putra)
(___________)
Transaksi 16

Transaksi 17
Transaksi 18

Transaksi 19
Transaksi 20

Transksi 21
Transaksi 22

JEPUN AYU SALON

Jl. Tukad Pakerisan No. 99 i
Dauh Puri Klod
Denpasar Selatan
LEMBAR PENYESUAIAN STOK
Nomor : IA/22/01
Tanggal : 31/01/2022
Akun Penyesuaian: COGS
NO. DESCRIPTION ITEM QTY QTY GUDANG
NO. ACCURATE
1 Shampoo I-02 95 85

2 Body Scrub I-03 105 100

Dibuat Oleh : Disetujui Oleh :

( ) ( )

Transaksi 23

JEPUN AYU SALON

Jl. Tukad Pakerisan No. 99 i
Dauh Puri Klod
Denpasar Selatan
Nomor : BM02
BUKTI MEMORIAL
Tanggal : 31/01/2022
Kepada Staff Akuntansi
Dari Putra
Isi Memo Manajer memutuskan untuk menaikkan harga jual barang dan jasa
sebanyak 5% dan berlaku mulai tanggal 01/02/2022

Manajer Dibukukan Oleh

(Putra) (_________________)
Transaksi 24

JEPUN AYU SALON

Jl. Tukad Pakerisan No. 99 i
Dauh Puri Klod
Denpasar Selatan
JURNAL PENYESUAIAN
Nomor : BM03
Tanggal : 31/01/2022
Keterangan : Rekonsiliasi PPN
KETERANGAN
Rekonsiliasi PPN Masukan dan PPN Keluaran untuk
transaksi penjualan dan pembelian di bulan Januari
2022

Dibuat Oleh: Disetujui Oleh

( ) ( Rania )
*) Buatlah akun baru PPN Kurang Bayar dengan nomor akun 2500 dan tipe akun Hutang
Lancar Lainnya.
Transaksi 25

JEPUN AYU SALON

Jl. Tukad Pakerisan No. 99 i
Dauh Puri Klod
Denpasar Selatan
JURNAL PENYESUAIAN
Nomor : BM04
Tanggal : 31/01/2022
Keterangan : Penyusutan Aset Tetap

KETERANGAN
1. Penyusutan Gedung: Rp 6.000.000
Dibuat Oleh : Disetujui Oleh :

( ) ( Rania )