,

U T* TVE RSITAS SEMAR,ANG KODE

Jalan Soekarno-Hatta Tlogosa ri Semarang 50 196
Telp +62 24 6742757. Fax +62 24 6702272
Website : www.usm.ac.id e-mail : univ_smg@usm.ac.id
PSM.AMI-OO1

DOKUMEN STANDAR PROSEDUR SISTEM MUTU TANGGAL DIKELUARKAN

JUDUL PSM AUDIT MUTU INTERNAL 25 Februari 2019

AREA Audit Mutu Internal REVISI KE:
BAGIAN Sistem Audit

Dirumuskan oleh :
Tim Penyusunan PSM Tanda Tangan
Badan Penjaminan iVlutu
Universitas Semarang

Dr. Ir. Rohadi. Nl.P

Ka. Bid. Pensembansan
Disetujui oleh:
Badan Penjaminan Mutu Tanda l-angan
Universitas Semarang

Suiito, SE, M.Si

KarBadan Peniaminan Mutu
Ditetapkan oleh
Pinpinan
:

Universitas Semarang
%: lAS UNIVtBS,
.r, angan

_.-i{

($ (T
Andv Kridar rusila, S.E.,M.M
Rektor

BADAN PEJ\JA]}IINAN M TIT'U UI\IVERSITAS S EN{A R{ NC

Gedung F l,antai 2 Karnpus Universitas Semarang Jalan Soekarno - Hatta
Tlogosari, Semarang 50196, Jawa Teugah.
Telepon : *62 24 6102757 Faxirnil . +62 24 670?2'|2
 UNIVERSITAS SEMARANG KODE
Jalan Soekarno-Hatta Tlogosari Semarang 50196
Telp +62 24 6702757. Fax +62 24 6702272
A
Website : www.usm.ac.id e-mail : univ_smg@usm.ac.id
USM PSM-AMI-001
TANGGAL
DOKUMEN STANDAR PROSEDUR SISTEM MUTU
DIKELUARKAN
JUDUL PSM AUDIT MUTU INTERNAL 25 Februari 2019
AREA Audit Mutu Internal REVISI KE :
BAGIAN Sistem Audit

1. Tujuan :
Prosedur Sistem Mutu ini digunakan sebagai pedoman langkah-langkah
dalam melakukan Audit Mutu Internal (AMI).

2. Definisi Istilah :
Audit mutu internal (AMI): audit yang dilakukan untuk menentukan tingkat
kesesuaian terhadap standar dikti dalam manajemen organisasi sendiri oleh
auditor mutu internal dari organisasi tersebut atau pihak lain dengan
referensi Standar dikti yang ditetapkan sebagai standar internal
Klien (Client): organisasi/perorangan yang mempunyai hak untuk mengatur
atau hak kontrak untuk meminta audit
Auditor: Orang yang memiliki kompetensi atau kemampuan untuk
melakukan audit
Ketua Tim Auditor (Lead Auditor): orang yang ditunjuk untuk memimpin
pelaksanaan AMI dengan dibantu beberapa auditor
Kriteria Audit (Audit Criteria): Kebijakan, standar, prosedur atau
persyaratan yang digunakan sebagai referensi
Bukti Audit (Audit Evidence): Catatan, pernyataan, fakta atau informasi
lainnya yang relevan dengan kriteria audit dan dapat diperiksa. Bukti audit
dapat bersifat kualitatif atau kuantatif
Daftar Tilik (Check list): daftar pertanyaan yang disusun berdasar hasil audit
dokumen yang disiapkan untuk digali lebih lanjut dalam audit kepatuhan.
Checklist memandu auditor agar fokus ketika melakukan audit kepatuhan.
Checklist yang dilengkapi dengan catatan-catatan tentang hasil audit
kepatuhan dapat digunakan untuk bahan laporan audit.
Temuan Audit (Audit Findings): hasil dari evaluasi bukti audit yang
dikumpulkan yang tidak sesuai dengan kriteria audit. Temuan audit bisa
pada kesesuaian atau ketidaksesuaian dengan kriteria audit atau peluang
untuk perbaikan. Klasifikasi Temuan Audit dapat ditetapkan dengan
kategorisasi sbb:

1. Observasi (OB): Ketaksesuaian yang dapat diselesaikan dengan

cepat dan mudah.
2. Ketaksesuaian (KTS) Minor: Ketidaksesuaian yang memiliki
dampak terbatas terhadap sistem mutu. Contoh: Ketidaksempurnaan,
Ketidakkonsistenan.

Badan Penjaminan Mutu Universitas Semarang 2

 3. Ketaksesuaian (KTS) Mayor: Ketidaksesuaian yang memiliki
dampak luas terhadap sistem mutu. Contoh: Pelanggaran terhadap
sistem mutu,tidak dipenuhinya persyaratan/standar.
Kesimpulan Audit: Hasil gabungan dari proses audit yang dibuat oleh tim
audit, berdasarkan pertimbangan tujuan audit dan semua rekomendasi
peningkatan mutu serta jika ada temuan audit, dirangkum dalam sebuah
kesimpulan audit.

3. Pihak Terkait :
- Rektor
- Manager Program AMI
- Ka Tim Audit
- Auditor

4. Prosedur/ Langkah-Langkah :
- Rektor menetapkan tujuan Audit Mutu Internal (AMI)
- Rektor merencanakan audit tahunan/semester
- Rektor menetapkan obyek & lingkup audit
- Rektor mengangkat manager program AMI
- Manager program AMI membentuk tim audit
- Manager program AMI menetapkan ketua tim audit
- Tim audit melaksanakan kegiatan audit
- Tim audit membuat kesimpulan hasil audit
- Ketua tim audit melaporkan hasil audit kepada manager program AMI
- Manager program AMI menyampaikan hasil audit kepada rektor
- Rektor menerima laporan hasil audit

5. Referensi :
- UU No. 12 Tahun 2012 tentang Sistem Pendidikan Tinggi
- PERMENRISTEKDIKTI No. 44 Tahun 2015 Tentang Standar Nasional
Pendidikan Tinggi
- PERMENRISTEKDIKTI No. 61 Tahun 2015 Tentang Sistem Penjaminan
Mutu Internal
- Peraturan BAN-PT No. 59 Tahun 2018 tentang Instrumen Akreditasi
Perguruan Tinggi
- Pedoman Audit Mutu Internal (AMI) Direktorat Jenderal Penjaminan Mutu
Tahun 2016
- Pedoman Sistem Penjaminan Mutu Perguruan Tinggi Dirjen BELMAWA
DIKTI Tahun 2017
- Statuta Universitas Semarang Tahun 2018

Badan Penjaminan Mutu Universitas Semarang 3

 Pihak Terkait
Prosedur Manager Dokumen
Rektor Tim Audit Ketua Tim Audit
Program AMI
Mulai
Rektor menetapkan tujuan Rencana Audit (Doc
Audit Mutu Internal (AMI) 1)
Rektor merencanakan audit Rencana Audit (Doc
tahunan/semester 1)
Rektor menetapkan obyek & Rencana Audit (Doc
lingkup audit 1)
Rektor mengangkat manager Surat Tugas Rektor
program AMI (Doc 2)
Manager program AMI Surat Tugas Rektor
membentuk tim audit (Doc 2)

Surat Tugas Manager

Manager program AMI
AMI (Doc 3)
menetapkan ketua tim audit
Tim audit melaksanakan Instrumen Audit
kegiatan audit (Doc 4)
Tim audit membuat kesimpulan Kesimpulan Hasil
hasil audit Audit (Doc 5)
Ketua tim audit melaporkan
Laporan Hasil Audit
hasil audit kepada manager
(Doc 6)
program AMI
Manager program AMI
Laporan Hasil Audit
menyampaikan hasil audit
(Doc 6)
kepada rektor
Rektor menerima laporan hasil Laporan Hasil Audit
audit (Doc 6)
Selesai

Badan Penjaminan Mutu Universitas Semarang 4