LOMBOK KOMPUTER

JURNAL UMUM
BULAN : DESEMBER 2006

Tgl No. Bukti Keterangan Nama Perkiraan Kode Rek Kode BP Nama Pelanggan/Pemasok Debet Kredit
01/12/2006 Saldo Awal Kas 111 25.300.000 -
01/12/2006 Saldo Awal Piutang Usaha 112 81.300.000 -
01/12/2006 Saldo Awal Cadangan Kerugian Piutang 113 - 2.125.000
01/12/2006 Saldo Awal Persediaan Barang Dagang 114 105.050.000 -
01/12/2006 Saldo Awal Asuransi Dibayar Di Muka 115 600.000 -
01/12/2006 Saldo Awal Sewa Dibayar Di Muka 116 900.000 -
01/12/2006 Saldo Awal Perlengkapan 117 56.000 -
01/12/2006 Saldo Awal Tanah 121 48.500.000 -
01/12/2006 Saldo Awal Kendaraan 122 36.000.000 -
01/12/2006 Saldo Awal Akumulasi Peny. Kendaraan 123 - 14.400.000
01/12/2006 Saldo Awal Peralatan 124 2.575.000 -
01/12/2006 Saldo Awal Akumulasi Peny. Peralatan 125 - 1.030.000
01/12/2006 Saldo Awal Utang Usaha 211 - 67.000.000
01/12/2006 Saldo Awal Utang Gaji Karyawan 212 - -
01/12/2006 Saldo Awal Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 - 1.500.000
01/12/2006 Saldo Awal Utang Bunga 214 - -
01/12/2006 Saldo Awal Utang Bank 221 - 35.400.000
01/12/2006 Saldo Awal Modal Saham 311 - 150.000.000
01/12/2006 Saldo Awal Laba Ditahan 312 - 28.826.000
01/12/2006 Saldo Awal Dividen 313 - -
02/12/2006 FP320 Penjualan Kredit Piutang Usaha 112 C02 Dedi Komputer 11.275.000 -
02/12/2006 FP320 Penjualan Kredit Penjualan 411 - 10.250.000
02/12/2006 FP320 Penjualan Kredit Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 - 1.025.000
02/12/2006 FP320 Penjualan Kredit Harga Pokok Penjualan 511 8.200.000 -
02/12/2006 FP320 Penjualan Kredit Persediaan Barang Dagang 114 - 8.200.000
03/12/2006 BKM1420 Pelunasan Piutang Kas 111 21.600.000 -
03/12/2006 BKM1420 Pelunasan Piutang (potongan Penjualan) Retur Penjualan dan Pot. Harga 412 2.400.000 -
03/12/2006 BKM1420 Pelunasan Piutang Piutang Usaha 112 c01 Madani Komputer - 24.000.000
04/12/2006 BKK933 Pembayaran Gaji Beban Gaji 515 3.500.000 -
04/12/2006 BKK933 Pembayaran Gaji Kas 111 - 3.500.000
04/12/2006 BKK934 Pembelian Perangko dan Materai Beban Lain-lain 599 50.000 -
04/12/2006 BKK934 Pembelian Perangko dan Materai Kas 111 - 50.000
04/12/2006 BKM1421 Pelunasan Piutang Faktur F300 Kas 111 6.000.000 -
04/12/2006 BKM1421 Pelunasan Piutang Faktur F300 Piutang Usaha 112 C03 Bani Imali Komputer - 6.000.000
04/12/2006 BKM1422 Penjualan Tunai kepada Dep. Kop. Kota Mataram Kas 111 25.437.500 -
04/12/2006 BKM1422 Penjualan Tunai kepada Dep. Kop. Kota Mataram Penjualan 411 - 23.125.000
04/12/2006 BKM1422 Penjualan Tunai kepada Dep. Kop. Kota Mataram Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 - 2.312.500
04/12/2006 BKM1422 Penjualan Tunai kepada Dep. Kop. Kota Mataram Harga Pokok Penjualan 511 18.500.000 -
04/12/2006 BKM1422 Penjualan Tunai kepada Dep. Kop. Kota Mataram Persediaan Barang Dagang 114 - 18.500.000
05/12/2006 BKK935 Pembayaran Kompensasi PPN Bulan November Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 1.500.000 -
05/12/2006 BKK935 Pembayaran Kompensasi PPN Bulan November Kas 111 - 1.500.000
05/12/2006 FB3700 Pembelian Kredit Persediaan Barang Dagang 114 42.500.000 -
05/12/2006 FB3700 Pembelian Kredit Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 4.250.000 -
05/12/2006 FB3700 Pembelian Kredit Utang Usaha 211 v01 PT. Elektrik - 46.750.000
05/12/2006 BKM1423 Pembayaran Piutang FJ308 Kas 111 3.000.000 -
05/12/2006 BKM1423 Pembayaran Piutang FJ308 Piutang Usaha 112 C05 Wijaya Komputer - 3.000.000
06/12/2006 BKM1424 Pembayaran Piutang FJ308 Kas 111 7.920.000 -
06/12/2006 BKM1424 Pembayaran Piutang FJ308 Retur Penjualan dan Pot. Harga 412 880.000 -
06/12/2006 BKM1424 Pembayaran Piutang FJ308 Piutang Usaha 112 C02 Dedi Komputer - 8.800.000
06/12/2006 FJ321 Penjualan Kredit Piutang Usaha 112 C01 Madani Komputer 19.525.000 -
06/12/2006 FJ321 Penjualan Kredit Penjualan 411 - 17.750.000
06/12/2006 FJ321 Penjualan Kredit Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 - 1.775.000
06/12/2006 FJ321 Penjualan Kredit Harga Pokok Penjualan 511 14.200.000 -
06/12/2006 FJ321 Penjualan Kredit Persediaan Barang Dagang 114 - 14.200.000
07/12/2006 FJ322 Penjualan Kredit Piutang Usaha 112 C05 Wijaya Komputer 35.571.250 -
07/12/2006 FJ322 Penjualan Kredit Penjualan 411 - 32.337.500
07/12/2006 FJ322 Penjualan Kredit Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 - 3.233.750
07/12/2006 FJ322 Penjualan Kredit Harga Pokok Penjualan 511 25.750.000 -
07/12/2006 FJ322 Penjualan Kredit Persediaan Barang Dagang 114 - 25.750.000
07/12/2006 BKM1426 Pembayaran Piutang FJ307 Kas 111 5.000.000 -
07/12/2006 BKM1426 Pembayaran Piutang FJ307 Piutang Usaha 112 C04 Media Komputer - 5.000.000
07/12/2006 BKM1425 Penjualan Tunai kepada Irwan Kas 111 3.575.000 -
07/12/2006 BKM1425 Penjualan Tunai kepada Irwan Penjualan 411 - 3.250.000
07/12/2006 BKM1425 Penjualan Tunai kepada Irwan Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 - 325.000
07/12/2006 BKM1425 Penjualan Tunai kepada Irwan Harga Pokok Penjualan 511 1.300.000 -
07/12/2006 BKM1425 Penjualan Tunai kepada Irwan Persediaan Barang Dagang 114 - 1.300.000
07/12/2006 NK22 Retur FJ321 Retur Penjualan dan Pot. Harga 412 3.000.000 -
07/12/2006 NK22 Retur FJ321 Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 300.000 -
07/12/2006 NK22 Retur FJ321 Piutang Usaha 112 C01 Madani Komputer - 3.300.000
07/12/2006 NK22 Retur FJ321 Persediaan Barang Dagang 114 2.400.000 -
07/12/2006 NK22 Retur FJ321 Harga Pokok Penjualan 511 - 2.400.000
08/12/2006 BKK937 Pembelian ATK Perlengkapan 117 300.000 -
08/12/2006 BKK937 Pembelian ATK Kas 111 - 300.000
08/12/2006 ND78 Retur FB3700 Utang Usaha 211 v01 PT. Elektrik 4.510.000 -
08/12/2006 ND78 Retur FB3700 Persediaan Barang Dagang 114 - 4.100.000
08/12/2006 ND78 Retur FB3700 Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 - 410.000
09/12/2006 BKK938 Biaya angkut pengiriman barng via CV. Makmur Beban Pengiriman Barang 519 100.000 -
09/12/2006 BKK938 Biaya angkut pengiriman barng via CV. Makmur Kas 111 - 100.000
10/12/2006 F2450 Pembelian KRedit Persediaan Barang Dagang 114 15.500.000 -
10/12/2006 F2450 Pembelian KRedit Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 1.550.000 -
10/12/2006 F2450 Pembelian KRedit Utang Usaha 211 v02 PT. Jayakom - 17.050.000
10/12/2006 BKM1427 Pembayaran Piutang Kas 111 10.000.000 -
10/12/2006 BKM1427 Pembayaran Piutang Piutang Usaha 112 c03 Bani Imali Komputer - 10.000.000
11/12/2006 BKK941 Pembayaran Rekening Air Beban Listrik, Air, dan Telpon 522 75.000 -
11/12/2006 BKK941 Pembayaran Rekening Air Kas 111 - 75.000
11/12/2006 FJ323 Penjualan Kredit Piutang Usaha 112 C04 Media Komputer 40.507.500 -
11/12/2006 FJ323 Penjualan Kredit Penjualan 411 - 36.825.000
11/12/2006 FJ323 Penjualan Kredit Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 - 3.682.500
11/12/2006 FJ323 Penjualan Kredit Harga Pokok Penjualan 511 29.300.000 -
11/12/2006 FJ323 Penjualan Kredit Persediaan Barang Dagang 114 - 29.300.000
12/12/2006 BKK942 Pembayaran Listrik dan Telpon Beban Listrik, Air, dan Telpon 522 130.000 -
12/12/2006 BKK942 Pembayaran Listrik dan Telpon Beban Listrik, Air, dan Telpon 522 240.000 -
12/12/2006 BKK942 Pembayaran Listrik dan Telpon Kas 111 - 370.000
12/12/2006 FJ324 Penjualan Kredit Piutang Usaha 112 C03 Bani Imali Komputer 29.150.000 -
12/12/2006 FJ324 Penjualan Kredit Penjualan 411 - 26.500.000
12/12/2006 FJ324 Penjualan Kredit Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 - 2.650.000
12/12/2006 FJ324 Penjualan Kredit Harga Pokok Penjualan 511 21.000.000 -
12/12/2006 FJ324 Penjualan Kredit Persediaan Barang Dagang 114 - 21.000.000
13/12/2006 FB2115 Pembelian Kredit Persediaan Barang Dagang 114 128.300.000 -
13/12/2006 FB2115 Pembelian Kredit Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 12.830.000 -
13/12/2006 FB2115 Pembelian Kredit Utang Usaha 211 V03 PT. Computek - 141.130.000
13/12/2006 NK23 Retur FJ324 Retur Penjualan dan Pot. Harga 412 2.600.000 -
13/12/2006 NK23 Retur FJ324 Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 260.000 -
13/12/2006 NK23 Retur FJ324 Piutang Usaha 112 C03 Bani Imali Komputer - 2.860.000
13/12/2006 NK23 Retur FJ324 Persediaan Barang Dagang 114 2.000.000 -
13/12/2006 NK23 Retur FJ324 Harga Pokok Penjualan 511 - 2.000.000
12/12/2006 ND79 Retur FB2450 Utang Usaha 211 V02 PT. Jayakom 2.200.000 -
12/12/2006 ND79 Retur FB2450 Persediaan Barang Dagang 114 - 2.000.000
12/12/2006 ND79 Retur FB2450 Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 - 200.000
16/12/2006 BKM1428 Pembayaran Piutang Kas 111 10.000.000 -
16/12/2006 BKM1428 Pembayaran Piutang Piutang Usaha 112 C05 Wijaya Komputer - 10.000.000
16/12/2006 BKK944 Biaya angkut pengiriman barng via CV. Makmur Beban Pengiriman Barang 519 120.000 -
16/12/2006 BKK944 Biaya angkut pengiriman barng via CV. Makmur Kas 111 - 120.000
17/12/2006 BKM1429 Pembayaran Piutang FJ320 Kas 111 11.275.000 -
17/12/2006 BKM1429 Pembayaran Piutang FJ320 Piutang Usaha 112 C02 Dedi Komputer - 11.275.000
18/12/2006 BKK945 Pembelian Perlengkapan (ATK) Perlengkapan 117 150.000 -
18/12/2006 BKK945 Pembelian Perlengkapan (ATK) Kas 111 - 150.000
18/12/2006 BKM1430 Penjualan Tunai Kas 111 9.625.000 -
18/12/2006 BKM1430 Penjualan Tunai Penjualan 411 - 8.750.000
18/12/2006 BKM1430 Penjualan Tunai Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 - 875.000
18/12/2006 BKM1430 Penjualan Tunai Harga Pokok Penjualan 511 7.000.000 -
18/12/2006 BKM1430 Penjualan Tunai Persediaan Barang Dagang 114 - 7.000.000
20/12/2006 FB2762 Pembelian Kredit Persediaan Barang Dagang 114 20.450.000 -
20/12/2006 FB2762 Pembelian Kredit Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 2.045.000 -
20/12/2006 FB2762 Pembelian Kredit Utang Usaha 211 V01 PT. Elektrik - 22.495.000
20/12/2006 FJ325 Penjualan Kredit Piutang Usaha 112 C02 Dedi Komputer 47.657.500 -
20/12/2006 FJ325 Penjualan Kredit Penjualan 411 - 43.325.000
20/12/2006 FJ325 Penjualan Kredit Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 - 4.332.500
20/12/2006 FJ325 Penjualan Kredit Harga Pokok Penjualan 511 34.500.000 -
20/12/2006 FJ325 Penjualan Kredit Persediaan Barang Dagang 114 - 34.500.000
20/12/2006 BKM1431 Pembayaran Piutang F321 Kas 111 16.225.000 -
20/12/2006 BKM1431 Pembayaran Piutang F321 Retur Penjualan dan Pot. Harga 412 3.300.000 -
20/12/2006 BKM1431 Pembayaran Piutang F321 Piutang Usaha 112 C01 Madani Komputer - 19.525.000
22/12/2006 BKM1432 Pembayaran Piutang F324 Kas 111 15.000.000 -
22/12/2006 BKM1432 Pembayaran Piutang F324 Piutang Usaha 112 C03 Bani Imali Komputer - 15.000.000
23/12/2006 BKM1433 Pembayaran Piutang F323 Kas 111 40.507.500 -
23/12/2006 BKM1433 Pembayaran Piutang F323 Piutang Usaha 112 C04 Media Komputer - 40.507.500
25/12/2006 FJ326 Penjualan Kredit Piutang Usaha 112 C01 Madani Komputer 26.345.000 -
25/12/2006 FJ326 Penjualan Kredit Penjualan 411 - 23.950.000
25/12/2006 FJ326 Penjualan Kredit Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 - 2.395.000
25/12/2006 FJ326 Penjualan Kredit Harga Pokok Penjualan 511 19.000.000 -
25/12/2006 FJ326 Penjualan Kredit Persediaan Barang Dagang 114 - 19.000.000
25/12/2006 BKK948 Pembelian Sepeda Motor Kendaraan 122 12.750.000 -
25/12/2006 BKK948 Pembelian Sepeda Motor Kas 111 - 12.750.000
25/12/2006 FJ327 Penjualan Kredit Piutang Usaha 112 C04 Media Komputer 15.730.000 -
25/12/2006 FJ327 Penjualan Kredit Penjualan 411 - 14.300.000
25/12/2006 FJ327 Penjualan Kredit Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 - 1.430.000
25/12/2006 FJ327 Penjualan Kredit Harga Pokok Penjualan 511 11.200.000 -
25/12/2006 FJ327 Penjualan Kredit Persediaan Barang Dagang 114 - 11.200.000
25/12/2006 NK24 Retur FJ 327 Retur Penjualan dan Pot. Harga 412 4.550.000 -
25/12/2006 NK24 Retur FJ 327 Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 455.000 -
25/12/2006 NK24 Retur FJ 327 Piutang Usaha 112 C04 Media Komputer - 5.005.000
25/12/2006 NK24 Retur FJ 327 Persediaan Barang Dagang 114 3.600.000 -
25/12/2006 NK24 Retur FJ 327 Harga Pokok Penjualan 511 - 3.600.000
26/12/2006 FB2170 Pembelian Kredit Persediaan Barang Dagang 114 62.500.000 -
26/12/2006 FB2170 Pembelian Kredit Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 6.250.000 -
26/12/2006 FB2170 Pembelian Kredit Utang Usaha 211 V03 PT. Computek - 68.750.000
26/12/2006 FJ328 Penjualan Kredit Piutang Usaha 112 C02 Dedi Komputer 39.875.000 -
26/12/2006 FJ328 Penjualan Kredit Penjualan 411 - 36.250.000
26/12/2006 FJ328 Penjualan Kredit Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 - 3.625.000
26/12/2006 FJ328 Penjualan Kredit Harga Pokok Penjualan 511 29.000.000 -
26/12/2006 FJ328 Penjualan Kredit Persediaan Barang Dagang 114 - 29.000.000
27/12/2006 BKM1434 Penjualan Tunai Kas 111 2.860.000 -
27/12/2006 BKM1434 Penjualan Tunai Penjualan 411 - 2.600.000
27/12/2006 BKM1434 Penjualan Tunai Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 213 - 260.000
27/12/2006 BKM1434 Penjualan Tunai Harga Pokok Penjualan 511 2.000.000 -
27/12/2006 BKM1434 Penjualan Tunai Persediaan Barang Dagang 114 - 2.000.000
29/12/2006 BKM1435 Pelunasan Piutang FJ322 Kas 111 12.000.000 -
29/12/2006 BKM1435 Pelunasan Piutang FJ322 Piutang Usaha 112 C05 Wijaya Komputer - 12.000.000
1.334.437.250 1.334.437.250