i NOTULEN KONFIRMASI Berdasarkan Surat Tugas Badan Pemeriksa Keuangan Nomor 123/ST/XVIILSI r E an; 1or SRGI03/2023, ‘tanggal 30 Maret 2023, Tim Pemeriksa atas Pemeriksaan Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Pandeglang Tahun 2022 telah melakukan konfirmasi dengan Pengurus Barang entitas yang diperiksa ‘Hari/Tanggal + Kamis, 27 April 2023 Waktu 08.00 WIB ‘Tempat SDN Sukarame 3 Pihak yang dikonfirmasi Pengurus Barang Persediaan BOS pada SDN Sukarame 3 an Barang Persediaan BOS pada SDN Sukarame 3, 1. Jelaskan apakah sebagai pengurus barang persediaan telah ditetapkan dengan Surat Keputusan dari Pejabat yang berwenang? (jika ada input No dan tanggal SK nya dan lampirkan SK nya) © Nomor : 421.2/005/20607608/1/2022 > 06 Januari 2022 2, Jelaskan apakah pengurus barang telah memiliki/memahami SOP terkait pengelolaan persediaan? > Paham Jika tidak ada/tidak paham, jelaskan apakah yang digunakan sebagai dasar untuk penatausahaan ‘barang-barang persediaan yang ada dilinekup sckolah pada tahun 2022? > Dasar yang digunakan untuk penatausahaan menggunakan format sangkuriang / BMD ‘yang mana di format tersebut memuat Buku Penerimaan Barang, Buku Pengeluaran serta ‘SBBK ( Surat Bukti Barang Keluar ) E 4, Jelaskan bagaimana prosedur perencanaan kebutuhan barang-barang persediaan sebelum dilakukan fe ‘pembelian/pengadaan barang-barang persediaan BOS tahun 2022? E > Perencanaan kebutuhan barang — barang persediaan sebelum dilakukan pembelian b ‘mengacu kepada ARKAS yang mana di ARKAS disusun bersama komitew dewan guru f dan wali murid di ARKAS memuat kebutuhan sekolah yang telah disepakati bersama. k 4, Jelaskan bagaimana prosedur yang dilaksanakan oleh pengurus barang setiap bulannya, jika ‘bendahara pengeluaran telah melaksanakan pembelian/pengadaan barang-barang persediaan BOS? } Prosedurnya ketika bendahara selesai melaksanakan pembelian barang barang tersebut diserahkan kepada pengurus barang untuk di simpan dan diberikan kepada Dewan Guru yang memintanya, a. Jelaskan apakah ada serah terima barang hasil pembelian/pengadaan dari bendahara ke pengurus barang? (Jika ada BAST lampirkan dokumennya). > Tidak ada serah terima barang berbentuk BAST dari Bendahara ke Pengurus Barang, hanya bentuk dokumntasi serta pencatatan didalam buku inventaris © Dipindai dengan CamScannerb. Terkait poin da, jika ya (dilakukan serah terima barang), jelaskan bagaimana pengurus barang, ‘melakukan penaiausahaan dari sejak penerimaan barang hasil pengadaan persediaan tersebut ‘sampai dengan penyimpanan? » Setiap penyerahan barang dilaksanakan secara bertahap sesuai hasil belanja > Dicatat setiap barang persediaan yang ada, dicatat setiap barang yang keluar > Setiap barang yang belum digunakan akan disimpan di Tempat pemnyimpanan barang yang ada dikantor/ sekolah Jka tidak ada serah terima, jelaskan senyatanya bagaimana barang persediaan dikelola pada ‘SDN Sukarame 3 > Pengelolaan barang dilakuakan berdasarkan kebutuhan yang disesuaikan dengan rencana dan realisasi penggunaan, barang yang belum terpakai akan dicatat sebagai saldo yang belum terpakai. Jelaskan senyatanya dokumen apa yang dikelola sebagai bukti saudara menerima barang- barang persediaan tersebut? (Lampirkan dokumennya jika ada) > Ada (Format Pengadaan/Persediaan Barang Belanja BOS Tahun 2022) -Jika ada bukti dokumen pengadaannya (pembelian barang persediaan), apa yang saudara Takukan? (Jelaskan senyatanya apakah dilakukan pencatatan penerimaan berdasarkan dokumen ~_tersebut? (Lampirkan dokumen pencatatannya jika ada) > Dicatat berdasarkan barang persedian yang sudah diserahkan oleh bendahara ke Jdibuat berdasarkan format dokumen pecatatan yang sudah disediakan sekolah -poin 44, jika dicata, jelaskan senyatanya saudara input dimana penerimaan hasil dari zadaan oleh bendahara terscbut? (Lampirkan file contoh pencatatan manualnya jika ada) a prosedur yang saudara lakukan dalam penatausahaan pengeluaran atas barang~ an pada setiap bulannya? yang kami lakukan dalam penatausahaan atas barang keluar setiap bulannya Ketika bendahara selesai melakukan belanja kebutuhan sekolah maka barang _Telaskan senyatanya bagaimana saudara mendistribusikan barang-barang persediaan yang telah ey mendistribusikannya adalah Ketika Guru meminta kebutuhan yang dibutuhkannya maka kami selaku pengurus barang mengeluarkannya. b. Apakah saudara mencatat pengeluaran barang-barang persediaan jika ada yang meminta secara isan? > Tidak, Jika dicatat, saudara catat dimana (apakah ada buku manual atau seperti apa), jelaskan senyatanya -yang terjadi > Tidak, karna barang yang dicatat dibuku inventaris adalah barang yang diambil/ digunakan baru langsung dicatat di pembukuan © Dipindai dengan CamScanner‘Apakah permintaan atas barang-barang persediaan tersebut dibuatkan nota/daftar permintaan bbarang secara tertulis dari pihak yang mminta atau hanya minta secara lisan dan tidak dilakukan ‘pencatatan atas pengeluarannya, jelaskan yang senyatanya terjadi? > Hanya dijelaskan jika permintaan tersebut hanya berupa lisan, tanpa mencatat atau f memberikan bukti nota. 6. Sebelum BPK meminta untuk membuat buku persediaan bulanan, apakah saudara pemnah membust, buku persediaan manual setiap bulannya? > Tidak ‘a. Jika tidak, laporan seperti apa yang saudara buat sebagai pelaporan persediaan pada akhit ‘tahunnya? > Laporan yang kami buat pada akhir tahun berupa stock opname persediaan barang. , Jelaskan senyatanya, apakah pada akhir tahun saudara melakukan Stock Opname secara internal atau tidak karena saudara merasa saldo telah nihil? > Yassetiap tahun kami melakukan laporan stock opname Jika ya, apakah pelapoan tersebut diketahui oleh pejabat/atasan saudara? > Yadi ketahui oleh atasan -_Jika tidak, apakah Inspektorat telah melakukan SO pada akhir tahun? data unaudited Dindik tercatat nilai persediaan akhir bersaldo nihil, jelaskan dasar ‘melaporkan/mencatat nilai persediaan akhir sebesar nihil? 'melaporakan kepada Dindik keadaan saldo kami nihil karena barang yang kami beli ‘waktu bulan tersebut habis di distribusikan kepada guru sehingga keadaan nihil hhasil reviu oleh Inspektorat atas laporan buku persediaan bulanan yang telah i total penerimaan/pengadaan tahun 2022 adalah senilai Rp 33.336.900 total pengeluaran adalah senilai Rp 32.897.400 schingga saldo akhir persediaan Rp nihil pada akhir tahun, jelaskan senyatanya apa dasar mencatat total penerimaan atas setiap jenis barang persediaan schingga setiap bulan cenderung bersaldo nihil barang yang kami beli di bulan tersebut habis pada bulan tersebut saldo pada akhir tahun, jelaskan senyatanya apa dasar mencatat total penerimaan tas setiap jnis barang persediaan seta bulannya schingea pada akhir tahun hhasil reviu oleh Inspektorat atas aporan persediaan Format 1 BPK yang telah dibuat tahun 2022 adalah senilai Rp 33.336.900 sedangkan total ‘senilai Rp 32.897.400 schingga saldo akhir persediaan 439.500 © Dipindai dengan CamScannera. Terkait poin 8 dan 9 jelaskan jika total penerimaan dan pengetuaran berbeda (Jika ada kurang input atau lebih input) > Tidak ada selisih, sesuai 10Jelaskan apakah perah dilakukan sosialisasi oleh Dinas atau Inspektorat kepada pengurus barang. ‘BOS terkait pengelolaan barang-barang persediaan? > ‘Sosialisasi yang kami terima berupa cara menginput Aset ke Aplikasi. senyatanya, apakah ada rekon data atas nilai persediaan antara pengurus barang sekolah ‘pengurus barang Dindik? rekon terjadi perbedaan data antara pengurus barang sekolah dengan pegurus barang ‘apa yang dilakukan, data apa yang kemudian diakui sebagai data barang persediaan. can penyesuaian dengan data yang ada, dan diakui sebagai barang persediaan yang. Pandeglang, 27 April 2023 ‘Mengetahui ‘Tim Pemeriksa BPK, Ketua Tim Pemeriksa, (Tety Andriani Lubis) (Dewi Alkausari) Dipindai dengan CamScannerp PEMERINTAH KABUPATEN PANDEGLANG ag DINAS PENDIDIKAN KEPEMUDAAN DAN OLAHRAGA KECAMATAN CARITA SD NEGERI SUKARAME 3 ‘Alamat: JI. Raya Pantai Carita Km, 12 Ds. Sukarame Kec. Carita Kab Pandeglang 42264 SURAT KEPUTUSAN KEPALA SEKOLAH ‘NOMOR: 421.2/005/20607608/1/2022 ‘TENTANG PENUNJUKAN PENGELOLA BARANG SEKOLAH DI LINGKUNGAN SD NEGERI SUKARAME 3 ‘TAHUN ANGGARAN 2022 Kepala SDN SUKARAME 3 ~ Menimbang : a. Bahwa dalam rangka pelaksanaan Pengelolaan Aset Milik Daerah di lingkungan SD Negeri SUKARAME 3 dan memenuhi PP No. 27 Tahun 2014 tentang Pengelolaan Barang Milik Negara/Daerah (mencabut PP No. 6 tahun 2006 jo PP No.38 tahun 2008) \. Berdasarkan pertimbangan dimaksud dalam huruf a di atas perlu menetapkan Keputusan ‘Kepala Sekolah SD Negeri SUKARAME 3 tentang Penunjukan Pengurus Asct Sekolah di lingkungan SD Negeri SUKARAME 3 | Mengingat ; 1, UU No, 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara; 2, UUNo. | Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara; 3. UU No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara; 4, UUNo. 39 Tahun 2008 tentang Kementerian Negara; 5. PP No. 27 Tahun 2014 tentang Pengelolaan Barang Milik Negara/Daerah (mencabut PP No. 6 tahun 2006 jo PP No.38 tahun 2008); 6. Permendikbud No. 04 Tahun 2012: Perubahan Atas Peraturan Menteri Pendidikan ‘Nasional No, 9 Tahun 2011 tentang Penggunaan dan Pengelolaan Gedung/Kantor di Jingkungan Kementerian Pendidikan Nasional; 7, Permendikbud No. 36 tahun 2012: Perubahan Kedua Atas Permendiknas No. 9 Tahun 2011 Tentang Penggunaan dan Pengelolaan gedung/Kantor di tingkungan Kementerian Pendidikan Nasional; f 8, Permendikbud no. 1 tahun 2014: Unit Layanan Pengadaan di lingkungan Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan; ‘MEMUTUSKAN ‘Menetapkan Pertama : Menetapkan Pengurus Barang Sekolah di lingkungan SUKARAME 3. Tahun Anggaran 2022 : Nama : Noni Fatmawati,S.PdL NIP Jabatan: Pengurus Barang TMT: 06 Januari 2022 Pengurus Barang Sekolah dimaksud dictum pertama bertanggungjawab melaksanakan, fugas untuk mengurus barang sekolah dalam proses operasional pemakaian yang ada ppada sekolah |. Mencatat secara tertib dan teratur seluruh barang milik dacrah yang berada di Sekolah yang berasal dari APBD dan Non APBD maupun perolehan lain yang sah ke dalam Kartu Tnventaris (KIB), kartu Inventaris Ruangan (KIR), Buku Inventaris (BI), dan ‘Buku Induk Inventaris (Bll), sesuai kodefikasi dan penggolongan barang milik daerah, 2. Melakukan pencatatan barang milik daerah yang dipelihara/diperbaiki ke dalam kartu Dipindai dengan CamScannerseluruh tanda bukti penerimaan barang dan pengeluaran/ penyerahan dan teratur sehingga memudahkan mencarinya apabila diperlukan terutama dalam hubungan dengan pengawasan barang, n dan menyimpan bukti dokumen pengeluaran kas atas pembelian/ eee ber fbi pala n penghapusan barang milik daerah yang rusak atau tidak n barang hasil pengadaan, perolchan dan mutasi barang, alam kepanitiaan pengadaan dan rehabilitasi sekolah baik pembiayaan Non APBD. dan melaksanakan kegiatan Sensus Barang Sekolah ‘yang timbul akibat ditetapkannya keputusan ini dibebankan pada anggaran besarannya disesuaikan dengan kemampuan keuangan sekolah “ini mulai berlaku sejak tanggal ditetapkan dengan ketentuan apabila hari terdapat Kekeliruan dalam penetapan keputusan ini akan diperbaiki sebagaimana mestinya. © Dipindai dengan CamScanner