DEKORASI INDAH

JURNAL
PERIODE :31 JULI 2019

NO TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT

1 16-Jul-19 KAS 11 50,000,000
MODAL 31 50,000,000
(SETORAN MODAL AWAL)

2 16-Jul-19 PERALATAN 16 7,500,000

HUTANG USAHA 22 7,500,000
(PEMBELIAN PERALATAN SECARA KREDIT)

3 16-Jul-19 PERLENGKAPAN 13 1,750,000

KAS 11 1,750,000
(PEMBELIAN PERLENGKAPAN)

4 17-Jul-19 BEBAN SEWA 53 3,500,000

KAS 11 3,500,000
(PEMBAYARAN SEWA KANTOR JULI)

5 18-Jul-19 TRUK 18 90,000,000

KAS 11 15,000,000
UTANG WESEL 21 75,000,000
(PEMBELIAN TRUK UNTUK OPERASIONAL)

6 19-Jul-19 KAS 11 4,000,000

PENDAPATAN JASA 41 4,000,000
(PENERIMAAN PENDAPATAN JASA)

7 22-Jul-19 PERLENGKAPAN 13 1,250,000

HUTANG USAHA 22 1,250,000
(PEMBELIAN PERLENGKAPAN SCR KREDIT)

8 23-Jul-19 BEBAN GAJI 51 6,000,000

KAS 11 6,000,000
(PEMBAYARAN GAJI PEGAWAI)

9 23-Jul-19 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA 14 4,150,000

KAS 11 4,150,000
(PEMBAYARAN PREMI ASURANSI KEBAKARAN)

10 25-Jul-19 UTANG USAHA 21 7,500,000

KAS 11 7,500,000
(PEMBAYARAN HUTANG TRANSAKSI TANGGAL 16 JULI 2019)
11 26-Jul-19 PIUTANG USAHA 12 37,500,000
PENDAPATAN JASA 41 37,500,000
(PENERIMAAN PENDAPATAN JASA YANG BELUM TERBAYAR)

12 29-Jul-19 KAS 11 4,100,000

PENDAPATAN JASA 41 4,100,000
(PENERIMAAN KAS ATAS JASA YANG SUDAH DIBERIKAN)

13 29-Jul-19 BEBAN TRUK 55 920,000

HUTANG USAHA 22 920,000
(MENCATAT BEBAN PEMELIHARAAN TRUK )

14 30-Jul-19 BEBAN LISTRIK 54 1,050,000

KAS 11 1,050,000
(PEMBAYARAN LISTRIK)

15 30-Jul-19 BEBAN LAIN-LAIN 59 450,000

KAS 11 450,000
(PEMBAYARAN MACAM-MACAM BEBAN)

16 31-Jul-19 KAS 11 22,500,000

PITANG USAHA 12 22,500,000
(PENERIMAAN PEMBAYARAN DARI KONSUMEN)

17 31-Jul-19 BEBAN GAJI 51 6,500,000

KAS 11 6,500,000
(PEMBAYARAN GAJI PEGAWAI)

18 31-Jul-19 PRIVE 32 7,500,000

KAS 11 7,500,000
(PENGAMBILAN DANA OLEH PEMILIK PERUSAHAAN)

TOTAL 256,170,000 256,170,000

 DEKORASI INDAH
BUKU BESAR
PERIODE: 31 JULI 2019

KAS
11
DEBET
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
16-Jul-19 SETORAN MODAL AWAL J1 50,000,000
19-Jul-19 PENERIMAAN PENDAPATAN JASA J6 4,000,000
29-Jul-19 PENERIMAAN KAS ATAS JASA YANG SUDAH DIBERIKAN J12 4,100,000
31-Jul-19 PENERIMANAAN PEMBAYARAN DARI KONSUMEN J16 22,500,000

SO : 27,200,000

PIUTANG USAHA
12
DEBET
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
26-Jul-19 PENERIMAAN PENDAPATAN JASA YANG BELUM TERBAYAR J11 37,500,000

SO: 15,000,000

PERLENGKAPAN
13
DEBET
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
16-Jul-19 PEMBELIAN PERLENGKAPAN J3 1,750,000
22-Jul-19 PEMBELIAN PERLENGKAPAN SCR KREDIT J7 1,250,000

SO: 3,000,000

ASURANSI DIBAYAR DIMUKA

14
DEBET
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
 23-Jul-19 PEMBAYARAN PREMI ASURANSI KEBAKARAN J9 4,150,000

SO: 4,150,000

PERALATAN
16
DEBET
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
16-Jul-19 PEMBELIAN PERALATAN SECARA KREDIT J2 7,500,000

SO: 7,500,000

TRUK
18
DEBET
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
18-Jul-19 PEMBELIAN TRUK UNTUK OPERASIONAL J5 90,000,000

SO: 90,000,000

UTANG WESEL
21
DEBET
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH

UTANG USAHA
22
DEBET
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
25-Jul-19 PEMBAYARAN HUTANG TRANSAKSI TANGGAL 16 JULI 2019 J10 7,500,000

MODAL, TOMMY
31
DEBET
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH

PRIVE, TOMMY
32
DEBET
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
31-Jul-19 PENGAMBILAN DANA OLEH PEMILIK PERUSAHAAN J18 7,500,000

SO: 7,500,000

PENDAPATAN JASA
41
DEBET
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH

BEBAN GAJI
51
DEBET
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
23-Jul-19 PEMBAYARAN GAJI PEGAWAI J8 6,000,000
31-Jul-19 PEMBAYARAN GAJI PEGAWAI J17 6,500,000

SO: 12,500,000

BEBAN SEWA
53
DEBET
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
17-Jul-19 PEMBAYARAN SEWA KANTOR JULI J4 3,500,000

SO: 3,500,000

BEBAN LISTRIK
54
DEBET
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
30-Jul-19 PEMBAYARAN LISTRIK J14 1,050,000

SO: 1,050,000

BEBAN TRUCK
55
DEBET
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
29-Jul-19 MENCATAT BEBAN PEMELIHARAAN TRUK J13 920,000

SO: 920,000

BEBAN LAIN-LAIN
59
DEBET
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
30-Jul-19 PEMBAYARAN MACAM-MACAM BEBAN J15 450,000

SO: 450,000
 DEKORASI INDAH
BUKU BESAR
PERIODE: 31 JULI 2019

KAS
11
KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
16-Jul-19 PEMBELIAN PERLENGKAPAN J3 1,750,000
17-Jul-19 PEMBAYARAN SEWA KANTOR JULI J4 3,500,000
18-Jul-19 PEMBELIAN TRUK UNTUK OPERASIONAL J5 15,000,000
23-Jul-19 PEMBAYARAN GAJI PEGAWAI J8 6,000,000
23-Jul-19 PEMBAYARAN PREMI ASURANSI KEBAKARAN J9 4,150,000
25-Jul-19 PEMBAYARAN HUTANG TRANSAKSI TANGGAL 16 JULI 2019 J10 7,500,000
30-Jul-19 PEMBAYARAN LISTRIK J14 1,050,000
30-Jul-19 PEMBAYARAN MACAM-MACAM BEBAN J15 450,000
31-Jul-19 PEMBAYARAN GAJI PEGAWAI J17 6,500,000
31-Jul-19 PENGAMBILAN DANA OLEH PEMILIK PERUSAHAAN J18 7,500,000

PIUTANG USAHA
12
KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
31-Jul-19 PENERIMANAAN PEMBAYARAN DARI KONSUMEN J16 22,500,000

PERLENGKAPAN
13
KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH

URANSI DIBAYAR DIMUKA

14
KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
 PERALATAN
16
KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH

TRUK
18
KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH

UTANG WESEL
21
KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
18-Jul-19 PEMBELIAN TRUK UNTUK OPERASIONAL J5 75,000,000

SO: 75,000,000

UTANG USAHA
22
KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
16-Jul-19 PEMBELIAN PERALATAN SECARA KREDIT J2 7,500,000
22-Jul-19 PEMBELIAN PERLENGKAPAN SCR KREDIT J7 1,250,000
29-Jul-19 MENCATAT BEBAN PEMELIHARAAN TRUK J13 920,000

SO: 2,170,000

MODAL, TOMMY
31
 KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
16-Jul-19 SETORAN MODAL AWAL J1 50,000,000

SO: 50,000,000

PRIVE, TOMMY
32
KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH

PENDAPATAN JASA
41
KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
19-Jul-19 PENERIMAAN PENDAPATAN JASA J6 4,000,000
26-Jul-19 PENERIMAAN PENDAPATAN JASA YANG BELUM TERBAYAR J11 37,500,000
29-Jul-19 PENERIMAAN KAS ATAS JASA YANG SUDAH DIBERIKAN J12 4,100,000

SO: 45,600,000

BEBAN GAJI
51
KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH

BEBAN SEWA
53
KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH

BEBAN LISTRIK
54
KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
 BEBAN TRUCK
55
KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH

BEBAN LAIN-LAIN
59
KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF JUMLAH
 DEKORASI INDAH
NERACA PERCOBAAN
PERIODE: 31 JULI 2019

NO AKUN NAMA REKENING DEBET KREDIT

11 KAS 27,200,000
12 PIUTANG USAHA 15,000,000
13 PERLENGKAPAN 3,000,000
14 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA 4,150,000
15 PERALATAN 7,500,000
16 TRUK 90,000,000
18 UTANG WESEL 75,000,000
21 UTANG USAHA 2,170,000
31 MODAL 50,000,000
32 PRIVE 7,500,000
41 PENDAPATAN JASA 45,600,000
51 BEBAN GAJI 12,500,000
53 BEBAN SEWA 3,500,000
54 BEBAN LISTRIK 1,050,000
55 BEBAN TRUK 920,000
59 BEBAN LAIN-LAIN 450,000
JUMLAH 172,770,000 172,770,000