GAMBARAN UMUM PERENCANAAN

DAN PENGANGGARAN
 FMIS

perencanaan lima tahunan

RPJMD dan RENSTRA

sysreq FMIS 3
 RPJMD Renstra
Perencana Pemda Perencana SKPD

Entry Visi Entry Tujuan Entry Strategi

En try RP JMD Final
En try Renstra Fina l
Entry
Indikator
Entry Misi Tujuan Entry
Kebijakan
Entry Strategi Entry Sasaran
Entry
Indikator
Entry Tujuan
Dokumen Final – proses untuk sementara di luar sistem

Entry Sasaran
Kebijakan
Entry Entry Program
Indikator SKPD
Entry
Tujuan Indikator
Entry Sasaran Program
Entry SKPD
Entry
Kegiatan
Indikator
SKPD Entry
Sasaran
Indikator
Entry Program Entry SKPD Kegiatan
Pemda Bidang Pelaksana
SKPD
Kewenangan
Entry Sub
Kegiatan
Entry SKPD
Indikator Entry
Program Indikator Sub
Pemda Kegiatan
SKPD
Verifikasi
Renstra SKPD

RPJMD Final Renstra Final

Hirarki Linear unsur-unsur RPJMD/RENSTRA simd@

VISI
MISI 1 MISI 2
TUJUAN 1 TUJUAN 2 TUJUAN 3

SASARAN 1 SASARAN 2 SASARAN 3 SASARAN 4

PROGRAM PROGRAM PROGRAM PROGRAM PROGRAM

1 2 3 4 5

sysreq FMIS 6
keterkaitan RPJMD dengan RENSTRA simd@

• Sasaran Renstra mendukung Sasaran RPJMD

• Sasaran RPJMD dapat didukung beberapa sasaran Renstra
• Keterkaitan dengan sistem Akuntabilitas Kinerja
• Program RPJMD dapat berbeda dengan Program Renstra
• Program dalam RPJMD merupakan penjabaran dari visi dan misi Kepala
Daerah.
• Program dalam Renstra OPD mengacu pada Program, Kegiatan, Sub Kegiatan
dalam Permendagri 90/2019 jo Kepmendagri 050-3708 beserta pemutakhiran
berikutnya
• Program dalam RPJMD dapat didukung beberapa Program dalam Renstra
• Pelaksana Program
• Dalam Program RPJMD sudah ditentukan OPD Pelaksana Programnya.

sysreq FMIS 7
Keterkaitan Program RPJMD dengan Program RENSTRA
simd@

PROGRAM PEMDA
Program Peningkatan sektor kepariwisataan
PDBRB Sektor Kepariwisataan (%)

Dinas Pekerjaan
Dinas Pariwisata dan Kebudayaan
Umum

Program Pengembangan Program Pengembangan Program Pembangunan

Destinasi Wisata Nilai Budaya Jalan dan Jembatan

Destinasi wisata baru Jumlah seni budaya yang Panjang Jalan Akses Wisata
(buah) layak dipasarkan (buah) (km)

sysreq FMIS 8
Sinkronisasi RPJMD - Renstra simd@

inline by Kemenpan
Sasaran RPJMD Sasaran Renstra

Program RPJMD inline by Kemendagri Program Renstra

sysreq FMIS 9
Model Entri Pelaksana RPJMD simd@

{{{{recommend}}
ed
ID Program RPJMD Urusan Bidang Pelaksana RPJMD

Program Penunjang Dinas Pendidikan

Dinas Kesehatan
1 Administrasi Perkantoran
Kecamatan A

Kecamatan B

{{not
ot Recommended
d }}
ID Urusan Bidang Pelaksana RPJMD

1 Administrasi Perkantoran (Dinas Pendidikan) Program Penunjang Dinas Pendidikan

2 Administrasi Perkantoran (Dinas Kesehatan) Program Penunjang Dinas Kesehatan

3 Administrasi Perkantoran (Kecamatan A) Program Penunjang Kecamatan A

4 Administrasi Perkantoran (Kecamatan B) Program Penunjang Kecamatan B

sysreq FMIS 10
hubungan sasaran RPJMD - Renstra simd@

sasaran sasaran
sasaran renstra 1 rpjmd 1 sasaran
rpjmd 1 sasaran sasaran renstra 1
renstra 2 rpjmd 2

{ e }} {{ter.la.lu
{ u}}

sysreq FMIS 11
pagu dan indikator dirinci per tahun simd@

• Pagu dan indikator program RPJMD/RENSTRA, dibuat rinci per tahun

• Jika pada tahun tertentu terdapat Program yang direncanakan untuk tidak dilaksanakan,
diberikan pagu dan indikator nol pada tahun tersebut.
Program Th 1 Th 2 Th 3 Th 4 Th 5
Program A Pagu 1.000 1.200 1.500 1.700 1.300
Indikator 40 50 60 70 55
Program B Pagu 2.000 2.000 2.000 0 0
Indikator 50 50 50 0 0

• Pagu
• Pagu Program di RPJMD harus sama dengan jumlah pagu Program Seluruh Renstra SKPD
Pelaksana.
• Pendapatan dan Pembiayaan disusun bersamaan pada saat penyusunan RPJMD/Renstra
• Satuan dan Indikator merupakan parameter, untuk dipilih pada proses input
sysreq FMIS 12
Parameter Terkait simd@

Satuan : daftar satuan untuk standar harga, indicator, lokasi

Global SIMDA_NG dan output aktivitas, koefisien dalam perhitungan rincian
renja dan RKA
Program - Kegiatan : daftar nomenklatur program, kegiatan
dan sub kegiatan dalam dokumen perencanaan dan
Organisasi Indikator penganggaran SKPD

Indikator : daftar indikator sebagai referensi dokumen

perencanaan & penganggaran, referensi cakupan indikator
Program - Strategi & Strategi & Kebijakan : daftar strategi dan kebijakan untuk
Kegiatan Kebijakan referensi dokumen perencanaan

Organisasi : daftar nomenklatur SKPD, Unit SKPD, struktur

organisasi serta referensi sub unit pengelola keuangan

Satuan
sysreq FMIS 13
Organisasi simd@

Struktur Sub Unit

SKPD Unit Organisasi (pengelola
(SO) keuangan)
Unit OBK
Pengguna Organisasi Bersifat Khusus
SO 1
Anggaran
Otonomi dlm
Unit SKPD perencanaan,
SO 2 KPA pelaksanaan, dan
(Induk) pertanggungjawaban
keuangan serta
penggunaan dan
SKPD SO 3 penatausahaan BMD.

Unit OBK SO 1 KPA OBK

sysreq FMIS 14
Struktur Organisasi simd@

Kepala
Seksi
Pengendalian
Penyakit

sysreq FMIS 15
 simd@

perencanaan tahunan
RKPD dan RENJA

sysreq FMIS 16
 RKPD Renja
Perencana Pemda Perencana SKPD TAPD

Update
Update
Ranwal RKPD Ranwal Renja Indikator
Tarik Data RPJMD Sasaran
Tarik Data Renstra Sasaran Tarik Data SSH dan ASB

Entry SSH/
Update HSPK/
Tarik Data RKPD n-1 Sasaran Update Update Indikator SSHR/ASB
Update Program Program SKPD
Indikator SKPD
Input BA
Sasaran
Musrenbang
Update Update Indikator
Dokumen Final – proses untuk sementara di luar sistem

Kegiatan Kegiatan
Update Update Indikator SKPD Lokasi,
Program Program Pemda volume, nilai
Pemda
Update Sub Update Indikator Sub
Kegiatan Kegiatan SKPD Input Pokir
Update Bidang SKPD DPRD
Kewenangan

Aktivitas/ Rincian B elanja Lokasi,

Pemaketan (SSH, nilai, sumber dana) volume, nilai
Update SKPD
Pelaksana
Program Pemda Lokasi
(Basis wilayah )

Finalisasi RKPD Finalisasi

(verifikasi Renja) Renja

Renja Final

RKPD Final
PPAS
RKPD dan Renja berdasarkan RPJMD dan Renstra simd@

• RKPD dan Renja berdasarkan pada RPJMD dan Renstra untuk tahun bersangkutan.
• Program dalam RPJMD/Renstra dapat dilaksanakan pada tahun yang berbeda dari rencana
pelaksanaan RPJMD/Renstra.
• Penambahan Program/Kegiatan di luar RPJMD dan Renstra memerlukan otorisasi dari Fungsi
Perencana.
• Requirement yang berlaku di RPJMD dan Renstra juga berlaku bagi RKPD dan Renja:
• Hirarki Visi, Misi, Tujuan, Sasaran, Program, dan Kegiatan Bersifat Linear
• Sasaran dalam Renja mendukung Sasaran dalam RKPD
• Program RKPD (program daerah) dapat berbeda dengan Program dalam Renja
• Dalam RKPD dan Renja sudah termasuk Pendapatan dan Pembiayaan
• OPD mendetailkan sub Kegiatan sampai dengan rincian belanja
• sub Kegiatan dirinci menjadi aktivitas
• Pagu belanja dalam aktivitas dirinci menggunakan SSH maupun ASB
• Sinkronisasi pagu RKPD dengan pagu Renja OPD
• Pagu Program di RKPD harus sama dengan jumlah pagu Program pendukungnya di Renja SKPD
• Pagu Program di Renja SKPD harus sama dengan total jumlah pagu sub Kegiatan atas Program
tersebut di Unit Pelaksana

sysreq FMIS 19
Parameter Terkait simd@

Rekening : daftar nomenklatur rekening APBD, dari Akun,

Standar Kelompok, Jenis, Objek, Rincian Objek, Sub Rincian Objek
Global SIMDA_NG
Harga
Lokasi : daftar referensi lokasi untuk pengisian lokasi
Sumber pelaksanaan/penerima manfaat aktivitas, terdiri dari lokasi
Rekening
Dana berbasis wilayah dan berbasis teknis
Sumber Dana : daftar referensi sumber dana dalam
Lokasi penyusunan aktivitas dan rincian belanja

Standar Harga : daftar struktur standar harga dan perkada

standar harga sebagai referensi dalam

sysreq FMIS 20
PROBIS AKTIVITAS
22

Aktivitas merupakan rincian dari sub kegiatan. suatu aktivitas dapat mencerminkan
lebih lanjut mengenai penanggung jawabnya, sumber dana, pemilihan standar
harganya, Mekanisme proses penatausahaan, hingga lokasi pelaksanaannya.
1. Cakupan sub kegiatan yang luas (lokasi)
2. Sumber pendanaan sub kegiatan yang beragam
3. Mekanisme proses penatausahaan keuangan yang khusus
opsi: RKUD, BLUD, BOS, atau JKN
4. Pemilihan standar harga
24

• satu aktivitas untuk satu lokasi

jika diperlukan untuk memperoleh informasi spesifik lokasi tersebut
• satu aktivitas untuk satu sumber dana
untuk memperoleh anggaran dan realisasi per sumber dana.
• satu aktivitas untuk satu penanggung jawab (pptk)
untuk mempermudah pada saat penatausahaan dan pertanggungjawabannya.
• satu aktivitas untuk satu standar harga
untuk mempermudah pembuatan rincian anggaran belanja.

Pembuatan bukti belanja dilakukan per aktivitas.

PPAS - TAPD
• Penyesuaian & kontrol pagu pemda
Apakah diperlukan perubahan pagu program pemda atau penambahan
program pemda atau bahkan tidak jadinya dilaksanakannya program pemda
• Penyesuaian indikator program pemda
Perlu tidaknya menyesuaikan target indikator kinerja, penambahan indikator
baru
• Penyesuaian urusan bidang pelaksanaan program
Perlu tidaknya penambahan urusan bidang pendukung/pelaksana program
pemda
• Penyesuaian OPD pelaksana program
Perlu tidaknya OPD baru pelaksana program serta OPD harus dan/atau
diperbolehkan merubah program dan/atau kegiatan
TAPD & OPD

TOP DOWN
➢ Default : OPD tidak diperbolehkan
merubah/menambah program,
kegiatan dan/atau sub kegiatan
TAPD OPD sesuai dokumen RKPD
➢ TAPD menyesuaikan akses otorisasi
OPD atas pelaksanaan yang harus
diubah
➢ OPD menginformasikan kepada TAPD
atas kebutuhan perubahan
program/kegiatan/sub kegiatan

BOTTOM UP
PPAS - OPD
• Penyesuaian program
Apakah diperlukan perubahan pagu program atau penambahan program atau
bahkan tidak jadinya dilaksanakannya program
• Penyesuaian kegiatan
Apakah diperlukan perubahan pagu program atau penambahan program atau
bahkan batal/ditunda dilaksanakannya program
• Penyesuaian sub kegiatan
Apakah diperlukan perubahan pagu program atau penambahan program atau
bahkan batal/ditunda dilaksanakannya program
• Penyesuaian indikator program, kegiatan, dan sub kegiatan
Perlu tidaknya menyesuaikan target indikator kinerja, penambahan indikator baru
• Penyesuaian terhadap aktivitas kegiatan
Perlu tidaknya pelaksana kegiatan merubah aktivitas, lokasi pelaksanaan aktivitas
serta rincian
Prioritas & Plafond Anggaran
Sementara

• Sasaran Pemda

TAPD • Program Pemda

• Urusan Bidang dan
SKPD Pelaksana

• Sasaran
• Program Urusan Bidang
• Kegiatan Urusan Bidang
OPD • Sub Kegiatan
• Aktivitas
• Lokasi Aktivitas
• Rincian Belanja
APBD

• Proses tidak berbeda dengan ➢ Default : OPD tidak diperbolehkan

proses di PPAS merubah/menambah program
• Penambahan terkait data TAPD dan/atau kegiatan sesuai dokumen
RKPD
(penandatangan verifikasi RKA-
➢ TAPD menyesuaikan akses otorisasi
SKPD) OPD atas pelaksanaan yang harus
diubah
➢ OPD menginformasikan kepada TAPD
atas kebutuhan perubahan
program/kegiatan