Data Awal 1

PD SUMBER REZEKI
NERACA SALDO
PERIODE DESEMBER 2022
NO AKUN NAMA AKUN
101 KAS
102 PIUTANG DAGANG
103 PERSEDIAAN BARANG DAGANG
104 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
105 PERLENGKAPAN TOKO
111 PERALATAN TOKO
112 AKUM PENYUSUTAN PERALATAN TOKO
201 UTANG DAGANG
301 MODAL
302 PRIVE
401 PENJUALAN
402 RETUR PENJUALAN & PH
403 POTONGAN PENJUALAN
404 IKHTISAR L/R
501 PEMBELIAN
502 RETUR PEMBELIAN & PH
503 POTONGAN PEMBELIAN
601 BEBAN ANGKUT PEMBELIAN
602 BEBAN ANGKUT PENJUALAN
603 BEBAN GAJI BAGIAN PENJUALAN
604 BEBAN IKLAN
605 BEBAN PENJUALAN LAIN-LAIN
606 BEBAN GAJI BAGIAN KANTOR
607 BEBAN SEWA
608 BEBAN ADMINISTRASI LAIN-LAIN

Jurnal Umum

Tanggal Keterangan
1-Jan Bayar sewa untuk bulan Januari
2-Jan Beli barang dagang dari PD.Amanah
4-Jan Membeli perlengkapan toko
5-Jan menjual barang kepada PD. Adi Jaya
8-Jan Membayar biaya transportasi
13-Jan Menerima Kas atas Penjualan
18-Jan Membayar barang yang dibeli
25-Jan Membayar Biaya iklan
27-Jan Menerima barang yang rusak dari PD. Adi jaya
 29-Jan Membeli Peralatan Toko
Total

Buku Besar
TGL Januari Keterangan

1 Bayar sewa
2 Beli barang dagang
4 Perlengkapan Toko
5 Menjual barang
8 biaya transportasi
13 Kas
18 Membayar barang pembelian
25 Biaya iklan
27 retur barang
29 peralatan toko
Total

PD SUMBER REZEKI
NERACA SALDO
PERIODE Januari 2022
NO AKUN NAMA AKUN
101 KAS
102 PIUTANG DAGANG
103 PERSEDIAAN BARANG DAGANG
104 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
105 PERLENGKAPAN TOKO
111 PERALATAN TOKO
112 AKUM PENYUSUTAN PERALATAN TOKO
201 UTANG DAGANG
301 MODAL
302 PRIVE
401 PENJUALAN
402 RETUR PENJUALAN & PH
403 POTONGAN PENJUALAN
404 IKHTISAR L/R
501 PEMBELIAN
502 RETUR PEMBELIAN & PH
503 POTONGAN PEMBELIAN
601 BEBAN ANGKUT PEMBELIAN
602 BEBAN ANGKUT PENJUALAN
603 BEBAN GAJI BAGIAN PENJUALAN
 604 BEBAN IKLAN
605 BEBAN PENJUALAN LAIN-LAIN
606 BEBAN GAJI BAGIAN KANTOR
607 BEBAN SEWA
608 BEBAN ADMINISTRASI LAIN-LAIN

Laporan laba Rugi

no.rek keterangan
Pendapatan
pendapatan dari aktivitasi operasi
pendapatan dari aktivitasi investasi
Pendapatan dari aktivitasi lainya
total pendapatan
Biaya
biaya sewa kantor
biaya telpon, listrik & air
Biaya perlengkapan
Biaya internet dan wifi
biaya iklan
biaya asuransi
Biaya keamanan
Biaya pajak
Biaya lainya
Total biaya
Laba/Rugi

Laporan Perubahan Modal

Modal awal (pembukaan)

laba Bersih
Total

Kerugian lainya
laba ditahan
efek Koreksi
Total
Modal akhir (penutupan)

Laporan Arus Kas

arus kas aktivitasi operasi

kas masuk
penjualan produk
kas keluar
beli bahan baku
biaya sewa tempat
biaya listrik dan air
beban gaji karyawan
biaya lainya
total

arus kas aktivitas investasi

kas keluar

arus aktivitas pendanaan

kas dan setara kas di akhir periode

 Data Awal 2
R REZEKI PD SU
SALDO DAFTAR SALD
EMBER 2022 PERIODE
DEBIT KREDIT KODE
Rp 54,508,000.00 102.1
Rp 12,946,000.00 102.2
Rp 99,120,000.00
Rp 3,000,000.00 JUMLAH
Rp 2,320,000.00
Rp 43,440,000.00
Rp 10,080,000.00
Rp 7,540,000.00
Rp 138,416,000.00 Data Awal 3
Rp 5,000,000.00 PD SU
Rp 644,310,000.00 DAFTAR SAL
Rp 12,680,000.00 PERIODE
Rp 4,400,000.00 KODE
211.1
Rp 436,952,000.00 211.2
Rp 2,000,000.00
Rp 500,000.00 JUMLAH
Rp 600,000.00
Rp 480,000.00
Rp 61,680,000.00
Rp 16,400,000.00
Rp 2,240,000.00
Rp 24,240,000.00
Rp 21,520,000.00
Rp 1,320,000.00
Rp 802,846,000.00 Rp 802,846,000.00

Ref./COA Debit Kredit

607 Rp2,500,000
103 Rp6,000,000
105 Rp500,000
401 Rp13,500,000.00
601 Rp225,000.00
101 Rp13,500,000.00
501 Rp6,000,000.00
604 Rp1,100,000.00
502 Rp600,000.00
 111 Rp13,400,000.00
Rp37,825,000 Rp19,500,000

Ref Debit Kredit saldo

Debit Kredit
J.1 Rp2,500,000 Rp2,500,000
J.1 Rp6,000,000 Rp4,500,000
J.1 Rp500,000 Rp4,000,000
J.1 Rp13,500,000 Rp17,500,000
J.1 Rp225,000 Rp17,275,000
J.1 Rp13,500,000 Rp3,775,000
J.1 Rp6,000,000 Rp2,225,000
J.1 Rp1,100,000 Rp3,325,000
J.1 Rp600,000 Rp3,925,000
J.1 Rp13,400,000 Rp17,325,000
Rp17,325,000

DEBIT KREDIT
Rp 13,500,000.00

Rp 50,700,000.00
Rp 500,000.00
Rp 800,000.00
Rp 13,400,000.00
Rp 5,800,000.00

Rp 72,925,000.00
Rp 600,000.00

Rp 225,000.00

Rp 1,900,000.00
Rp 1,100,000.00

Rp 1,700,000.00
Rp 2,500,000.00

Rp 83,325,000.00 Rp 82,325,000.00

Rp 3,600,000.00
Rp 13,500,000.00
Rp 55,825,000.00
Rp 72,925,000.00

Rp 2,500,000.00
Rp 800,000.00

Rp 1,100,000.00
Rp 500,000.00

Rp 225,000.00
Rp 5,125,000.00
Rp 67,800,000.00

Rp 13,500,000.00
Rp 67,800,000.00
Rp 81,300,000.00

Rp 5,125,000.00
Rp 3,600,000.00

Rp 3,600,000.00
Rp 77,700,000.00

Rp 13,500,000.00
Rp 72,925,000.00
Rp 5,125,000.00

Rp 2,500,000.00
-
Rp 1,700,000.00
Rp 225,000.00

Rp 13,500,000.00
Rp 5,125,000.00

Rp 77,700,000.00
 PD SUMBER REZEKI
DAFTAR SALDO PIUTANG DAGANG
PERIODE DESEMBER 2022
NAMA DEBITUR ALAMAT JUMLAH
PD ADI JAYA JL KH. MAS'UD NO 15 Rp 12,946,000.00
CV TIMBAKAR Rp -

AH Rp 12,946,000.00

PD SUMBER REZEKI
DAFTAR SALDO UTANG DAGANG
PERIODE DESEMBER 2022
NAMA DEBITUR ALAMAT JUMLAH
PD AMANAH JL MAKAM NO 40 Rp 7,540,000.00
CV AGRA Rp -

AH Rp 7,540,000.00
No. Transaksi
1-Jan
2-Jan
4-Jan
5-Jan
8-Jan
13-Jan
18-Jan
25-Jan
27-Jan
29-Jan

No. Transaksi
1
2
3
4
5
 TRANSAKSI YANG TERJADI PADA PD SUMBER REZEKI
Dibayar sewa untuk bulan Januari Rp 2.500.000
Dibeli barang dagang secara kredit dari PD Amanah, syarat 2/10,n/30, FOB Shipping Point Rp 6.000.000 No. Faktur 20001320
Membeli perlengkapan toko secara tunai Rp 500.000
Menjual barang secara kredit kepada PD Adi Jaya, syarat 2/10,n/30, FOB Shipping Point Rp 13.500.000 No. Faktur 23012001
Membayar biaya transportasi atas pembelian tanggal 2 Januari Rp 225.000
Menerima kas atas penjualan tanggal 5 Januari
Membayar barang yang dibeli tanggal 2 Januari
Membayar biaya iklan untuk bulan Januari Rp 1.100.000
Menerima barang yang rusak dari PD Adi Jaya sebesar Rp 650.000
Membeli peralatan toko secara tunai Rp 13.400.000

DATA PENYESUAIAN
Persediaan barang dagang pada tanggal 31 Januari adalah Rp 50.700.000
Asuransi yang terpakai 500.000
Perlengkapan toko yang tersisa sebesar Rp 800.000
Penyusutan peralatan toko sebesar Rp 5.800.000
Gaji yang belum dibayar, yaitu gaji bagian penjualan sebesar Rp 1.900.000 dan gaji bagian kantor Rp 1.700.000
 ______________________________________________________________________
JURNAL PENGELUARAN KAS (JKK)
PERIODE ________________
DEBIT KREDIT
TGL KETERANGAN REF UTANG SERBA SERBI POTONGAN
PEMBELIAN KAS
DAGANG AKUN REF JUMLAH PEMBELIAN

JUMLAH

Rp - Rp -
Rp - Rp -
 ______________________________________________________________________
JURNAL PENERIMAAN KAS (JKM)
PERIODE ________________
DEBIT KREDIT
TGL KETERANGAN REF SERBA SERBI
PIUTANG DAGANG PENJUALAN KAS POTONGAN PENJUALAN
AKUN REF JUMLAH

JUMLAH
 ______________________________________________________________________
JURNAL PEMBELIAN (JB)
PERIODE ________________
DEBIT KREDIT
SYARAT
TGL NO FAKTUR KETERANGAN REF SERBA SERBI
PEMBELIAN PEMBELIAN UTANG DAGANG
AKUN REF JUMLAH

JUMLAH

Rp - Rp -
 ______________________________________________________________________
JURNAL PENJUALAN (JJ)
PERIODE ________________
TGL NO FAKTUR KETERANGAN REF SYARAT PEMBAYARAN PIUTANG DAGANG (D) PENJUALAN (K)

JUMLAH
 ______________________________________________________________________
JURNAL UMUM
PERIODE ________________
TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT

JUMLAH
 ______________________________________________________________________
BUKU BESAR PEMBANTU PIUTANG
PERIODE ________________

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
DEBET KREDIT

JUMLAH

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
 ______________________________________________________________________
BUKU BESAR PEMBANTU UTANG
PERIODE ________________

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
DEBET KREDIT

JUMLAH

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
DEBET KREDIT

JUMLAH

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
JUMLAH
 ______________________________________________________________________
BUKU BESAR UTAMA
PERIODE ________________

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT
 SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT
 SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT
 SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT
 SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT
 SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT
 SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT
Rp - Rp - Rp -

SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT
 SALDO
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT DEBET KREDIT
 ______________________________________________________________________ ________
NERACA SALDO
PERIODE ________________

COA NAMA AKUN DEBET KREDIT TANGGAL

JUMLAH
______________________________________________________________________
JURNAL PENYESUAIAN
PERIODE ________________

KETERANGAN REF DEBET KREDIT

JUMLAH
 ______________________________________________________________________
KERTAS KERJA
PERIODE ________________

NERACA SALDO JURNAL PENYESUAIAN NSD LABA RUGI NERACA

COA NAMA AKUN
DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT

JUMLAH
 ______________________________________________________________________
LAPORAN LABA RUGI
PERIODE ________________

PENJUALAN BERSIH

PEMBELIAN BERSIH
BARANG TERSEDIA UNTUK DIJUAL

HARGA POKOK PENJUALAN

LABA KOTOR
PENDAPATAN LAIN-LAIN

BEBAN LAIN-LAIN
LABA BERSIH
______________________________________________________________________
LAPORAN PERUBAHAN MODAL
PERIODE ________________
 ______________________________________________________________________ __________
NERACA
PERIODE ________________
AKTIVA PASIVA 1. ARUS KAS DARI AKTIVI

JUMLAH JUMLAH
2. ARUS KAS DARI AKTIVI

3. AKTIVITAS DARI PENDA

SALDO KAS AKHIR

 ______________________________________________________________________
LAPORAN ARUS KAS
PERIODE ________________
1. ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

2. ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

- -

3. AKTIVITAS DARI PENDANAAN

SALDO KAS AKHIR

 ______________________________________________________________________
JURNAL PENUTUP
PERIODE ________________
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT

JUMLAH
______________________________________________________________________
NERACA SALDO SETELAH PENUTUP
PERIODE ________________

COA NAMA AKUN DEBET KREDIT

JUMLAH
 ______________________________________________________________________
JURNAL PEMBALIK
PERIODE ________________
TANGGAL KETERANGAN REF DEBET KREDIT

JUMLAH
 ______________________________________________________________________
NERACA SALDO SETELAH PEMBALIK
PERIODE ________________

COA NAMA AKUN DEBET KREDIT

JUMLAH
______________________________________________________________________
DAFTAR SALDO PIUTANG
PERIODE ________________

KODE NAMA DEBITUR ALAMAT JUMLAH

JUMLAH

______________________________________________________________________
DAFTAR SALDO UTANG DAGANG
PERIODE ________________

KODE NAMA DEBITUR ALAMAT JUMLAH

JUMLAH