Matriks Operasionalisasi Indikator Maturitas SPIP Kab Lebak-Eng-rev1

MATRIKS OPERASIONALISASI INDIKATOR MATURITAS SPIP
KABUPATEN LEBAK TAHUN 2017
NO. PARAMETER PENGUKURAN PARAMETER KONDISI
Penegakan Integritas dan Nilai Etika (1.1)

1 Adanya K/SOP tentang Aturan Adanya dokumen kebijakan/ prosedur tentang Aturan 1. Undang-Undang Republik Indonesia
Perilaku Perilaku (Kode Etik) yang mengatur mengenai Nomor 5 Tahun 2014 tentang Aparatur
keteladanan pimpinan, integritas, nilai etika, dan Sipil Negara;
penegakan disiplin dalam rangka penguatan komitmen 2. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia
terhadap integritas dan nilai etika. Nomor 42 Tahun 2004 tentang Pembinaan
(Peraturan Pemerintah Nomor 42 Tahun 2004 juga Jiwa Korps dan Kode Etik Pegawai Negeri
mengakui bahwa kebutuhan kode etik instansi dan profesi Sipil;
didasarkan oleh karakteristik masing-masing instansi dan 3. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia
organisasi profesi, oleh karena itu pasal 13 mengatur: Nomor 53 Tahun 2010 tentang Disiplin
1. Pejabat pembina kepegawaian masing-masing instansi Pegawai Negeri Sipil;
menetapkan kode etik instansi; 4. Peraturan Presiden Republik Indonesia
2. Organisasi profesi di Iingkungan PNS menetapkan Nomor 46 Tahun 2011 tentang Penilaian
kode etiknya masing-masing Kode etik yang ditetapkan Prestasi Kinerja PNS;
instansi/organisasi profesi tidak boleh bertentangan 5. Peraturan Menteri Negara Pemberdayaan
dengan kode etik yang diatur dalam Peraturan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi
Pemerintah Nomor 42 tahun 2004 Republik Indonesia Nomor 60 Tahun 2012
tentang Pedoman Pembangunan Zona
Integritas;
6. Kode Etik dan Standar Audit Asosiasi
Auditor Intern Pemerintah Indonesia
(AAIPI);
7. Kode Etik Profesi Guru;
1
8. Peraturan Bupati Lebak Nomor 5 Tahun

2015 tentang Piagam Pengawasan Internal
di Lingkungan Pemerintah Kabupaten
Lebak;
2015 tentang Potongan Tambahan
Penghasilan atau Tunjangan Lainnya;
2015 tentang Perubahan Ketiga atas
Peraturan Bupati Lebak Nomor 45 Tahun
2008 tentang Pakaian Dinas Pegawai
Negeri Sipil di lingkungan Pemerintah
Kabupaten Lebak;
2017 tentang Kode Etik Pegawai Bapenda
Kabupaten Lebak;
12. Keputusan Bupati Lebak Nomor
800/Kep.431/ortala/2010 tentang
Penetapan Hari dan Jam Kerja Bagi
Pegawai di Lingkungan Pemerintah
Kabupaten Lebak;
880/Kep.409-BKPP/2017 tentang
Pemberian Sanksi Bagi Pegawai Negeri
Sipil, Calon Pegawai Negeri Sipil dan
Tenaga Kerja Kontrak yang Tidak Masuk
Kerja dan Tidak Mengikuti Apel Pagi pada
Tanggal 19, 20, 21 dan 22 Juni serta
Tanggal 3, 4, 5, 6 dan 7 Juli tahun 2017;
2

700/Kep.431-Inspektorat/2016 tentang
Pembentukan Unit Pengendalian
Gratifikasi Pemerintah;
15. Surat Bupati Lebak Nomor
800/87-ORG/II/2017 Perihal
Pemberitahuan Pelaksanaan Disiplin
Waktu Kerja dan Mentaati Jam Kerja PNS;
16. Surat Edaran Bupati Lebak Nomor
060/SE-196/V/2017 tentang Pedoman
Standar Pelayanan dan Penetapan
Maklumat Pelayanan di Lingkungan
Pemerintah Kabupaten Lebak;
17. Keputusan Sekretaris Daerah Kabupaten
Lebak Nomor 800/Kep.56/Ortala/2017
tentang Aturan Perilaku Pegawai
Sekretariat Daerah Kabupaten Lebak;
18. Surat Edaran Sekretaris Daerah
Kabupaten Lebak Nomor
065/141-Ortala/X/2010 perihal Ketentuan
Hari Kerja dan Jam Kerja di Lingkungan
065/321-Ortala/IX/2015 tentang
Pelaksanaan Upacara Bendera dan
Penggunaan Bendera Negara;
3

065/112-Ortala/2016 tentang Tertib
Pakaian Dinas Pegawai Negeri Sipil di
Lingkungan Pemerintah Kabupaten Lebak;
065/501-Setda/2016 tentang Pakaian
Dinas PNS Di Lingkungan Pemerintah
Kabupaten Lebak;
22. Peraturan Inspektur Inspektorat Daerah
700/01.01/ITDA/2017 tentang Penerapan
Standar Audit dan Kode Etik Auditor di
23. Keputusan Inspektur Inspektorat
700/KEP.924/Inspektorat/2016 tentang
Aturan Perilaku Pegawai Inspektorat
Kabupaten Lebak;
24. Surat Edaran Inspektur Inspektorat
800/20-Itkab/2016 tentang Pakaian Dinas;
25. Keputusan Kepala Badan Kepegawaian
Pendidikan dan Pelatihan Kabupaten
Lebak Nomor 863/Kep.28/BKPP/I/2017
tentang Aturan Perilaku Pegawai BKPP
Kabupaten Lebak.
4
26. Surat Edaran Kepala BPKAD Kabupaten

Lebak Nomor 065/103-BPKAD/2017
tentang Tata Tertib Pegawai BPKAD.
2 Pengkomunikasian K/SOP Adanya media/dokumen sosialisasi Aturan Perilaku 1. Surat Bupati Lebak Nomor
tentang Aturan Perilaku. kepada seluruh pegawai dalam setiap unit entitas K/L/P. 800/87-ORG/II/2017 Perihal
Pemberitahuan Pelaksanaan Disiplin
Adanya Pakta Integritas sebagai wujud komitmen Waktu Kerja dan Mentaati Jam Kerja PNS;
penerapan kebijakan/prosedur tentang Aturan Perilaku 2. Piagam Pengawasan Internal;
3. Pakta Integritas pegawai pada semua
perangkat Daerah;
4. Surat Perintah melaksanakan pemeriksaan
regular oleh Inspektorat Daerah Kabupaten
Lebak;
5. Surat Pernyataan Integritas dalam
penugasan Inspektorat Daerah Kabupaten
Lebak;
6. Dokumentasi Sosialisasi:
a. Daftar Hadir dan notulen sosialisasi
SOP di Inspektorat Daerah Kabupaten
Lebak;
b. Foto Sosialisasi di BPMPTSP;
7. Rapat Dinas:
a. Daftar hadir dan Notulen Rapat Dinas
di Badan Kepegawaian, Pendidikan
dan Pelatihan tanggal 04 April 2016
Tertib Pakaian Dinas PNS;
5
b. Daftar hadir dan Notulen Rapat Dinas

di tanggal 31 Januari Aturan Perilaku
Pegawai BKPP Kab. Lebak;
c. Daftar hadir dan notulen rapat dinas di
Dinas Pendidikan dan Kebudayaan
Kabupaten Lebak tanggal 09 Januari
2017 tentang sosialisasi peraturan
Bupati Lebak Nomor 25 Tahun 2015
Tentang Pemotongan Tambahan
penghasilan atau tunjangan lainnya;
d. Daftar hadir dan notulen rapat dinas di
Kabupaten Lebak tanggal 22 Februari
2017 tentang Sosialisasi Disiplin
Pegawai Negeri Sipil (PNS) tentang PP
53 Tahun 2010;
e. Daftar hadir dan notulen brieffing staf di
Badan Perencanaan Pembangunan
Daerah Kabupaten Lebak tanggal 6
Maret 2017 tentang Sosialisasi Disiplin
Pegawai Negaeri Sipil (PNS) menurut
PP 53 Tahun 2010;
8. Surat Edaran:
a. Surat Edaran Sekretaris Daerah
Kabupaten Lebak Nomor 065/112-
Ortala/2016 tentang Tertib Pakaian
Dinas Pegawai Negeri Sipil di
Lingkungan Pemerintah Kabupaten
6
Lebak;
b. Surat Edaran Sekda No. 065/501-
Setda/2016 Tentang Pakaian Dinas
PNS di Lingkungan Pemerintah
Kabupaten Lebak;
c. Surat edaran Sekda No. 065/321-
Ortala/IX/2015 tentang Pelaksanaan
Upacara Bendera dan Penggunaan
Bendara Negara;
d. Surat edaran Kepala BPKAD no.
065/103-BPKAD/2017 tentang tata
tertib Pegawai BPKAD;
9. Stiker:
a. Sosialisasi dilarang merokok melalui
stiker pada Dinas Pendidikan dan
Kebudayaan, Badan Perencanaan
Pembangunan Daerah Kabupaten
Lebak, Inspektorat Daerah Kabupaten
Lebak;
b. Foto stiker pedagang dilarang masuk di
Inspektorat Daerah Kabupaten Lebak;
10. Banner:
a. Banner tentang tata tertib PNS BPKAD;
b. Banner Kode Etik dan Tata Tertib
Pegawai Bapenda;
c. Banner Zona Integritas di Inspektorat
Daerah Kabupaten Lebak.
3 Implementasi Aturan Perilaku Adanya dokumen pengenaan sanksi disiplin yang tepat 1. Hukuman Disiplin Pegawai:
dan penegakan disiplin terhadap pelanggaran Aturan Perilaku a. Keputusan Bupati Lebak Nomor
7
888/Kep.138-BKPP/2017 Tentang
Pemberhentian Sebagai Pegawai
Negeri Sipil atas nama Oha,
S.Pd/NIP. 196302011991031010;
b. Keputusan Bupati Lebak Nomor
800/Kep.299-BKPP/2017 Tentang
Penurunan Pangkat Setingkat Lebih
Rendah Selama 3 Tahun a.n
Jayanudin, S.Pd.SD/NIP.
198008152008011010;
c. Surat Kepala Dinas Pendidikan dan
Kebudayaan Kabupaten Lebak
Nomor 331/800-Disdikbud/Kab/2017
tentang Laporan Disiplin Pegawai a.n.
Jakaria;
d. Surat Inspektur Inspektorat Daerah
700/SP-57/ITDA/2017 tentang
Pemanggilan a.n. Jakaria;
e. Keputusan Bupati Lebak Nomor
822/1149-BKPP/VII/2017 tentang
Penundaan Kenaikan Gaji Berkala
Tahun 2015 dan 2017 a.n. Albertus
Wahyu Suharjono;
f. Surat Kepala Dinas Pendidikan dan
Kebudayaan Nomor 148A-
Disdikbud/Kab/2017 tentang
Pemeriksaan Khusus a.n. Satia Mulya
8
Legar, S.Pd.I;
g. Keputusan kepala Sub Bidang

Perencanaan Pembangunan
Pemerintahan Badan Perencanaan
Lebak Nomor 800/kep.30/2015
tentang Penjatuhan Hukuman Disiplin
Ringan Berupa Teguran Lisan;
h. Hukuman Disiplin PNS Surat Teguran
tertulis Kepala Bapenda nomor
862/Kep.305.1-Bapenda/2017;
2. Register Pegawai yang bermasalah di
Badan Kepegawaian Pendidikan dan
Pelatihan;
3. Stiker, banner dll:
a. Visual kawasan dilarang merokok di
Sekretariat Daerah, Dinas PUPR,
Kabupaten Lebak;
b. Visual parkir mobil penuh di Dinas
Pendidikan dan Kebudayaan
Kabupaten Lebak;
c. Visual parker motor dibelakang di
Kabupaten Lebak;
d. Visual Jam kerja hanya melayani
tamu dinas di Dinas Pendidikan dan
9
Kebudayaan Kabupaten Lebak;
e. Visual pedagang dilarang masuk di

Sekretariat Daerah, Inspektorat
Daerah, Dinas Pendidikan dan
f. Visual informasi pelayanan umum
legalisir di Dinas Pendidikan dan
g. Visual yang tidak berkepentingan
dilarang masuk di Dinas PUPR, Dinas
Kabupaten Lebak;
h. Visual mohon tidak membuang
puntung rokok sembarangan, jagalah
kebersihan di Dinas Pendidikan dan
4. Penyediaan ruangan khusus tempat
merokok di Sekretariat Daerah, Badan
Perencanaan Pembangunan Daerah,
Dinas Kesehatan, BKAD Kabupaten
Lebak;
5. Keputusan kepala Badan Perencanaan
Pembangunan Daerah Kabupaten Lebak
Nomor 100/Kep.45- Bapp/2017 tentang
Larangan Merokok Dalam Ruangan
Kantor;
6. Pemotongan Tambahan Penghasilan
10
sesuai dengan Peraturan Bupati Lebak

Nomor 25 Tahun 2005 tentang
Pemotongan Tambahan Penghasilan atau
Tunjangan Lainnya;
7. Daftar Pengendali Apel Pagi;
8. SOP pelaksanaan penerimaan tamu.
4 Evaluasi atas Aturan Perilaku Adanya dokumen evaluasi terhadap konsistensi Surat Sekretaris Daerah Nomor 005/1.958-
dan penegakan disiplin pelaksanaan penegakan disiplin terhadap setiap BKPP/2017 pada acara evaluasi kehadiran
pelanggaran Aturan Perilaku. pegawai di Lingkungan Pemerintah Kab.
Lebak Tahun 2017
Adanya dokumen evaluasi terhadap efektivitas -
pemberlakuan Aturan Perilaku secara berkala
5 Perbaikan berkelanjutan Adanya dokumen tindak lanjut perbaikan secara -
(continuous improvement) dan berkelanjutan atas hasil evaluasi
otomatisasi atas pemantauan Adanya program aplikasi seperti whistleblower system
sebagai saluran pengaduan sekaligus pemantauan
penerapan Aturan Perilaku
Komitmen Terhadap Kompetensi (1.2)

1 K/SOP berkaitan Komitmen Adanya dokumen kebijakan/prosedur yang mengatur 1. Undang-undang Republik Indonesia Nomor
terhadap kompetensi mengenai standar kompetensi untuk seluruh jabatan. 14 Tahun 2005 Tentang Guru dan Dosen;
(Standar kompetensi jabatan hanya berlaku bagi jabatan 2. Undang-Undang Republik Indonesia
fungsional dan tenaga administrasi, karena standar Nomor 5 Tahun 2014 tentang Aparatur
kompetensi untuk jabatan struktural PNS telah diatur Sipil Negara;
dengan Keputusan Kepala BKN Nomor 43/KEP/2001) 3. Undang-Undang Republik Indonesia
11
Adanya dokumen kebijakan/prosedur yang mengatur Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintah
mengenai uraian tugas untuk seluruh jabatan berdasarkan Daerah;
analisis beban kerja.
4. Peraturan Presiden Republik Indonesia
Penyelenggaraan Pelayanan Terpadu Satu
Pintu;
5. Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik
Indonesia Nomor 24 Tahun 2006 tentang
Pedoman Penyelenggaraan Pelayanan
Terpadu Satu Pintu;
6. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan
Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi
Republik Indonesia Nomor 21 Tahun 2010
Tentang Jabatan Fungsional Pengawas
Sekolah;
tentang Tata Cara Pengisian Jabatan
Pimpinan Tinggi Secara Terbuka di
Lingkungan Instansi Pemerintah;
tentang Pengangkatan PNS dalam Jabatan
Fungsional melalui Penyesuaian/Inpassing;
9. Peraturan Kepala Badan Kepegawaian
Negara Republik Indonesia Nomor
12
43/KEP/2001 tentang Standar Kompetensi

Jabatan Struktural PNS;
10. Peraturan Daerah Kabupaten Lebak

Penyelenggaraan Pendidikan di Kabupaten
Lebak;
2016 tentang Pembentukan Unit Pelaksana
Teknis pada Dinas Pendidikan dan
2016 tentang Kedudukan, Susunan
Organisasi, Tugas dan Fungsi serta Tata
Kerja Inspektorat Daerah Kabupaten
Lebak;
Organisasi, Tugas dan Fungsi Serta Tata
Kerja Dinas Penanaman Modal dan
Pelayanan Terpadu Satu Pintu;
503/441-BKD/Um/2008 tanggal 22 April
2008 tentang Ijin Belajar;
15. Surat Sekretaris Daerah Kabupaten Lebak
Nomor 005/1.730-BKPP/2017 tanggal 02
November 2017 perihal Pelaksanaan Uji
Kompetensi Bagi Pejabat Pengawas
(Eselon IV) di Lingkungan Pemerintah
13
Kabupaten Lebak;
16. Pengumuman Panitia Seleksi Terbuka

Jabatan Tinggi Pratama Kabupaten Lebak
Nomor 03/Pansel/2017 tentang Seleksi
Terbuka Jabatan Tinggi Pratama (Esselon
II.b) di Lingkungan Pemerintah Kabupaten
Lebak;
17. DPA Inspektorat Daerah Kegiatan
Pengembangan Kompetensi,
18. Pedoman Pelaksanaan Pemilihan Guru
Sekolah Dasar (SD) Berprestasi Tingkat
Nasional Tahun 2017;
19. Pedoman Pelaksanaan Pemilihan Kepala
Sekolah/Madrasah Berprestasi Tahun
2017;
20. Pedoman Pelaksanaan Pemilihan
Pengawas Sekolah /Madrasah Berprestasi
Tahun 2017;
21. Pedoman Pemilihan Guru Sekolah
Menengah Pertama (SMP) Berprestasi
Tingkat Nasional Tahun 2017.
2 Pengkomunikasian K/SOP Adanya media/dokumen sosialisasi mengenai standar 1. Sosialisasi:
tentang Komitmen terhadap kompetensi untuk seluruh posisi jabatan dalam entitas a. Daftar hadir sosialisasi jabatan
kompetensi K/L/P. fungsional di Inspektorat Daerah
Kabupaten Lebak;
Adanya media/dokumen sosialisasi mengenai uraian tugas b. Laporan kegiatan sosialisasi aturan
untuk seluruh posisi jabatan dalam entitas K/L/P. ijin belajar di BKPP;
14
2. Pelatihan:
a. Surat Tugas Pelatihan di Inspektorat
Daerah Kabupaten Lebak;
b. Usulan Surat Diklat, Surat
Pemanggilan Diklat dan Sertifikat di
BPMPTSP;
3. Surat Tugas Sarasehan di Inspektorat
4. Rapat Dinas:
a. Daftar hadir dan notulen rapat dinas di
Kabupaten Lebak pada tanggal 01
Februari 2017;
b. Daftar hadir dan notulen briefing staf
di Badan Perencanaan Pembangunan
Daerah Kabupaten Lebak tanggal 13
Februari 2017;
c. Daftar hadir dan Notulen rapat dinas
di Sekretariat Daerah Kabupaten
Lebak;
5. Surat Kepala Dinas Pendidikan dan
Kebudayaan Kabupaten Lebak Nomor
800/93-PK/Disdikbud-Kab/2017 tentang
Permohonan Juri;
800/668-Disdikbud-Kab/2017 tentang
Pelaksanaan Pemilihan Guru, Kepala
sekolah dan Pengawas berprestasi Tahun
15
2017;
7. Daftar hadir peserta pelaksanaan

pemilihan Guru, Kepala sekolah dan
Pengawas berprestasi tahun 2017;
8. Surat usulan promosi dan rotasi di
Lingkungan Pemkab. Lebak di BKPP;
9. DPA kegiatan pelaksanaan uji kompetensi
di BKPP;
10. Surat Sekretaris Daerah No. 005/1.730-
BKPP-2017 tanggal 2 November 2017,
perihal Pelaksanaan Uji Kompetensi Bagi
Pejabat Pengawas (Eselon IV) di
Lingkungan Pemerintah Kabupaten Lebak.
Kebijakan-kebijakan terkait kompetensi telah
disosialisasikan oleh pihak Badan
Kepegawaian, Pendidikan dan Pelatihan
kepada seluruh Perangkat Daerah, melalui
sosialisasi ke Kepala Subag Kepegawaian
masing-masing Perangkat Daerah.
3 Implementasi komitmen Adanya dokumen atas pertimbangan pimpinan mengenai 1. Promosi dan mutasi:
terhadap kompetensi kompetensi teknis/manajerial pegawai dalam penempatan a. Surat usulan promosi dan rotasi
pada suatu formasi jabatan, sesuai dengan kebijakan/ Kepala Sekolah dan Guru SD di
prosedur yang berlaku. Lingkungan UPTD Pendidikan dan
Kebudayaan Kecamatan Cihara;
b. Surat usulan promosi dan rotasi
Kepala Sekolah dan Guru SD di
Lingkungan UPTD Pendidikan dan
16
Kebudayaan Kecamatan Cikulur;
c. Surat Kepala Dinas Pendidikan dan

800/1291-Disdikbud-Kab/2017 perihal
Usulan PNS untuk Diangkat dalam
Jabatan Pengawas Sekolah;
d. Surat Kepala Dinas Pendidikan dan
Usulan Rotasi Kepala SD dan TK;
e. Daftar nominatif usulan mutasi kepala
sekolah SD dan TK pada Dinas
Kabupaten Lebak;
f. Surat Kepala Dinas Pendidikan dan
Usulan Rotasi Kepala SMP;
g. Daftar Nominatif usulan mutasi kepala
Sekolah SMP pada Dinas Pendidikan
dan Kebudayaan Kabupaten Lebak;
h. Surat Kepala Badan Pendapatan
Daerah Kabupaten Lebak Nomor
950/755-Bapenda/2017 tanggal 9
Oktober 2017 perihal Usulan Nama-
nama yang akan Promosi dan Rotasi;
i. Surat Pengantar dan Lampiran
17
Kepala Badan Pendapatan Daerah

Bapenda/I/2017 tentang
Penyampaian Daftar Nama Pengelola
BMD Tahun Anggaran 2017;
j. Keputusan Bupati Lebak Nomor
800/Kep.536-BKD/2016 tentang
Pemindahan PNS dari dan Dalam
Jabatan Pengawas;
k. Keputusan Bupati Lebak Nomor
Pemindahan Tugas PNS di
Lingkungan Pemerintah Kabupaten
Lebak;
2. Kompetensi pegawai:
a. DPA Kegiatan Pelaksanaan Uji
Kompetensi Pendidik dan Tenaga
Kependidikan pada Dinas Pendidikan
dan Kebudayaan Kabupaten Lebak;
b. Surat usulan Calon peserta Diklat Pim
II, III, dan IV Badan Perencanaan
Lebak;
c. DPA Kegiatan pendidikan dan
pelatihan formal pada Badan
Perencanaan Pembangunan Daerah
Kabupaten Lebak;
d. Daftar pegawai yang sudah mengikuti
Diklat PTSP di DPMPTSP Kabupaten
18
Lebak;
e. Laporan Pelatihan Kelas Sendiri (PKS)

Triwulan I dan II Tahun 2017
f. Visualisasi Uji Kompetensi Pegawai
Badan Kepegawaian, Pendidikan dan
Pelatihan Kabupaten Lebak;
3. Visualisasi Lelang Jabatan;
4. Reward prestasi:
a. DPA Dinas Pendidikan dan
Kegiatan Pemilihan Guru, Kepala
Sekolah dan Pengawas Berprestasi;
b. Keputusan Kepala Dinas Pendidikan
dan Kebudayaan Kabupaten Lebak
Tentang Penetapan Hasil Pemilihan
Guru, Kepala Sekolah dan Pengawas
Berprestasi Jenjang TK, SD, SMP
Tingkat Kabupaten Lebak Tahun 2017;
c. Keputusan Kepala Dinas Pendidikan
Tentang Penetapan Hasil Pemilihan
Guru, Kepala Sekolah dan Pengawas
Berprestasi Jenjang SD dan SMP
19
Tingkat Kabupaten Lebak Tahun 2017;

d. Visual pelaksanaan pemilihan guru,
Kepala Sekolah dan pengawas
berprestasi tingkat Kabupaten Tahun
2017 Dinas Pendidikan dan
e. Keputusan Kepala Dinas Pendidikan
Nomor 800/Kep.1602-Disdikbud/2017
tentang Uji Kompetensi Pendidik dan
Tenaga Kependidikan Hasil Seleksi
Administrasi Calon Kepala Sekolah TK,
SD, SMP di Lingkungan Dinas
Pendidikan dan Kebudayaan.
Adanya dokumen peta kebutuhan formasi jabatan sesuai Dokumen peta kebutuhan jabatan (di BKPP)
struktur organisasi yang ada.
4 Evaluasi implementasi Adanya dokumen hasil evaluasi pemberlakuan Laporan Design School Organitation (DSO)
komitmen terhadap kebijakan/prosedur tentang standar kompetensi maupun Keadaan, Kebutuhan, Kekurangan dan
kompetensi uraian tugas untuk seluruh jabatan. Kelebihan Guru Januari 2016
5 Implementasi secara Adanya sistem/database kompetensi pegawai sebagai -
berkelanjutan (continuous mekanisme perencanaan/pengembangan karir pegawai,
improvement) pengembangan kompetensi pegawai, dan
penempatan/penetapan formasi jabatan untuk seluruh
posisi jabatan.
20
Kepemimpinan yang kondusif (1.3)

1 K/SOP berkaitan Adanya dokumen kebijakan/prosedur yang mengatur 1. Undang-Undang Republik Indonesia
Kepemimpinan yang kondusif mengenai sistem manajemen kinerja, misalnya Prosedur Nomor 28 Tahun 1999 tentang
SAKIP Penyelenggaraan Negara Yang Bersih dan
Bebas Korupsi, Kolusi dan Nepotisme;
2. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia
Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan
Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah;
Nomor 3 Tahun 2007 tentang Laporan
Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah
kepada Pemerintah, Laporan Keterangan
Pertanggungjawaban Kepala Daerah
kepada DPRD dan Informasi Laporan
Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah
kepada Masyarakat;
Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem
Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah;
5. Instruksi Presiden Republik Indonesia
Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas
Kinerja Pemerintah;
Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah
sebagaimana telah diubah dengan
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21
21
Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua

Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri
Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman
Pengelolaan Keuangan Daerah;
Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor
8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tatacara
Penyusunan, Pengendalian, dan Evaluasi
Pelaksanaan Rencana Pembangunan
Daerah;
Kebijakan Pengawasan di Lingkungan
Kementerian Dalam Negeri dan
Penyelenggaraan Pemerintah Daerah
Tahun 2017;
tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja,
Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu
atas Laporan Laporan Kinerja Instansi
Pemerintah;
tentang Pedoman Evaluasi Atas
Implementasi Sistem Akuntabilitas Kinerja
22
Instansi Pemerintah;
11. Keputusan Menteri Negara

Pendayagunaan Aparatur Negara dan
Reformasi Birokrasi Republik Indonesia
Nomor KEP/135/M.PAN/9/2004 tentang
Pedoman Umum Evaluasi LAKIP;
12. Keputusan Menteri Negara
Pendayagunaan Aparatur Negara dan
Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk
Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan
Kinerja, dan Tata Cara Reviu atas LAKIP;
Kabupaten Lebak;
Nomor 5 Tahun 2014 tentang RPJMD
Tahun 2014-2019;
2016 tentang Kebijakan Pengawasan di
Lingkungan Pemerintah Kabupaten Lebak
Tahun 2017;
050/Kep.442-Bapp/2016 tentang
Pengesahan Perubahan Renstra SKPD
Tahun 2014-2019;
17. Keputusan Inspektur Inspektorat Daerah
23
Kabupaten Lebak Nomor 700/Kep.475-

Itda/2017 tentang PKPT Berbasis Risiko;
18. Dokumen Laporan Kinerja Pemerintah
Kabupaten Lebak;
19. Renstra tiap-tiap Perangkat Daerah;
20. Perjanjian Kinerja Pemerintah Kabupaten
Lebak Tahun Anggaran 2017;
21. Perjanjian Kinerja Organisasi Perangkat
Daerah Kabupaten Lebak Tahun Anggaran
2017;
22. Dokumen Rencana Kerja Pembangunan
Daerah (RKPD) Kabupaten Lebak Tahun
2017;
23. Dokumen Kerangka Acuan Kerja Tahun
2018 tiap-tiap Perangkat Daerah;
24. Dokumen Standar Operasional Prosedur
Penyusunan Rencana Kerja Dinas
Pendidikan dan Kebudayaan Kabupaten
Lebak.
2 Pengkomunikasian K/SOP Adanya media/dokumen sosialisasi mengenai 1. Renstra:
tentang Kepemimpinan yang kebijakan/prosedur sistem manajemen kinerja kepada a. Dokumen Pembentukan Tim
kondusif seluruh level pimpinan unit entitas K/L/P. penyusunan Renstra Inspektorat
b. Rencana Strategis BKPP Kabupaten
Lebak Tahun 2014-2019;
2. Dokumen Kerangka Acuan Kerja (KAK)
BKPP Kabupaten Lebak Tahun 2018;
3. Dokumen Standar Operasional Prosedur
Penyusunan Rencana Kerja BKPP
24
Kabupaten Lebak;
4. Surat dinas:
a. Surat undangan Sekretaris Daerah
Org/2017 hal undangan rapat anjab;
b. Surat undangan Sekretaris Daerah
Org/2017 perihal undangan rapat
persiapan evaluasi SAKIP;
c. Surat Kepala BKPP Nomor
050/Kep.42.a/BKD/2016 tentang
Pembentukan Tim Penyusun
Perubahan Renstra BKPP Kabupaten
d. Surat kepala Bappeda nomor 005/224-
Bapp/2017 tetang Undangan rapat
penyusunan Rancangan RKPD Tahun
2018;
e. Surat Kepala Dinas Pendidikan dan
Kebudayaan Nomor
800/1421/Disdikbud/VIII/2016 tentang
Kegiatan Verifikasi Perubahan Renstra;
5. Rapat dinas:
a. Daftar hadir dan notulen rapat dinas
tanggal 19 Oktober 2016 dalam rangka
penyusunan rencana kerja BKPP
Kabupaten Lebak;
b. Daftar hadir dan notulen rapat dinas
25
tanggal 30 Februari 2017 dalam rangka

Penyusunan Rencana Kerja Dinas
Pendidikan dan Kebudayaan;
6. Dokumen Berita Acara Kesepakatan hasil
forum perangkat daerah Dinas Pendidikan
menyepakati program dan kegiatan
prioritas, dan indikator kinerja yang disertai
target dan kebutuhan pendanaan, yang
telah diselaraskan dengan usulan Kegiatan
Prioritas dan Musrenbang RKPD
Kabupaten di Kecamatan;
050/1.024-Bapp/2017 tentang pedoman
penyusunan renja SKPD;
8. Foto Sosialisasi di BPMPTSP;
9. Daftar penerimaan naskah aturan.
3 Implementasi kepemimpinan Adanya dokumen/laporan akuntabilitas kinerja yang 1. Dokumen RPJMD Kabupaten Lebak;
yang kondusif didukung dengan sumber data kinerjanya. 2. RKPD Kabupaten Lebak;
3. Renstra SKPD;
4. Renja SKPD;
6. Dokumen LAKIP Dinas Pendidikan dan
Kebudayaan, DPMPTSP Kabupaten Lebak;
7. Program Kerja Pemeriksaan Tahunan
(PKPT) Inspektorat Daerah Kabupaten
Lebak Tahun 2017;
8. Website lebakkab.go.id.
26
4 Evaluasi implementasi Adanya dokumen hasil evaluasi pemberlakuan 1. Evaluasi Laporan Kinerja Pemerintah
kepemimpinan yang kondusif kebijakan/prosedur atas sistem manajemen kinerja. Kabupaten Lebak oleh Inspektorat Daerah
Kabupaten Lebak;
2. Evaluasi Laporan Kinerja SKPD yang
dilaksanakan oleh Inspektorat Daerah
Kabupaten Lebak;
3. Evaluasi dengan menggunakan aplikasi E-
SAKIP.
5 Implementasi secara Adanya sistem berbasis aplikasi komputer sebagai -
berkelanjutan (continuous mekanisme penerapan sistem manajemen kinerja secara
improvement) berkelanjutan.
Organisasi Sesuai Kebutuhan (1.4)

1 Struktur Organisasi beserta Adanya dokumen Struktur Organisasi dan tata 1. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia
tata laksananya laksananya mengacu pada peraturan perundang- Nomor 18 Tahun 2016 tentang Perangkat
undangan yang berlaku. Daerah;
2. Peraturan Daerah Kabupaten Lebak Nomor
8 Tahun 2016 tentang Pembentukan dan
Susunan Perangkat Daerah Kabupaten
Lebak;
3. Peraturan Bupati Lebak Nomor 28 s.d. 58
Tahun 2016 tentang Kedudukan, Susunan
27
Kerja OPD di Kabupaten Lebak;

Tahun 2016 tentang Pembentukan UPT di
Kabupaten Lebak;
2016 tentang Tata Kerja Staf Ahli Bupati
Kabupaten Lebak; dan
Organisasi Tugas dan Fungsi, serta Tata
Kerja Sekretariat Dewan Pengurus Korps
Pegawai Negeri Sipil Republik Indonesia
Kabupaten Lebak.
2 Pengkomunikasian Struktur Adanya dokumen sosialisasi mengenai Stuktur 1. Dokumen Analisis Jabatan dan Analisis
Organisasi beserta tata Organisasi beserta tata laksananya kepada seluruh Beban Kerja;
laksananya level pimpinan unit entitas. 2. Daftar hadir rapat analisa jabatan;
3. Notulen rapat tim panitia pembentukan dan
restrukturisasi OPD tahun 2017;
4. Surat Sekretaris Daerah Propinsi Banten
Nomor 060/3612-Org/2017 perihal Tindak
Lanjut Percepatan Penyesuaian dan
pembentukan UPTD;
5. Surat Sekretaris Daerah Propinsi Banten
Nomor 005/4009/Pem/2017 Perihal
Undangan Rapat Koordinasi Penataan
Daerah pada Kegiatan Penataan Daerah
Otonomi terkait Kebijakan Penataan Daerah;
6. Surat Perintah Sekretaris Daerah Kabupaten
28
Lebak No. 800/137-Ortala/X/2017 untuk

Menghadiri Undangan Konsultasi
Pembahasan Klasifikasi Pembentukan
UPTD/Cabang Dinas yang Dilaksanakan
Bersama Tim dari Kemendagri;
7. Surat Perintah Tugas Sekretaris Daerah
800/137-Org/IV/2017 perihal Usulan
Pembentukan UPTD pada Perangkat
Daerah;
800/124-Org/IX/2017 perihal Melakukan
Konsultasi Peraturan Menteri Dalam Negeri
Pembentukan dan Klasifikasi Cabang Dinas
dan Unit Pelaksana Teknis Daerah;
800/86/Organisasi/VII/2017 perihal
Melakukan Konsultasi dan Koordinasi
Peraturan Perundang-undangan Terkait
Kelembagaan pada RSUD Kabupaten/Kota,
Kesbangpol dan Pembentukan UPTD
Sesuai Peraturan Menteri Dalam Negeri
Pembentukan dan Klasifikasi Cabang Dinas
pada Provinsi UPTD Kabupaten/Kota;
29

060/54-Org/IV/2017 perihal Melakukan
Konsultasi dan Koordinasi Terkait Kegiatan,
Pembinaan, Pembentukan dan Restrukturasi
Organisasi Perangkat Daerah;
800/17/organisasi/II/2017 perihal Konsultasi
Terkait Kegiatan Pembinaan Pembentukan
dan Restrukturisasi Organisasi Perangkat
Daerah Tahun 2017;
12. Informasi pada Website Kabupaten Lebak
dan Perangkat Daerah.
3 Implementasi Struktur Adanya dokumen kebijakan/prosedur yang memberikan 1. Visual Bagan Struktur Organisasi
Organisasi beserta tata kejelasan hubungan dan jenjang pelaporan intern Pemerintah Kabupaten Lebak;
laksananya dalam entitas. 2. Visual Rapat Analisis Jabatan;
3. Dokumen analisis jabatan;
4. Raperbup tentang pembentukan UPTD;
5. Surat Bupati Lebak Nomor 060/479-
Organisasi/XII/2017 perihal Pertimbangan
Pemberian Tunjangan Tugas Tambahan
kepada Kepala UPTD yang Diangkat dari
Tenaga Fungsional dan Koordinator
Pelaksana UPTD;
6. Surat Bupati Lebak Nomor 060/566-
Organisasi/XII/2017 perihal Permohonan
Rekomendasi Pembentukan UPTD Di
30
Nomor 060/331-ortala/VIII/2017 perihal

Kunjungan Kerja Penataan Organisasi dan
Tata Laksana Ke Kota Bogor.
4 Evaluasi implemetasi Struktur Adanya dokumen hasil evaluasi pemberlakuan Struktur 1. Usulan nomenklatur unit pelaksana teknis
Organisasi beserta tata Organisasi darah pada dinas/badan di Pemerintah
laksanannya Kabupaten Lebak sesuai Peraturan Menteri
Dalam Negeri Republik Indonesia Nomor 12
Tahun 2017;
2. Dokumen kajian pembentukan UPTD
Adanya dokumen hasil evaluasi pemberlakuan tata
Perlengkapan dan Perbengkelan pada Dinas
laksana terkait Struktur Organisasi.
Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang
Kabupaten Lebak;
3. Dokumen kajian akademis UPT Bangunan
pada Bidang Cipta Karya Dinas Pekerjaan
Umum dan Penataan Ruang Kabupaten
Lebak Tahun 2017;
4. Dokumen kajian akademis UPT Drainase
pada Dinas Pekerjaan Umum dan Penataan
Ruang Kabupaten Lebak;
5. Dokumen kajian UPT Jalan dan Jembatan
6. Dokumen kajian UPTD Laboratorium Teknik
7. Dokumen kajian UPT Sumber Daya Air pada
Dinas Pekerjaan Umum dan Penataan
8. Dokumen kajian pembentukan UPT Badan
31
Pendapatan Daerah pada Badan

Pendapatan Daerah Kabupaten Lebak;
9. Dokumen kajian akademis UPTD Perikanan

Budidaya Air Tawar (PBAT) pada Dinas
Perikanan Kabupaten Lebak;
10. Dokumen kajian akademis UPTD pelelangan
ikan dan kenelayanan pada Dinas Perikanan
Kabupaten Lebak;
11. Dokumen kajian akademis UPTD RPH dan
pasar ternak pada Dinas Peternakan
Kabupaten Lebak;
12. Dokumen kajian akademis UPTD
Puskeswan pada Dinas Peternakan
Kabupaten Lebak;
13. Dokumen kajian teknis UPTD Perhubungan
Lebak Selatan pada Dinas Perhubungan
Kabupaten Lebak;
Pembibitan Ternak Ruminansia dan Hijauan
Pakan Ternak pada Dinas Peternakan
Kabupaten Lebak;
15. Dokumen kajian akademis pembentukan
UPTD Layanan Kependudukan dan
Pencatatan Sipil pada Dinas Kependudukan
dan Pencatatan Sipil Kabupaten Lebak;
16. Dokumen kajian akademis UPTD Balai
Penyuluhan Pertanian pada Dinas Pertanian
32
dan Perkebunan Kabupaten Lebak;

17. Dokumen kajian akademis UPTD Balai
Produksi Benih Tanaman Pangan,
Hortikultura dan Perkebunan pada Dinas
Pertanian dan Perkebunan Kabupaten
Lebak;
18. Dokumen riset pembentukan UPT Museum
Multatuli pada Dinas Pendidikan dan
19. Dokumen kajian UPTD Balai Latihan Kerja
(BLK) pada Dinas Tenaga Kerja dan
Transmigrasi Kabupaten Lebak;
UPT Metrology Legal pada Dinas
Perindustrian dan Perdagangan Kabupaten
Lebak;
LABKESDA pada Dinas Kesehatan
Kabupaten Lebak;
UPTD Pengelolaan Sampah Dengung
Kecamatan Maja pada Dinas Lingkungan
Hidup Kabupaten Lebak;
23. Dokumen kajian akademis UPT
Laboraturium Lingkungan pada Dinas
Lingkungan Hidup Kabupaten Lebak.
5 Implementasi secara Adanya dokumen tindak lanjut perbaikan secara -
berkelanjutan (continuous berkelanjutan atas hasil evaluasi
improvement) Adanya program aplikasi sebagai sarana pemantauan -
33
secara otomatis atas pelaksanaan tugas setiap level

pimpinan dan pegawai sesuai uraian tugasnya
Pendelegasian Wewenang dan Tanggung Jawab yang Tepat (1.5)

1 Surat formal pendelegasian Terhadap setiap pendelegasian wewenang disertai 1. Keputusan Bupati Lebak Nomor
wewenang adanya surat pendelegasian wewenang secara formal 862/Kep.453/BKD/2010 tentang
yang ditandatangani pejabat terkait Pengaturan dan Pendelegasian Wewenang
Penjatuhan Hukuman Disiplin PNS Di
910/Kep.46-BPKAD/2017 tentang
Penetapan Kuasa Pengguna Anggaran dan
Kuasa Barang di Lingkungan Pemerintah
Kabupaten Lebak;
850/KEP.104-BKPP/2017 tentang
Pendelegasian Sebagian Wewenang
Pemberian Cuti Tahunan, Cuti Besar, Cuti
Sakit, Cuti Bersalin, Cuti Karena Alasan
Penting dan Cuti Di Luar Tanggungan
Negara Bagi Pegawai Negeri Sipil Di
4. Keputusan Bupati Lebak Nomor 822/KEP.
136-BKPP/I/2017 tentang Pendelegasian
Sebagian Wewenang Penandatanganan
34
Surat Pemberitahuan Kenaikan Gaji

Berkala PNS Di Lingkungan Pemerintah
Kabupaten Lebak;
503/Kep.201-DPMPTSP/2017 tentang
Pelimpahan Kewenangan, Pemrosesan
dan Penandatangan Penerbitan Perizinan
dan Non Perizinan.
Pendelegasian Wewenang
Penandatannganan Surat Pernyataan
Bebas Hukuman Disiplin Bagi ASN Di
420/Kep.320-Dindikbud/2017 tentang
Pembentukan Tim Penilai Angka Kredit
Jabatan Fungsional Tertentu Tenaga Guru
pada Satuan Pendidikan di Lingkungan
Kabupaten Lebak;
8. Keputusan Bupati Lebak Nomor 420/Kep-
342-Dindikbud/2017 tentang Pendelegasian
Sebagian Wewenang Penandatanganan
Penilaian Angka Kredit Fungsional Tertentu
di Lingkungan Dinas Pendidikan Dan
900/Kep.462-DISDIKBUD/2017 tentang
35
Penetapan Penerima Hibah Barang Alat

Kesenian pada Dinas Pendidikan dan
Kebudayaan yang Bersumber dari
Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah
Kabupaten Lebak Tahun Anggaran 2017;
10.Keputusan Bupati Lebak Nomor

880/KEP.4416-BKPP 2017 tentang
Pendelegasian Wewenang Pemberian Atau
Penolakan Izin Untuk Melakukan
Perkawinan Atau Perceraian Bagi ASN Di
11.Surat Perintah Bupati Lebak Nomor
800/856-SP/IV/2017 tentang .....................
12.Surat Perintah Sekretaris Daerah
kabupaten Lebak Nomor 800/SP. 967-
BKPP/ 2017 tentang ...................
13.Keputusan Sekretaris Daerah Kabupaten
Lebak Nomor 900/Keu.14/2017 tentang
Penunjukan Pejabat Pelaksana Teknis
Kegiatan dan Pejabat Penatausahaan
Keuangan di Lingkungan Sekretariat
2017;
14.Keputusan Inspektur Inspektorat
700/KEP.957/Inspektorat/2016 tentang
................;
36
15.Keputusan Kepala Bapenda Kabupaten

Lebak Nomor 912/02.1/Kep-Bapenda/2017
tentang Penunjukan Pejabat
Penatausahaan Keuangan Bapenda Tahun
Anggaran 2017; dan
16.Keputusan Kepala Bapenda Nomor

912/10/Kep-Bapenda/2017 tentang
Penunjukan Pembantu Pengurus Barang
Pengguna Tahun Anggaran 2017.
2 Pengkomunikasian surat Adanya disposisi pendelegasian wewenang dan 1. Keputusan Bupati Lebak Nomor
pendelegasian wewenang dan tanggung jawab kepada pejabat/ pegawai yang tepat 850/KEP.104-BKPP/2017 tentang
tanggung jawab Pendelegasian Sebagian Wewenang
Pemberian Cuti Tahunan, Cuti Besar, Cuti
Sakit, Cuti Bersalin, Cuti karena Alasan
Penting dan Cuti Di Luar Tanggungan
Negara Bagi Pegawai Negeri Sipil Di
2. Keputusan Kepala Perangkat Daerah:
a. Keputusan Kepala Dinas Pendidikan dan
Kebudayaan Kabupaten Lebak tentang
PPTK;
b. Keputusan Kepala Dinas Pendidikan dan
penunjukan dan penetapan pejabat yang
diberi wewenang menandatangani SPM,
mengesahkan SPJ, Bendahara
penerimaan, bendahara pengeluaran,
37
bendahara penerimaan pembantu dan

bendahara pengeluaran pembantu
pemegang kas dilingkungan Dinas
Pendidikan dan Kebudayan Kabupaten
Lebak;
3. Surat Perintah Sekretaris Daerah/Kepala

Perangkat Daerah:
a. Surat Perintah Kepala Dinas Pendidikan
an.Hj. Ratu Dewi Hasanah, S.Pd;
b. Surat perintah tugas Sekretaris Daerah
060/178-Org/2017 untuk melakukan
evaluasi AKIP;
c. Surat Tugas Pelaksana Harian (Plh)
Inspektur di Inspektorat Daerah
Kabupaten Lebak;
d. Surat Tugas Pelaksana Tugas (Plt)
Inspektur di Inspektorat Daerah
Kabupaten Lebak;
e. Surat perintah Sekretaris Daerah Nomor
800/SP-63-BPKAD/2016;
4. Disposisi Kepala Perangkat Daerah:
a. Disposisi Kepala Dinas Pendidikan dan
Persiapan penilaian program adipura
38
2017-2018;
b. Disposisi Kepala Dinas Pendidikan dan
penawaran menjadi POKJA;
c. Disposisi Kepala Dinas Pendidikan dan
undangan peserta;
d. Disposisi Kepala Dinas Pendidikan dan
Kebudayaan Kabupaten Lebak rapat
paripurna DPRD Kabupaten Lebak;
e. Disposisi Kepala Badan Perencanaan
Pembangunan Daeran Kabupaten Lebak
untuk menghadiri rapat kerja dengan
Badan Anggaran DPRD;
5. Briefing Staf:
a. Notulen brifing staf Badan Perencanaan
Pembangunan Daeran Kabupaten Lebak
tanggal 18 Januari 2017;
b. Notulen rapat pembahasan anggaran
Sekretariat Daerah Kabupaten Lebak;
6. Sosialisasi:
a. Foto Sosialisasi di DPMPTSP;
b. Notulen Sosialisasi di DPMPTSP.
3 Implementasi Pendelegasian Adanya dokumen/laporan pertanggungjawaban atas 1. Usulan Plt/Plh:
wewenang dan tanggung jawab pelaksanaan pekerjaan yang didelegasikan. a. Surat Kepala Dinas Pendidikan dan
yang tepat Kebudayaan Kabupaten Lebak Nomor
800/582-Disdikbud/Kab/2017 perihal
Usulan Pelaksanaan Tugas (Plt);
b. Surat tentang usulan Pelaksanaan
39
Tugas (Plt) di BKPP Kabupaten Lebak;

2. Laporan hasil pelaksanaan kegiatan:
a. Dokumen Laporan Realisasi Capaian
Program Seksi Cagar Budaya dan
Permuseuman kepada bidang
kebudayaan;
b. Laporan pelaksanaan kegiatan dari
PPTK Badan Perencanaan
Lebak;
c. Laporan penutupan kas dari PPK
SKPD Badan Perencanaan
Lebak;
d. Laporan Realisasi Pelayanan Perijinan
DPMPTSP Kabupaten Lebak;
e. Laporan Penyelenggaraan Pemerintah
Daerah (LPPD) Kabupaten Lebak;
f. Berita Acara Rekonsiliasi Belanja
Bapenda Tahun 2017;
3. Keputusan pengangkatan Plt/Plh:
a. Keputusan Kepala BPKAD Kabupaten
Lebak tentang Pelaksana Tugas;
b. Surat Kepala Dinas Pendidikan dan
800/1361-Disdikbud/Kab/2017 perihal
Penunjukan Pejabat Pelaksana Harian
(Plh);
4. Surat Tugas yang ditandatangani Plh.
40
Inspektur Inspektorat Daerah Kabupaten

Lebak.
4 Evaluasi implementasi Adanya dokumen hasil evaluasi secara berkala atas -
pendelegasian wewenang dan pelaksanaan dan pelaporan pertanggungjawaban
tanggung jawab. pendelegasian wewenang dan tanggung jawab,
termasuk mekanismenya
5 Implementasi secara Adanya perbaikan berkelanjutan terhadap hasil evaluasi -
berkelanjutan (continuous atas mekanisme pendelegasian wewenang dan
improvement) tanggung jawab
Penyusunan dan Penerapan Kebijakan yang Sehat tentang Pembinaan Sumber Daya
Manusia (1.6)
1 Kebijakan dan prosedur Adanya kebijakan/aturan mengenai pembinaan Sumber 1. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia
Daya Manusia (SDM) sejak rekrutmen s.d. Nomor 101 Tahun 2000 tentang
pemberhentian Pendidikan dan Pelatihan Jabatan Pegawai
Negeri Sipil;
Pelaksanaan Undang Undang Nomor 20
Tahun 2009 tentang Gelar, Tanda Jasa
dan Tanda Kehormatan;
Nomor 78 tahun 2013 tentang Pengadaan
Pegawai Negeri Sipil, dalam hal rekruitmen
pegawai.
41
nomor 11 tahun 2017 tentang manajemen

PNS;
Indonesia Nomor 85 tahun 2017 tentang
Pendidikan dan Pelatihan Kepemimpinan
Pemerintahan Dalam Negeri;
6. Peraturan Menteri Pendidikan Nasional
Nomor 28 Tahun 2010 tentang Tugas
Tambahan yang Diberikan Kepada Guru
Sebagai Kepala Sekolah/ Madrasah;
7. Peraturan Kepala Lembaga Administrasi
Negara (LAN) Republik Indonesia Nomor 5
Tahun 2013 tentang Pedoman
Penyelenggaraan Diklat Teknis Pengelola
Diklat;
Negara (LAN) Republik Indonesia Nomor
18, 19, dan 20 Tahun 2015 tentang
Pendidikan dan Pelatihan Kepemimpinan;
21 dan 22 tahun 2016 tentang
Penyelenggaraan Pelatihan Dasar;
16 Tahun 2017 tentang Perubahan Atas
Peraturan Kepala Lembaga Administrasi
Negara Nomor 10 Tahun 2015 tentang
Pedoman Penyelenggaraan Pendidikan
42
dan Pelatihan Prajabatan CPNS Golongan

I, II, dan III yang Diangkat dari Tenaga
Honorer Kategori 1 atau 2;
2007 tentang Kriteria Pengangkatan
Pegawai Negeri Sipil Dalam Jabatan dan
Prosedur Mutasi di Lingkungan Pemerintah
Kabupaten Lebak;
2015 Tentang Pemotongan Tambahan
Penghasilan atau Tunjangan lainnya;
503/441-BKD/Um/2008 Tanggal 22 April
2008 tentang Ijin Belajar;
14. Aturan tentang Pemberian Tambahan
Penghasilan PNS;
15. Keputusan Sekretaris Daerah Kabupaten
Lebak Nomor 880/Kep.12-BKPP/2017
tentang Pemberhentian Dengan Hormat
Atas Permintaan Sendiri Sebagai PNS
dengan Mendapatkan Hak Pensiun a.n
Agus Mulyadi NIP 19620815 199402 1
002;
16. Dokumen Pelaksanaan Anggaran BKPP
Kegiatan Diklat Teknis Tugas dan Fungsi
Bagi PNS Daerah dan Kegiatan Diklat
Kepemimpinan Bagi PNS Daerah.
2 Komunikasi kebijakan dan Adanya dokumen yang menunjukkan pengkomunikasian 1. Laporan Kegiatan Diklat dan Daftar Hadir
prosedur kebijakan/aturan mengenai pembinaan Sumber Daya peserta Diklat;
43
Manusia (SDM) 2. Sosialisasi Ijin Belajar.

Kebijakan-kebijakan terkait pembinaan
Sumber Daya Manusia (SDM) telah
disosialisasikan oleh Badan Kepegawaian,
Pendidikan dan Pelatihan kepada seluruh
Perangkat Daerah, terutama melalui sosialisasi
kepada Kepala Subag Kepegawaian masing-
masing Perangkat Daerah.
3 Kebijakan dan prosedur berlaku Implementasi pembinaan SDM (rekrutmen s.d. Surat Tanda Tamat Pendidikan dan Pelatihan
bagi semua unit kerja pemberhentian) yang telah diimplementasikan di unit An. Teguh Rianto, S.Pt pada Diklat Pim IV
kerja sesuai kebijakan/aturannya. Angkatan XIX.
4 Evaluasi atas penerapan Adanya evaluasi terhadap kebijakan/aturan mengenai 1. Evaluasi atas penerapan pembinaan
kebijakan dan prosedur pembinaan Sumber Daya Manusia (SDM) pegawai (mutasi jabatan);
2. Evaluasi TKS yang dilaksanakan oleh
Inspektorat Kabupaten Lebak.
Adanya bukti yang menunjukkan frekuensi pelaksanaan
supervisi/evaluasi kebijakan pembinaan sumber daya -
manusia
5 Pemantauan otomatis - Kebijakan pembinaan SDM secara otomatis mampu
memastikan bahwa pegawai menjalankan tugas
kewajibannya sesuai dengan standar mutu dan
prosedur kerja yang telah ditetapkan. Pengabaian
terhadap kewajiban tsb berakibat pada punishment,
namun ketaatan ataupun pelampauan thd kewajiban
berakibat pada reward.
- Pengelolaan SDM termasuk pemenuhan terhadap
standar kompetensi setiap saat dapat terpantau.
44
Perwujudan Peran APIP yang Efektif (1.7)

1 Kebijakan dan prosedur Adanya satuan pengawasan intern 1. Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik
(inspektorat/inspektorat jenderal) yang memiliki piagam Indonesia Nomor 76 Tahun 2016 tentang
audit atau kebijakan pengawasan atau dokumen formal Kebijakan Pengawasan Di Lingkungan
lain yang menyatakan visi, misi, tujuan, wewenang, Kementerian Dalam Negeri dan
tanggung jawab kegiatan audit intern dan ruang lingkup Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah
audit intern Tahun 2017;
2016 tentang ...................;
2015 tentang Piagam Pengawasan
Internal;
Nomor 469.2 Tahun 2017 tentang .............;
Nomor 486 Tahun 2017 tentang ...............;
Kabupaten Lebak Nomor 700/Kep.475-
Itda/2017 tentang ....................;
7. Renstra Perubahan Inspektorat Kabupaten
Lebak Tahun 2014-2019
2 Komunikasi kebijakan dan Adanya dokumen yang menunjukkan pengkomunikasian 1. SK Tim Penyusunan Renstra Perubahan
prosedur piagam audit atau kebijakan pengawasan atau dokumen Inspektorat Daerah Kabupaten Lebak
formal lain yang menyatakan visi, misi, tujuan, Tahun 2014-2019;
wewenang, tanggung jawab kegiatan audit intern dan 2. Piagam Pengawasan Intern;
45
ruang lingkup audit intern 3. Sosialisasi Peraturan Bupati Nomor 25

Tahun 2017 tentang Penilaian Risiko
Perangkat Daerah.
3 Kebijakan dan prosedur Adanya pemberian keyakinan yang memadai atas 1. Laporan Evaluasi berkala hasil penyerapan
berlaku bagi semua unit kerja ketaatan, kehematan, efisiensi, efektivitas, pencapaian pertriwulan;
tujuan penyelenggaraan tugas dan fungsi organisasi/unit 2. Hasil pemeriksaan Inspektorat kepada
organisasi/unit kerja oleh inspektorat/itjen SKPD;
3. Hasil reviu LKPD, Evaluasi LKj Pemerintah
Daerah, Reviu RKA SKPD.
4 Adanya evaluasi atas hasil Adanya penilaian internal dan eksternal (penelaahan 1. Dokumen Standar Audit Intern;
kinerja pengawasan sejawat oleh aparat pengawasan lain) dan hasilnya telah 2. Kode Etik;
inspektorat ditindaklanjuti dalam rangka meningkatkan keyakinan 3. Surat tugas dan laporan peer reviu;
yang memadai 4. Surat tugas dan laporan telaah sejawat;
5. Hasil penilaian telaan sejawat oleh
Inspektorat Kabupaten Pandeglang.
Adanya bukti yang menujukkan frekuensi pelaksanaan 1. PKPT Tahun Anggaran 2018;
penilaian internal dan eksternal 2. SK Inspektur Perihal Peer Reviu antar Irban
secara periodik.
5 Pemantauan otomatis - Secara otomatis mekanisme yang ada mampu -
memberikan upaya peringatan dini, mis.
inspektorat/itjen memberikan masukan ke Baperjakat;
membantu organisasi/unit organisasi mengidentifikasi/
evaluasi eksposure risiko; penjaminan melalui reviu
proses PBJ; evaluasi efektivitas pengendalian intern;
reviu system; reviu kebenaran & ketepatan informasi
keuangan & operasi; evaluasi pengamanan asset; reviu
efisiensi & kehematan penggunaan Sumber Daya.
- Adanya program aplikasi pemantauan kebijakan dan
prosedur
46
- Pimpinan instansi memiliki inisiatif untuk berkonsultasi

dengan inspektorat/itjen atas permasalahan
peningkatan kualitas tata kelola
Hubungan Kerja yang Baik dengan Instansi Pemerintah Terkait (1.8)

1 Kebijakan dan prosedur Adanya pedoman/kebijakan mekanisme saling uji antar 1. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor
unit organisasi/ unit kerja (pencocokan data dengan unit 25 Tahun 2004 tentang Sistem
kerja/unit organisasi yang menangani anggaran, Perencanaan Pembangunan Nasional
akuntansi dan perbendaharaan). (SPPN);
2. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor
23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan
Daerah;
Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan
Keuangan Daerah;
Nomor 18 Tahun 2016 tentang Perangkat
Daerah;
Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor
8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara
Penyusunan, Pengendalian, dan Evaluasi
Pelaksanaan Rencana Pembangunan
Daerah;
5 Tahun 2005 tentang Sistem Perencanaan
47
Pembangunan Daerah;
15 Tahun 2006 tentang Pokok-Pokok

2015 tentang Pedoman Pelaksanaan
Evaluasi Pengukuran Kinerja Mandiri (Self
Assesment) Capaian Kinerja SKPD dalam
rangka Evaluasi Kinerja Penyelenggaraan
Pemerintah Daerah (EKPPD) terhadap
Laporan Penyelenggaraan Pemerintah
Daerah (LPPD) Kabupaten Lebak Akhir
Tahun Anggaran;
Organisasi, Tugas dan Fungsi, serta Tata
Lebak;
10.Peraturan Bupati Lebak Nomor 01 Tahun
2017 tentang Pedoman Pelaksanaan APBD
Tahun Anggaran 2017;
Pembentukan Tim Anggaran Pemerintah
48
Penetapan Pedoman Pelaksanaan

Kenaikan Pangkat Reguler dan Pilihan
Pegawai Negeri Sipil di Lingkungan
13.Surat Edaran Bupati Lebak Nomor

920/598-BPKAD/2017 tentang Pedoman
Penyusunan RKA-SKPD dan RKA-RKPD
14.Program Kerja Tahunan Inspektorat Daerah
Kabupaten Lebak;
15.Komitmen Pengawalan atas pencapaian
Kinerja Indikator Utama (IU) Inspektorat.
2 Komunikasi kebijakan dan Adanya dokumen yang menunjukkan pengkomunikasian 1. Rapat Dinas dan sosialisasi (surat
prosedur pedoman/kebijakan mekanisme saling uji antar unit undangan, daftar hadir, notulen dan foto
organisasi/ unit kerja rapat)
a. Surat Tugas Kepala Dinas Pendidikan
untuk melaksanakan rekonsiliasi data
sekolah;
Daftar hadir panitia pelaksana kegiatan
pada Dinas Pendidikan dan
b. Surat Sekretaris Daerah Kabupaten
Lebak Nomor 060/462-Org/2017
perihal Undangan Rapat Penyusunan
Analisa Jabatan dan Standar
Kompetensi Manajerial;
49
c. Surat Undangan Kepala Badan

Pendapatan Daerah Kabupaten Lebak
Nomor 970/67-Bapenda/2017 tanggal
7 Februari 2017 tentang Optimalisasi
PAD Kabupaten Lebak Tahun 2017;
Daftar hadir, notulen, visual rapat

Optimalisasi PAD Kabupaten Lebak
Tahun 2017 tanggal 07 Februari 2017;
d. Surat Undangan Kepala Bapenda Kab
Lebak Nomor
800/247.1-Bapenda/2017 tanggal 18
Mei 2017 tentang Rapat Evaluasi
Capaian Pajak Daerah, tanggal 22 Mei
2017
Evaluasi Capaian Pajak Daerah,
tanggal 22 Mei 2017
e. Surat Undangan Kepala Bapenda Kab
Lebak Nomor 900/017-Bapenda/2017
tanggal 13 Januari 2017 perihal
Evaluasi Realisasi Penerimaan Pajak
Daerah, tanggal 18 Januari 2017
Evaluasi Realisasi Penerimaan Pajak
Daerah, tanggal 18 Januari 2017
f. Surat undangan Kepala Badan
Pengelola Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Lebak untuk pelaksanaan
50
Bimtek Implementasi paket regulasi

pengelolaan keuangan daerah;
g. Surat undangan Kepala Badan
Pengelola Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Lebak untuk sosialisasi
transaksi non tunai;
Sosialisasi Hasil Rekapitulasi

Kehadiran Pegawai Negeri Sipil di
Kabupaten Lebak oleh Badan
Kepegawaian, Pendidikan dan
Pelatihan Kabupaten Lebak;
h. Sosialisasi Hasil Rekapitulasi
Kehadiran Pegawai Negeri Sipil tingkat
Kecamatan oleh Badan Kepegawaian,
Lebak.
2. Penugasan Inspektorat
a. Photo kegiatan Verifikasi RKA oleh
b. Surat Tugas Rekonsiliasi keuangan
oleh Inspektorat Daerah Kabupaten
Lebak;
c. Surat Tugas Rekonsilitas Aset oleh
d. Photo kegiatan telaah sejawat oleh
e. Surat Tugas Telah Sejawat oleh
51

f. Surat Tugas Evaluasi LAKIP oleh
g. Surat Tugas Reviu LK SKPD oleh
h. Surat Tugas Reviu LKPD oleh
i. Surat Tugas Pendampingan
Pemeriksaan BPK oleh Inspektorat
3. Surat dinas
a. Surat pemberitahuan pelaksanaan
forum SKPD dari Badan Perencanaan
Lebak;
b. Surat Sekretaris Daerah Kabupaten
Lebak Nomor 060/353-Org/2017
perihal input aplikasi SAKIP Triwulan II.
3 Kebijakan dan prosedur Semua unit organisasi/ unit kerja berkoordinasi dengan 1. Dokumen SOP pada Dinas Pendidikan dan
berlaku bagi semua unit kerja unit organisasi/ unit kerja lain (yang berfungsi mengelola Kebudayaan Kabupaten Lebak tentang
anggaran, akuntansi dan perbendaharaan, serta penyusunan laporan akuntabilitas kinerja
tanggung jawab pengendalian) instansi pemerintahan;
2. Berita acara rekonsiliasi anggaran, belanja
modal dll;
3. Berita Acara hasil Musrenbang RKPD;
4. Daftar usulan kegiatan dari masing-masing
OPD;
5. Dokumen Laporan Keuangan Pemerintah
52
Daerah;
Daerah;
7. Bukti Visual Kegiatan Sosialisasi dan
Dokumen (Contoh Laporan Disiplin
Pegawai dari Dinas Pendidikan dan
Kebudayaan a.n Drs. Asep Muhidin).
4 Evaluasi atas penerapan Adanya bukti yang menunjukkan evaluasi atas saling 1. RKA pasca reviu/evaluasi;
kebijakan dan prosedur uji/rekonsiliasi unit organisasi/ unit kerja 2. Daftar asset hasil rekonsiliasi;
Adanya bukti yang menunjukkan frekuensi pelaksanaan 3. Laporan Telaah Sejawat;
evaluasi mekanisme saling uji 4. Notulen Rapat Hasil Rekapitulasi
Kehadiran Pegawai Negeri Sipil Kabupaten
Lebak Tanggal 12 Desember 2016 dengan
hasil tindaklanjut terbitnya Keputusan
Bupati Lebak Nomor
Penetapan Pedoman Pelaksanaan
Kenaikan Pangkat Reguler dan Pilihan
Pegawai Negeri Sipil di Lingkungan
5. RKA pasca reviu/evaluasi;
6. LRA SKPD Hasil Rekonsiliasi;
7. Dokumen SOP penyusunan LAKIP;
8. Neraca Hasil Rekonsiliasi;
9. Daftar BMD/aset SKPD hasil rekonsiliasi
10. Berita acara rekonsiliasi;
11. LKPD yang diserahkan ke BPK untuk
dilakukan pemeriksaan tidak pernah terjadi
keterlambatan dari batas akhir Maret;
53
12. Surat Undangan, notulen dan dokumentasi

rapat dinas Badan Pendapatan Daerah
Kabupaten Lebak dalam rangka Evaluasi
Capaian Pajak Daerah tgl 22 Mei 2017.
5 Pemantauan otomatis Adanya program aplikasi pemantauan mekanisme -
saling uji
Identifikasi Risiko (2.1)

1 Kebijakan dan prosedur Adanya pedoman penilaian risiko (termasuk pada saat 1. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia
penyusunan perencanaan dan pencapaian tujuan entitas Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem
dan kegiatan) Pengendalian Intern Pemerintah;
2011 tentang Sistem Pengendalian Intern
Kabupaten Lebak;
2017 tentang Penilaian Risiko Pada
Perangkat Daerah;
Lebak Nomor 800/Kep.29/BKPP/IV/2017
Tentang Penilaian Risiko Pada Badan
Kepegawaian Pendidikan dan Pelatihan
Kabupaten Lebak;
5. Keputusan Kepala Bapenda Kabupaten
Lebak Nomor 700/186/Bapenda/XII
54
tentang Penilaian Risiko pada Bapenda

Kabupaten Lebak;
6. Keputusan Kepala Dinas Pendidikan dan
420/1798-Disdikbud.Kab/2017.
2 Komunikasi pedoman Adanya dokumen yang menunjukkan pengkomunikasian 1. SK Tim SPIP Kabupaten Lebak;
penilaian risiko pedoman penilaian risiko 2. Surat undangan Sosialisasi/Workshop
Teknik Penyusunan Dokumen Penilaian
Risiko yang dilaksanakan pada tanggal 23
s/d 25 Oktober 2017;
3. Daftar Hadir kegiatan SPIP;
4. Photo kegiatan SPIP;
5. Surat Permohonan Narasumber.
3 Implementasi pedoman oleh Adanya daftar risiko atas seluruh kegiatan utama 1. Daftar Penilaian Risiko (DPR) Perangkat
semua unit kerja yang ditetapkan secara formal oleh pimpinan organisasi/ Daerah;
unit-organisasi 2. Dokumen Rencana Tindak Pengendalian
(RTP) Perangkat Daerah.
4 Adanya evaluasi atas Adanya evaluasi terhadap pedoman penilaian risiko dan -
penerapan kebijakan dan daftar risiko
prosedur
Adanya bukti yang menunjukkan frekuensi pelaksanaan -
evaluasi daftar risiko
5 Pemantauan otomatis Adanya aplikasi komputer/web untuk memantau -
pemutakhiran daftar risiko sesuai dengan perubahan
kebutuhan atau harapan stakeholders
55
Analisis Risiko (2.2)

1 Kebijakan dan prosedur Adanya pedoman penilaian risiko (termasuk pada saat 1. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia
penyusunan perencanaan dan pencapaian tujuan entitas Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem
dan kegiatan) Pengendalian Intern Pemerintah;
Kabupaten Lebak;
2017 tentang Penilaian Risiko Pada
Perangkat Daerah;

Kabupaten Lebak;
5. Keputusan Kepala Bapenda Kabupaten
Lebak Nomor 700/186/Bapenda/XII tentang
Penilaian Risiko pada Bapenda Kabupaten
Lebak;
420/1798-Disdikbud.Kab/2017.
2 Komunikasi pedoman penilaian Adanya dokumen yang menunjukkan pengkomunikasian 1. SK Tim SPIP Kabupaten Lebak;
risiko pedoman penilaian risiko 2. Surat undangan Sosialisasi/Workshop
Teknik Penyusunan Dokumen Penilaian
Risiko yang dilaksanakan pada tanggal 23
s/d 25 Oktober 2017;
56
3. Daftar Hadir kegiatan SPIP;

4. Photo kegiatan SPIP;
5. Surat Permohonan Narasumber.
3 Implementasi analisis risiko oleh Adanya rencana tindak pengendalian/rencana 1. Daftar Penilaian Risiko (DPR) Perangkat
seluruh unit kerja penanganan risiko atas seluruh kegiatan utama yang Daerah;
ditetapkan secara formal 2. Dokumen Rencana Tindak Pengendalian
(RTP) Perangkat Daerah.
4 Adanya evaluasi atas Adanya evaluasi terhadap rencana tindak -
penerapan kebijakan dan pengendalian/rencana penanganan risiko
prosedur Adanya bukti yang menunjukkan frekuensi pelaksanaan -
evaluasi RTP
.5 Pemantauan otomatis Pegawai mampu mengidentifikasi seluruh risiko yang -
muncul dalam setiap langkah kegiatan yang menjadi
tanggung jawabnya.
Adanya aplikasi komputer/web untuk memantau

pemutakhiran RTP/rencana penanganan risiko sesuai
dengan perubahan kebutuhan atau harapan
stakeholders
Reviu Kinerja (3.1)

1 Keberadaan tolak ukur kinerja Adanya dokumen penetapan kinerja organisasi dan unit 1. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia
organisasi/ unit kerja unit kerja (PK/Tapkin) tahunan dan Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan
atau triwulanan Keuangan Daerah;
57
Nomor 53 Tahun 2010 tentang Disiplin

Pegawai Negeri Sipil;
3. Peraturan Menteri Negara Pemberdayaan
Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu atas
LAKIP;
4. Keputusan Menteri Negara Pemberdayaan

Republik Indonesia Nomor
KEP/135/M.PAN/9/2004 tentang Pedoman
Umum Evaluasi LAKIP;
2015 Tentang Pemotongan Tambahan
Penghasilan;
Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah;
8. Renstra SKPD, Dokumen IKU, Dokumen
Perjanjian Kinerja seluruh SKPD.
2 Pengkomunikasian tolak ukur Adanya pengkomunikasian dokumen penetapan kinerja 1. Rapat Dinas:
kinerja organisasi dan unit organisasi/unit kerja kepada seluruh a. Daftar hadir dan Notulen Rapat Dinas
pegawai yg berkepentingan pada Dinas Pendidikan dan
58
Kebudayaan Kabupaten Lebak tanggal

18 Januari 2016;
b. Daftar hadir dan Notulen Rapat Dinas
22 Januari 2016;
c. Daftar hadir dan Notulen Rapat Dinas
13 Juli 2016;
d. Notulen Penetapan Kinerja DPMPTSP;
e. Daftar hadir dan Notulen Rapat Dinas
Bapenda;
f. Daftar hadir dan Notulen Rapat Dinas
tanggal 13 Maret 2017 tentang Reviu
Kinerja Pegawai BKPP semester I;
g. Daftar hadir dan Notulen Rapat Dinas
tanggal 12 Juni 2017 tentang Reviu
Kinerja dan Pelaksanaan Kebijakan
pada Semester II;
2. Surat Dinas:
Surat Bupati perihal perjanjian kinerja dan
penetapan kinerja pada Badan
Kabupaten Lebak;
3. Perjanjian kinerja:
a. Perjanjian Kinerja setiap pegawai
Sekretariat Daerah Kabupaten Lebak
tahun 2017;
59
b. Penetapan Kinerja dari Kepala BPKAD

dengan PNS BPKAD Kabupaten
Lebak;
4. Renstra:
Renstra Sekretariat Daerah Kabupaten
5. Penugasan Inspektorat Daerah Kabupaten
Lebak:
a. Photo rapat evaluasi kinerja
b. Surat Tugas Tim Revu Evaluasi Kineja
SKPD;
c. Surat Tugas Tim Reviu Laporan
Kinerja Pemerintah Daerah.
3 Pelaksanaan reviu kinerja Adanya bukti pelaksanaan reviu kinerja triwulanan dan 1. Laporan:
berdasarkan tolak ukur kinerja tahunan berdasarkan tolok ukur kinerja organisasi/unit a. Laporan Keuangan Pemerintah Daerah
organisasi/unit kerja Kabupaten Lebak Tahun Anggaran
2016;
b. Laporan Kinerja Pemerintah Daerah
Kabupaten Lebak Tahun 2016;
c. Laporan Keuangan SKPD Kabupaten
d. Laporan Kinerja SKPD Kabupaten
Lebak Tahun 2016;
e. Laporan Hasil Evaluasi (LHE) Kinerja
Pemerintah Daerah Kabupaten Lebak
f. Laporan Hasil Reviu (LHR) Laporan
Kinerja Pemerintah Daerah Kabupaten
60
Lebak Tahun 2016;

g. Laporan Capaian Kinerja RKPD setiap
tiga bulan;
2. Rekapitulasi Daftar Hadir Pegawai;
3. Dokumen perjanjian kerja;
4. Reviu kinerja triwulanan dan tahunan;
5. Penilaian SKP Pegawai;
6. Tabel Realisasi Anggaran dan Capaian
Kinerja BKPP.
4 Keberadaan evaluasi berkala Adanya bukti evaluasi berkala dan pendokumentasian 1. Adanya pemotongan kinerja dari hasil
atas kinerja pelaksanaan evaluasi atas kinerja dan adanya tindak evaluasi tingkat kehadiran pegawai;
lanjut atas hasil evaluasi kinerja utk meningkatkan 2. Daftar hadir dan Notulen Rapat Dinas
efsiensi dan efektivitas kinerja Evaluasi APBD semesteran tanggal 30 Juli
2016;
3. Daftar hadir dan Notulen Rapat Dinas
Evaluasi Anggaran untuk perubahan
anggaran tanggal 8 Agustus 2016;
4. Daftar hadir dan Notulen Rapat Dinas
Evaluasi mutu pendidikan tanggal 23
Agustus 2016;
5. Daftar hadir dan notulen Rapat Dinas
Evaluasi program kegiatan (PPTK dan
Bendahara) tanggal 13 Juli 2016;
6. Daftar hadir dan notulen Rapat Dinas
Evaluasi RPJMD (perubahan RPJMD);
7. Evaluasi Rencana Kerja Pelaksanaan
Kegiatan dan Penyerapan Anggaran
Triwulan 1, 2, 3 Badan Pendapatan Daerah
Kabupaten Lebak;
61
8. Daftar Hadir dan Notulen Evaluasi

Program/Kegiatan (PPTK dan Bendahara)
Tahun 2017 BPKAD Kabupaten Lebak.
5 Pemantauan otomatis atas Adanya pemantauan otomatis/online atas kinerja -
kinerja dan Pengembangan
terus menerus metode dalam
rangka meningkatkan kinerja
Adanya pengembangan berkelanjutan atas metode untuk -

meningkatkan efisiensi dan efektivitas pencapaian
kinerja organisasi/unit organisasi/ unit kerja
PENGUKURAN PARAMETER
NO. PARAMETER Kondisi
PENGUJIAN/EKSISTING
Pembinaan Sumber Daya Manusia (3.2)
1 Rencana pengadaan pegawai Adanya kebijakan dan prosedur pemetaan kebutuhan 1 Undang-Undang Republik Indonesia
berdasarkan komposisi pegawai yang didasarkan pada rencana strategis Nomor 5 Tahun 2014 tentang ASN;
kebutuhan pegawai dalam 2 Peraturan Pemerintah Republik Indonesia
renstra Nomor 78 Tahun 2013 tentang Perubahan
Penetapan persyaratan jabatan Adanya kebijakan penetapan persyaratan jabatan sesuai Kedua atas Peraturan Pemerintah Nomor
berdasarkan renstra dengan tugas fungsi 98 Tahun 2000 tentang Pengadaan
Penetapan Standar kinerja Adanya kebijakan yang menetapkan Sasaran Kerja Pegawai Negeri Sipil;
selaras dengan target kinerja Pegawai yang diturunkan dari target kinerja pada renstra 3 Peraturan Menteri Negara Pemberdayan
pada renstra Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi
tentang Jabatan Fungsional Auditor dan
Angka Kreditnya;
62
PENGUJIAN/EKSISTING
4 Peraturan Menteri Negara Pemberdayan
tentang Jabatan Fungsional Pengawas
Penyelenggaraan Pemerintahan Di Daerah
dan Angka Kreditnya;
5 Peraturan Menteri Negara Pemberdayan

tentang Pedoman Evaluasi Jabatan
Pegawai Negeri;
6 Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik
Analisis Jabatan di lingkungan
Kementerian Dalam Negeri dan
Pemerintah Daerah;
7 Peraturan Daerah Kabupaten Lebak Nomor
2 Tahun 2010 tentang Penyelenggaraan
Pendidikan di Kabupaten Lebak;
8 Peraturan Bupati Lebak Nomor 30 Tahun
Lebak;
9 Keputusan Bupati Lebak Nomor
Pengangkatan dan Pemindahan PNS dari
dalam Jabatan Pimpinan Tinggi Pratama Di
63
PENGUJIAN/EKSISTING
10 Keputusan Bupati Lebak Nomor
800/KEP.415-BKPP/2017 tentang
Pembentukan Panitia Seleksi Terbuka
Jabatan Pimpinan Tinggi Pratama Di
Lingkungan Pemerintah Kabupaten Lebak.
2 Pengomunikasian kebutuhan Adanya dokumen yang menunjukkan pengomunikasian 1. Notulen brifing staf Badan Perencanaan
pegawai, persyaratan jabatan, kebutuhan pegawai, persyaratan jabatan, dan standar Pembangunan Daerah Kabupaten Lebak
dan standar kinerja kinerja tanggal 10 april 2017;
2. Surat himbauan Kepala DPMPTSP untuk
mengikuti Seleksi Terbuka Pengisian
Jabatan Tinggi Pratama;
perihat pemintaan Daftar Urut Kepangkatan
Kecamatan;
4. Dokumen Analisa Jabatan dan Analisa
Beban Kerja Badan Pedapatan Daerah
Kabupaten Lebak;
5. Sosialisasi Peraturan Menteri Negara
Pemberdayaan Aparatur Negara dan
Analisis Jabatan;
6. Photo kegiatan Anjab di Inspektorat Daerah
Kabupaten Lebak.
3 Perencanaan SDM dilakukan di Adanya bukti pemetaan kebutuhan pegawai yang 1. SKP;
semua unit kerja didasarkan pada rencana strategis 2. Dokumen Analisa Jabatan;
3. Formulir penyusunan formasi PNS;
64
PENGUJIAN/EKSISTING
4. Daftar Nominatir Usul Mutasi Guru SD
tahun 2017;
5. Surat Usulan Rotasi Guru SD dan SMP
Tahun 2017;
6. Usulan tambahan PNS dari Bappeda ke
BKPP;
7. Daftar urut kepangkatan setda dan

kecamatan;
8. Rencana Diklat Inspektorat Kabupaten
Lebak;
9. Keputusan Bupati Lebak nomor
821.23/Kep.249/BKD/2016 tentang
Pengangkatan PNS dalam Jabatan
Administrator (Eselon III).
Adanya persyaratan jabatan sesuai dengan tugas fungsi 1. Dokumen Anjab ;
2. Sertifikat Auditor.
Adanya Sasaran Kerja Pegawai yang diturunkan dari SKP Eselon 2, 3, 4 dan fungsional
target kinerja pada renstra
4 Keberadaan evaluasi berkala Adanya evaluasi berkala dan terdokumentasi atas kinerja -
dan terdokumentasi pegawai
5 Pemantauan otomatis Adanya program aplikasi pemantauan atas -
pelaksanaan evaluasi kinerja pegawai
65
PARAMETER PENGUKURAN PARAMETER KONDISI
Pengendalian atas Pengelolaan Sistem Informasi (3.3)

1 Keberadaan Kebijakan dan SOP Adanya Kebijakan dan SOPyang memuat pengendalian 1. Undang-Undang Republik Indonesia
pengendalian umum dan umum dan pengendalian aplikasi TI Nomor 19 Tahun 2016 tentang Perubahan
pengendalian aplikasi TI Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2008
tentang Informasi dan Transaksi Elektronik;

Aparatur Negara Nomor 220 Tahun 2008
tentang Jabatan Fungsional Auditor dan
Angka Kreditnya;
Aparatur Negara Nomor 15 Tahun 2009
tentang Jabatan Fungsional Pengawas
Penyelenggaraan Urusan Pemerintahan Di
Daerah dan Angka Kreditnya;
Nomor 15 Tahun 2016 tentang APBD
Kabupaten Lebak Tahun 2017, tercantum
dalam Kegiatan Pengembangan Sistem
Pendataan dan Pemetaan Pendidik dan
Tenaga Kependidikan;
Kabupaten Lebak;
Lebak;
66

2016 tentang Sistem Informasi
Kepegawaian di Lingkungan Pemerintah
Kabupaten Lebak.

420/Kep. 141-Disdikbud.Kab/2017 tentang
Pembentukan Kelompok Kerja Pendataan
Pendidikan (KK-Datadik) Dinas Pendidikan
dan Kebudayaan Kabupaten Lebak Tahun
Anggaran 2017;
9. Keputusan Kepala Perangkat Daerah
tentang Pengangkatan Operator Website
dan Aplikasi;
10.SOP Surat Masuk dan Keluar.
2 Pengomunikasian Kebijakan Adanya pengomunikasian Kebijakan dan SOP 1. Daftar Hadir Peserta Penataan Pemetaan
dan SOP pengendalian umum pengendalian umum dan pengendalian aplikasi TI dan Validasi Data Pendidikan di
dan pengendalian aplikasi TI Kecamatan Curugbitung di Dinas
Lebak;
420/1378-Disdikbud/2017 tetang
Undangan Sosialisasi Dapodik 2017;
3. Sosialisasi Aplikasi SIMRAL di Badan
Kabupaten Lebak;
67
4. Dokumentasi Rapat Koordinasi

Pengendalian Penanaman Modal pada
DPMPTSP;
5. Daftar hadir rapat persiapan lomba inovasi
pelayanan publik di Sekretariat Daerah
Kabupaten Lebak;
6. Visual Dokumentasi Alur Pelayanan di
Bapenda;
7. Photo sosialiasi SIMHP di Inspektorat
8. Daftar hadir sosialisasi SIMHP di
9. Sosialisasi Sikepel (tanggal 10 Agustus
2016).
3 Pelaksanaan Pengendalian Adanya bukti pengendalian umum, yg menjamin sistem 1. Surat Perjanjian Kerja Nomor 800/002-
umum dan pengendalian informasi selalu dalam keadaan siap untuk digunakan Disdikbud/ 2017 untuk tugas pekerjaan
aplikasi TI Operator Penerapan Sistem Dan
Adanya bukti pengendalian aplikasi, yg menjamin Informasi Manajemen Pendidikan;
validitas, kelengkapan, dan akurasi data yg diolah dlm 2. Website:
sistem informasi a. Halaman Website Sistem Informasi
Perencanaan, Penganggaran dan
Pelaporan Pemerintah Kabupaten
Lebak;
b. Halaman Website Komponen
Pembiayaan BOS;
c. Laman Web Bappeda-lebakkab.go.id;
3. Leaflet:
a. Leaflet perijinan di DPMPTSP;
b. DPA Pengadaan Cetak Leaflet di
68
DPMPTSP;
4. Visual rapat persiapan lomba inovasi
pelayanan publik di Sekretariat Daerah
Kabupaten Lebak;
5. SOP tempat pelayanan terpadu di Badan
Pendapatan Daerah Kabupaten Lebak;
6. Buku manual SIMHP;
7. Dokumentasi Visual Sosialisasi Tentang
Kehadiran Pegawai Negeri Sipil.
4 Keberadaan evaluasi berkala Adanya evaluasi berkala dan terdokumentasi atas Adanya Evaluasi Pembinaan SDM khusus
dan terdokumentasi pengendalian umum dan pengendalian aplikasi Kehadiran Juli 2016
5 Pengembangan berkelanjutan Adanya pengembangan berkelanjutan atas pengendalian Aplikasi Sikepel 1 dan Sikepel 2 (Revisi
atas pengendalian umum dan umum dan pengendalian aplikasi sistem informasi terbaru Sikepel 1)
pengendalian aplikasi sistem
informasi
Pengendalian Fisik atas Aset (3.4)

1 Keberadaan aturan Adanya aturan terkait dengan pengamanan aset dari 1. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia
pengamanan BMN/BMD pencurian/kerusakan/penyimpangan penggunaan aset. Nomor 27 tahun 2014 tentang Pengelolaan
BMN/D;
Pedoman Pengelolaan Barang Milik
Daerah;
69
Nomor 8 Tahun 2008 tentang Pengelolaan

Barang Milik Daerah;
2011 tentang Penetapan Kodefikasi
Barang Inventaris Pemerintah Kabupaten
Lebak;
2013 tentang Petunjuk Teknis Pelaksanan
Barang Milik Daerah;
2015 tentang Tata Cara Pelaksanaan
Pemindahtanganan, Pemusnahan dan
Penghapusan Barang Milik Daerah;
032/Kep.99-DPKAD/2017 tentang
Penetapan Pengurus Barang Pengguna di
Tahun anggaran 2017;
8. Keputusan Kepala BKPP Nomor
800/Kep.58/BKPP/XI/2017 tentang
Penetapan Pembantu Pengurus Barang di
Lingkungan BKPP;
420/Kep-019/Disdikbud/I/2017 tentang
Penetapan Pembantu Pengurus dan
Penyimpan Barang Pengguna di
Lingkungan Dinas Pendidikan dan
Kebudayaan Tahun Anggaran 2017;
70
10. Keputusan Kepala BKPP Nomor

800/Kep.58/BKPP/XI/2017 tentang
Penetapan Pembantu Pengurus Barang di
Lingkungan BKPP;
11. Keputusan Kepala Badan Pendapatan

Pengguna Pemerintah Kabupaten Lebak
Tahun Anggaran 2017.
2 Pengomunikasian aturan Adanya pengomunikasian aturan pengamanan aset 1. Keputusan Bupati Lebak Nomor
pengamanan BMN/D 032/Kep.99-DPKAD/2017 tentang
Penetapan Pengurus Barang Pengguna di
2. Visual Kartu Inventaris Ruangan pada
Kabupaten Lebak;
3. Visual Kartu Inventaris Ruangan pada
4. Surat undangan Bintek pengelolaan BMD
dari BPKAD Kabupaten Lebak;
5. Dokumen standar kompetensi manajerial
pada Sekretariat Daerah Kabupaten
Lebak;
6. Surat Sekretaris Daerah Kabupaten
Lebak Nomor 005/897-BPKAD/2017
71
tentang Undangan Rekonsilisasi BMD

Triwulan III Tahun Anggaran 2017;
7. Foto kegiatan sosialisasi BMD;
8. Surat Tugas Pemutakhiran data BMD;
9. Undangan sosialisasi SIMDA dari BPKAD
Kabupaten Lebak;
10. Berita acara rekonsiliasi BMD.
3 Pengamanan BMN/D Adanya pengamanan BMN/D sesuai aturan 1. Keputusan Kepala Dinas Pendidikan dan
pengamanan aset Kebudayaan Nomor
420/Kep/002/Disdikbud/I/2017 tentang
Penetapan Petugas Pendataan dan
Inventarisasi Aset Barang Milik Daerah di
Kebudayaan Kab. Lebak Tahun Anggaran
2017
2. Kartu Inventaris Barang;
3. Kartu Inventaris Ruangan;
4. Surat-surat Kendaraan Dinas;
5. CCTV sebagai pengaman aset;
6. Pemasangan teralis kantor;
7. Pemagaran kantor/gedung;
8. Kodefikasi barang;
9. Penggunaan aplikasi SIMBADA;
10. DPA Pemeliharaan Kendaraan Dinas dan
Pemeliharaan Gedung Kantor.
4 Keberadaan evaluasi berkala Adanya evaluasi berkala dan terdokumentasi 1. Rekonsiliasi Belanja Modal;
dan terdokumentasi atas pelaksanaan evaluasi atas pengamanan BMN/D 2. Rekonsiliasi asset.
pengamanan fisik aset
72
5 Pemantauan otomatis atas Adanya pemantauan otomatis/ online atas -

pengamanan aset pengamanan BMN/D
Adanya pengembangan berkelanjutan atas pengamanan
aset organisasi/unit organisasi/ unit kerja
Penetapan dan Reviu Indikator (3.5)

1 Keberadaan indikator kinerja Adanya IKU organisasi dan unit org/unit kerja 1. Undang-Undang Republik Indonesia
organisasi dan unit org/unit Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem
kerja IKU output Perencanaan Pembangunan Nasional;
Republlik Indonesia Nomor 53 Tahun 2014
Pelaporan Kinerja, dan Tata Cara Reviu
atas LAKIP);
Nomor 5 Tahun 2014 Tentang Rencana
Pembangunan Jangka Menengah Daerah
Kabupaten Lebak Tahun 2014-2019;
4. Peraturan Bupati Lebak Nomor ....... Tahun
2016 tentang RKPD Tahun 2017;
2016 tentang Penetapan Indikator Kinerja
73
Utama Tahun 2014-2019;

6. Perjanjian Kinerja Pemerintah Kabupaten
7. Perjanjian Kinerja Organisasi Perangkat
2017;
420/Kep.440/Disdikbud/Lebak/2017
tentang Penunjukan dan Penetapan Tim
Penyusun Rencana Strategis Dinas
9. Rencana Strategis tiap-tiap Perangkat
Daerah.
2 Pengomunikasian IKU Adanya bukti pengomunikasian IKU 1. Keputusan Kepala Disdikbud Kab. Lebak
Kepala SKPD No. 420/Kep.440/Disdikbud/Lebak/2017
tentang Penunjukan dan Penetapan Tim
Penyusun Renstra Disdikbud Kabupaten
2. Surat Bupati Lebak perihal penyusunan
Perjanjian Kinerja dan Penetapan Kinerja;
3. Sosialisasi Renstra DPMPTSP Kabupaten
4. Undangan Sosialisasi IKU Tahun 2017
dari Sekretariat Daerah Kabupaten Lebak;
5. Penandatanganan IKU oleh Inspektur
6. Dokumen IKU yang telah dikomunikasikan
74
di BKPP Kabupaten Lebak.

3 Penggunaan IKU dalam Adanya bukti pengukuran kinerja organisasi/unit org/ unit 1. Lampiran IKU Sekretariat Daerah
pengukuran kinerja kerja menggunakan IKU Kabupaten Lebak;
2. Laporan Kinerja tahun 2016;
3. Dokumen IKU;
4. Dokumen Renstra;
5. Dokumen Renja.
4 Keberadaan evaluasi berkala Adanya evaluasi berkala dan terdokumentasi atas IKU -
dan terdokumentasi atas IKU
5 Pengembangan Adanya pengembangan berkelanjutan atas IKU -

berkelanjutan atas IKU
Kesesuaian IKU dengan tupoksi/mandat -
organisasi/tujuan/sasaran strategis
Pemisahan Fungsi (3.6)

1 Kebijakan terkait pemisahan Adanya pemisahan tanggung jawab dan tugas secara 1. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia
tanggung jawab dan tugas formal Nomor 18 Tahun 2016 tentang Perangkat
Daerah;
Nomor 97 tahun 2014 tentang
Penyelenggaraan Pelayanan Terpadu
Satu Pintu;
75

Pedoman Penyelenggaraan Terpadu Satu
Pintu;
Nomor 08 Tahun 2008 Tentang
Pengelolaan Barang Milik Daerah;
Pembentukan Organisasi dan Tata Kerja
Dinas Daerah Kabupaten Lebak;
2011 tentang Sistem dan Prosedur
Keuangan Daerah;
Tahun 2016 tentang Kedudukan, Susunan
Kerja OPD di Kabupaten Lebak;
- (Peraturan Bupati Lebak Nomor 30
Tahun 2016 tentang Kedudukan,
Susunan Organisasi, Tugas dan
Fungsi, Serta Tata Kerja Inspektorat
Daerah Kabupaten Lebak;)
- Peraturan Bupati Lebak Nomor 57
Tahun 2016 tentang Kedudukan,
Susunan organisasi, tugas dan fungsi
serta tata kerja BKPP Kabupaten
Lebak;
Tahun 2016 tentang Pembentukan UPT di
76
Kabupaten Lebak;
2016 tentang Tata Kerja Staf Ahli Bupati
Kabupaten Lebak; dan
Organisasi Tugas dan Fungsi, serta Tata
Kerja Sekretariat Dewan Pengurus Korps
Pegawai Negeri Sipil Republik Indonesia
Kabupaten Lebak;
910/kep.31-BPKAD/2017 tentang
Penetapan Bendahara Pengeluaran Di
Penetapan KPA dan KPB;
Penetapan Bendahara Penerimaan
Pembantu dan Bendahara Pengeluaran
Pembantu di Lingkungan Pemerintah
Kabupaten Lebak Tahun Anggaran 2017;
Penetapan Pengurus dan Pengguna
Barang dilingkungan Pemerintah
Kabupaten Lebak;
15. Keputusan Kepala OPD tentang Pejabat
77
Pembuat Komitmen (PPK) dan Pejabat

Penatausahaan OPD (PPK-OPD);
16. Keputusan Kepala BKPP Kabupaten
Lebak Nomor 800/Kep.58/BKPP/XI/2017
tentang Penetapan Pembantu Pengurus
Barang Pengguna Di Lingkungan BKPP
Kabupaten Lebak Tahun 2017.
2 Pengomunikasian kebijakan Adanya pengomunikasian kebijakan 1. SK Penetapan PA, KPA, BP, BPP;
2. SK PPTK, Staf Teknis/Administrasi;
3. SK PPK;
4. Struktur Organisasi;
5. Surat pemberitahuan tentang Kedudukan,
Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi,
Serta Tata Kerja.
3 Pelaksanaan Pemisahan Adanya bukti Pemisahan tanggung jawab dan tugas yg 1. SK Penetapan PA, KPA, BP, BPP;
tanggung jawab dan tugas efektif/sesuai ketentuan 2. SK PPTK, Staf Teknis/Administrasi;
3. SK PPK;
4. SK Pengurus Barang;
5. SK Operator SIPKD dan SIMDA;
6. Laporan Pertanggungjawaban Bulanan
Bendahara Pengeluaran.
4 keberadaan evaluasi berkala Adanya evaluasi berkala dan terdokumentasiatas 1. Rekonsiliasi keuangan triwulanan;
pemisahan tanggung jawab dan tugas Rekonsiliasi Belanja Modal setiap
triwulanan;
2. Rekonsiliasi barang milik daerah setiap
triwulanan;
3. Rekonsiliasi pembangunan fisik setiap
triwulanan;
4. Kajian teknis pembentukan Perangkat
78
Daerah dan UPTD sesuai dengan tugas,

fungsi dan ruang lingkupnya masing-
masing.
5 Pengembangan Adanya pengembangan berkelanjutan atas Pemisahan -
berkelanjutan tanggung jawab dan tugas
NO. PARAMETER PENGUKURAN PARAMETER Kondisi
Otorisasi Transaksi dan Kejadian Penting (3.7)

1 keberadaanaturan terkait Adanya aturan/pedoman/SOP yg memuat otorisasi atas 1. Peraturan Pemerintah Republik
otorisasi transaksi transaksi Indonesian Nomor 58 Tahun 2005 tentang
Nomor 15 tahun 2006 tentang Pokok-
Pokok Pengelolaan Keuangan Daerah;
2015 Tentang Kebijakan Akuntansi
2015 Tentang Sistem Akuntansi
79
Organisasi, Tugas dan Fungsi, Serta Tata

Lebak;
APBD Tahun Anggaran 2017;
Penetapan Kuasa Pengguna Anggaran
dan Kuasa Pengguna Barang di
Tahun Anggaran 2017
700/Kep.573-Itkab/2016 tentang PKPT
Inspektorat Daerah Tahun Anggaran
2017;
10. Keputusan Bupati Lebak tentang
Penunjukan dan Penetapan Pejabat Yang
Diberi Wewenang Menandatangani SPM,
Mengesahkan SPJ, Bendahara
Penerimaan, Bendahara Pengeluaran,
Bendahara Penerimaan Pembantu dan
Bendahara Pengeluaran Pembantu
Pemegang Kas di Lingkungan BKPP Kab.
Lebak Tahun 2017;
11. SOP DPPKAD.
2 Pengomunikasian otorisasi Adanya pengomunikasian aturan/pedoman/SOP 1. SK Penetapan KPA, BP, BPP;
transaksi otorisasi transaksi 2. SK PPTK, Staf Teknis/Administrasi;
3. SK PPK;
80
4. SK Tim penyusunan PKPT;

5. ST Pemeriksaan Khusus;
420/Kep.003/Disdikbud/Lebak/2017
tentang Penetapan Panitia/Pejabat
Penerima Hasil Pekerjaan (PPHP) di
Lingkungan Dinas Pendidikan Tahun
2017;

800/2288/Disdikbud/2016 tentang
Penunjukan dan Penetapan Pejabat Yang
Pemegang Kas di Lingkungan Dinas
Lebak Tahun 2017.
3 Pelaksanaan Otorisasi Adanya bukti penerapan otorisasi transaksi 1. Dokumen PKPT;
transaksi sesuai aturan 2. Laporan Hasil Pemeriksaan.
3. Dokumen kontrak yang ditandatangani
Pejabat Pembuat Komitmen dan Penyedia
Barang/Jasa;
4. Berita Acara Serah Terima Barang oleh
81
Handayani Hidayat yang telah

mendapatkan otorisasi sebagai pejabat
penerima hasil pekerjaan;
5. Otorisasi PA/KPA kepada PPTK berupa
NPD;
6. Surat Pengajuan SPP-LS;
7. Surat Perintah Membayar;
8. SP2D;
9. Berita Acara Pembayaran Pekerjaan No.
420/1580-BAP/Disdikbud/2017 tanggal 6
Oktober 2017;
10. SOP pada Dinas Pendidikan dan
Pembayaran Tambahan Penghasilan;
Pembayaran Gaji Pegawai.
4 Keberadaan evaluasi berkala Adanya evaluasi berkala dan terdokumentasi atas Laporan Evaluasi DAK Bidang Pendidikan
otorisasi transaksi Dasar Tahun 2017.
5 Pengembangan Adanya pengembangan terus menerus atas aturan dan -
berkelanjutan pelaksanaan otorisasi transaksi
Pencatatan yang Akurat dan Tepat Waktu (3.8)

1 Keberadaan aturan/pedoman Adanya aturan/pedoman ttg kewajiban pencatatan 1. Peraturan Daerah Kabupaten Lebak Nomor
82
ttg pencatatan transaksi dan transaksi dan kejadian penting 15 Tahun 2006 Tentang Pokok-Pokok
kejadian Pengelolaan Keuangan Daerah;
2015 tentang Kebijakan Akuntansi
APBD;
190/KEP.46-BPKAD/2017 tentang
Penetapan Kuasa Pengguna Anggaran dan
Kuasa Pengguna Barang di Lingkungan
31-BPKAD/2017 tentang Penetapan
Bendahara Pengeluaran di Lingkungan
Pemerintah Kabupaten Lebak Tahun
Anggaran 2017;
Pengurus Barang Pengguna di Lingkungan
Pemerintah Kabupaten Lebak tahun 2017;
420/Kep.189-Disdikbud/2017 tentang
pembentukan Tim Manajemen Bantuan
Operasional Sekolah Kabupaten Lebak
83

900/4201-BPKAD/2016 tentang
Pelaksanaan Anggaran pada Akhir Tahun
2016;
10. SOP tentang Updating Informasi Website
BKPP Kabupaten Lebak.
2 Pengomunikasian Adanya pengomunikasian aturan/pedoman pencatatan 1. SK Penetapan PA, KPA, BP, BPP;
aturan/pedoman ttg transaksi dan kejadian penting 2. SK PPTK, Staf Teknis/Administrasi;
pencatatan transaksi dan 3. SK PPK;
kejadian
4. Visualisasi Sosialisasi SOP di BKPP
Kabupaten Lebak;
5. Sosialisasi tentang Pemotongan Kinerja di
Nomor 060/353-Org/2017 perihal input
aplikasi SAKIP TW II;
7. Surat undangan sekda Nomor 060/462-
Org/2017 perihal undangan rapat
penyusunan Anjab dan Standar
Kompetensi manajerial;
8. Pendistribusian peraturan dan Juknis ke
setiap perangkat daerah dalam bentuk hard
copy;
9. Batas akhir penginputan SP2D, SPP.
3 Pencatatan transaksi akurat Adanya bukti pencatatan transaksi dan kejadian penting 1. Laporan keuangan setiap bulan;
dan tepat waktu secara akurat (termasuk pengklasifikasian transaksi) dan 2. Laporan Realisasi Anggaran Bulanan;
tepat waktu 3. Laporan Realisasi Anggaran Triwulanan;
84
4. Laporan Realisasi Anggaran Semester;

5. Laporan Realisasi Anggaran Tahunan;
6. SKP;
7. SOP Surat Keluar dan surat masuk;
8. Register surat keluar masuk;
9. Visual Aplikasi SIPKD untuk keuangan;
10. Dokumen SPP LS;
11. Surat Pernyataan Tanggung Jawab Belanja
dari Pengguna Anggaran.
4 Keberadaan evaluasi berkala Adanya evaluasi berkala dan terdokumentasi atas 1. Rekonsiliasi keuangan triwulanan;
terdokumentasi pencatatan transaksi dan kejadian penting 2. Rekonsiliasi Belanja Modal triwulanan;
3. Rekonsiliasi barang milik daerah
triwulanan;
4. Rekonsiliasi pembangunan fisik triwulanan.
Laporan pemeriksaan barang
persediaan/stok opname barang
persediaan semesteran oleh Inspektorat
Daerah Kabupaten Lebak.
5 Pemantauan otomatis Adanya pemantauan otomatis/onlineatas pencatatan -
transaksi dan kejadian penting
Pembatasan Akses atas Sumber Daya dan Catatan (3.9)

1 Keberadaan pembatasan Adanya pembatasan akses atas sumber daya dan 1. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia
akses atas sumber daya dan pencatatan kpd pegawai yg berwenang yg ditetapkan Nomor 65 Tahun 2010 tentang Perubahan
catatan secara formal Atas Peraturan Pemerintah Nomor 56
85
Tahun 2005 tentang Sistem Informasi

Keuangan Daerah;
3. Keputusan Bupati Lebak Nomor ........
tentang SIMRAL
420/Kep.144/Disdikbud/II/2017 tentang
Penunjukan dan Penetapan Operator
Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan
Daerah (SIPKD), Tenaga Administrasi,
Operator Komputer, Administrasi Umum,
Helpdesk dan Penjaga Malam pada Dinas
Pendidikan dan Kebudayaan Tahun 2017;
421.1/Kep-Disdikbud/2017 tentang
Penetapan Pembagian Ruang Kerja di
Kebudayaan;
6. Perjanjian kerja untuk Jangka Waktu
Tertentu antara Pejabat Pembuat
Komitmen (PPK) dengan Tenaga Ahli
Teknis Programer pada Badan Pendapatan
Daerah;
86
912/03.1/Kep-Bapenda/2017 tentang
Penunjukan Operator SIPKD Bapenda
8. Keputusan Inspektur Nomor ......tentang
Pengangkatan Operator;
9. Keputusan Kepala BPKAD No. 900/Kep.27-
BPKAD/2017 tentang Pembentukan Tim
Teknis Implementasi SIPKD Tahun
Anggaran 2017;
10. Surat Perintah Tugas Kepala BKPP Nomor
800/ST.04-BKPP/2017 tentang ...............
2 Pengomunikasian Adanya pengomunikasian pembatasan akses atas 1. Surat Tugas Operator Aplikasi dan
pembatasan akses sumber daya dan catatan Website;
2. Visual portal Inspektorat;
3. Visual tampilan instagram;
4. Facebook;
5. Instagram;
6. Twitter;
7. Jadwal input data pada aplikasi SIMRAL di
Bappeda;
8. Keputusan Kepala Dinas Penanaman
Modal Dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu
Kabupaten Lebak tentang Penunjukan Dan
Penetapan Operator Sistem Informasi
Pengelolaan Keuangan Daerah (SIPKD)
pada DPMPTSP Kabupaten Lebak Tahun
Anggaran 2017;
9. Visual User ID dan Pasword pada SIPKD
Bapenda Kabupaten Lebak;
87
10. Adanya keterangan dilarang menggunakan

komputer khusus aplikasi sikepel untuk
kepentingan lain.
3 Pelaksanaan pembatasan Adanya bukti bahwa akses atas sumber daya dan 1. SK Operator website dan aplikasi (SIPKD,
akses atas sumber daya dan catatan hanya dilakukan pegawai yang berwenang SIMDA, SIMRAL, SIMDAK dll)
catatan 2. Ruang Bendahara
3. Visual Pedagang dilarang masuk
4. Akun Website Inspektorat :
www.inspektorat.lebakkab.go.id
5. Visual larangan akses (yang tidak
berkepentingan dilarang masuk)
4 Keberadaan evaluasi berkala Adanya evaluasi berkala dan terdokumentasi thd -
dan terdokumentasi atas pembatasan akses atas sumber daya dan catatan
pembatasan akses
5 Pengembangan Adanya pengembangan berkelanjutan atas pembatasan -
berkelanjutan akses
Akuntabilitas Pencatatan dan Sumber Daya (3.10)
1 Keberadaan penanggung Adanya SK pengelola barang,pengelola keuangan, 1. Peraturan Presiden Republik Indonesia
jawab atas pencatatan dan pengelola kepegawaian, pengelola perijinan, pengelola Nomor 97 Tahun 2014 tentang
sumber daya pendapatan, dll yg relevan. Penyelenggaraan Pelayanan Terpadu
Satu Pintu;
2. Peraturan Daerah Nomor 15 tahun 2006
tentang Pokok-Pokok Pengelolaan
Keuangan Daerah;
88

Bendahara Pengeluaran Di Lingkungan
Pemerintah Kabupaten Lebak Tahun
2017;
Penetapan Pejabat berwenang
menandatangani SPM;
Penetapan Kuasa Pengguna Anggaran
dan Kuasa Pengguna Barang;
Penetapan Bendahara Penerimaan
Pembantu dan Bendahara Pengeluaran
Pembantu di lingkungan pemerintah Kab
Lebak;
56-BPKAD/2017 tentang Penunjukan dan
Penetapan Bendahara Penerimaan dan
Bendahara Pengeluaran pada Pejabat
Pengelolaan Keuangan Daerah Tahun
Anggaran 2017;
Pengurus Barang Pengguna di
Tahun 2017;
89

800/SK.05/ITDA/2017 tentang
Penunjukan dan Penetapan PPK pada
Inspektorat;
800/SK.06/ITDA/2017 tentang
Penunjukan dan Penetapan PPTK dan
Staf Teknis Kegiatan;
700/Kep-29/ITDA/2017 tentang
Penetapan Pembantu Pengurus Barang
Pengguna pada Inspektorat;
800/SK.74.b/ITDA/2017 tentang
Perubahan PPTK;
13. Keputusan Kepala BPKAD Nomor
900/Kep-217/BPKAD/2017 tentang
Pembentukan Tim Implementasi Sistem
Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah
(SIPKD) Tahun Anggaran 2017;
800/2288/Disdikbud/2016 tentang
Penunjukan dan Penetapan Pejabat yang
90

Pemegang Kas di Lingkungan Dinas
15. Keputusan Kepala DPMPTSP Kabupaten

Lebak Nomor 503/26-DPMPTSP/IV/2017
tentang Uraian Tugas Seksi Perijinan dan
Non Perijinan Jasa Usaha pada Bidang
Pelayanan Perijinan dan Perijinan
16. Keputusan Kepala OPD tentang
pengangkatan operator website.
2 Pengomunikasian penetapan Adanya pengomunikasian penetapan penanggung jawab 1. Rekonsiliasi Keuangan;
penanggung jawab pencatatan dan barang 2. Rekonsiliasi Aset;
pencatatan dan barang 3. Pendistribusian Keputusan Kepala Dinas
Lebak ke setiap unsur di lingkungan
Dinas;
4. Surat usulan penunjukan bendahara
pengeluaran pada Badan Perencanaan
Pembangunan Daerah Kabupaten Lebak;
5. Undangan bintek pengelolaan BMD dari
BPKAD Kabupaten Lebak;
6. Undangan Diklat pengelolaan keuangan
Daerah dari BPKAD Kabupaten Lebak;
91
7. Foto Sosialisasi Perijinan pada DPMPTSP

Kabupaten Lebak;
8. Surat usulan penunjukan bendahara
pengeluaran pembantu pada Bagian
Ortala Sekretariat Daerah Kabupaten
Lebak;

Pengguna Pemerintah Kabupaten Lebak
10. Undangan rekonsiliasi belanja modal dan
belanja habis pakai triwulan I TA 2017
dari BPKAD Kabupaten Lebak.
3 Pertanggungjawaban atas Adanya pertanggungjawaban atas pencatatan dan 1. SK Penetapan PA, KPA, BP, BPP;
pencatatan dan sumber daya sumber daya 2. SK PPTK, Staf Teknis/Administrasi;
3. SK PPK;
4. Laporan Keuangan 2016
5. Laporan Pertanggungjawaban Bendahara
Pengeluaran
6. Register SPP/SPM/SP2D
7. Laporan ijin yang terbit di DPMPTSP
Kabupaten Lebak
4 keberadaan evaluasi berkala Adanya evaluasi berkala dan terdokumentasi atas -
dan terdokumentasi akuntabilitas/ pertanggungjawaban pencatatan dan
sumber daya
92
5 Pemantauan otomatis Adanya pemantauan otomatis/ online atas akuntabilitas

pencatatan dan sumber daya
Dokumentasi yang baik atas Sistem Pengendalian Intern (SPI) serta transaksi
dan kejadian penting (3.11)
1 Keberadaan Adanya kebijakan/ aturan/SOP kegiatan utama 1. Peraturan Kepala Arsip Nasional Republik
kebijakan/aturan/SOPkegiatan berdasarkan hasil identifikasi dan analisis risiko Indonesia Nomor 7 Tahun 2017 Tentang
(kebijakan/ SOP berbasis risiko) Gerakan Nasional Sadar tertib Arsip;
Kabupaten Lebak;
2015 tentang Tata Naskah Dinas;
2015 tentang Penyisihan dan
Penghapusan Piutang serta Penyisihan
Dana Bergilir;
2017 tentang Penilaian Risiko pada
Perangkat Daerah;
93
2017 tentang Tata Cara Penagihan Pajak

Daerah;
7. Keputusan Inspektur Inspektorat
027/Kep.072/DOK/ITKAB/II/2015 tentang
Penetapan Bentuk, Warna, Ukuran dan
Tampilan Berkas Dokumen Administrasi;
Kabupaten Lebak;
9. SOP-SOP di Lingkungan BKPP Kab.
Lebak (berjumlah 104 SOP);
10. SOP pada Sekretariat Daerah Kabupaten
Lebak:
a. SOP Pengelolaan Surat Masuk;
b. SOP Penyusunan LAKIP Pemerintah
Daerah.
11. SOP Pada Badan Perencanaan
Pembangunan Daerah Kabupaten Lebak:
a. SOP Penyelenggaraan Musrenbang
RKPD;
b. SOP Pengelolaan, Updating dan
Analisis Statistik;
c. SOP Penyusunan Renstra Bappeda;
d. SOP Penyusunan Informasi Hasil
Perencanaan dan Dokumentasi
94
Pembangunan;
e. SOP Penyusunan SPP dan SPM
UP/GU.
Kebudayaan Kabupaten Lebak:
a. SOP Pendirian Satuan Pendidikan
PAUD dan PNF;
b. SOP Membayar Gaji;
c. SOP Membayar Tambahan
Penghasilan Berdasarkan
Kelangkaan Profesi (Sertifikasi);
d. SOP Mekanisme Pelestarian,
Pencatatan dan Pendaftaran Hak
Cipta Terhadap Warisan Tak Benda
dan Benda;
e. SOP Mekanisme Penetapan dan
Pelestarian Tradisi Bagi Suku Adat
dan Kaolotan;
f. SOP Mekanisme Pelestarian dan
Pendaftaran Cagar Budaya (Benda
Budaya, Situs dan Kasawasan);
g. SOP Mekanisme Fasilitasi Bantuan
Dana Hibah Guna Pelestarian Cagar
Budaya Oleh Pemilik/Pengelola dan
Juru Pelihara.
2 Pengkomunikasian Adanya pengomunikasian Kebijakan/aturan/SOP 1. Adanya dokumen SOP pada tiap-tiap
kebijakan/aturan/SOP kegiatan kegiatan utama yg berbasis risiko Perangkat Daerah yang sudah
utama yang berbasis risiko terdistribusi ke setiap unsur Perangkat
95
Daerah;
2. Briefing staf dan rapat dinas:
a. Notulen brifing staf Badan
Kabupaten Lebak;
b. Notulen rapat persiapan penyusunan
Renja Badan Perencanaan
Lebak;
3. Surat dinas:
a. Surat Undangan persiapan
penyusunan Renja Badan
Kabupaten Lebak;
b. Surat perintah tugas Sekretaris Daerah
Org/2017 untuk melakukan evaluasi
AKIP;
c. Surat Sekretaris Daerah Kabupaten
Lebak perihal persiapan evaluasi
SAKIP;
4. Sosialisasi:
a. Sosialisasi tentang SOP Perijinan pada
b. Sosialisasi Penilaian Risiko di
Lingkungan BKPP Kabupaten Lebak
tanggal 15 Mei 2017;
5. Banner:
a. Banner SOP surat masuk surat keluar
96
di Sekretariat Daerah Kabupaten

Lebak;
b. Visual banner sistem pemungutan
pajak Daerah di Badan Pendapatan
6. Pelatihan Kelas Sendiri Sosialisasi SOP
7. Penutupan Kas Bendahara Penerimaan
BPKAD Kabupaten Lebak.
3 Penerapan Kebijakan/ Adanya bukti penerapan kebijakan/aturan/SOP dalam 1. Laporan Keuangan 2016;
aturan/SOPkegiatan utama pelaksanaan kegiatan utama 2. Register Pegawai yang bermasalah;
3. Hasil Rekonsiliasi antar bidang;
4. Visual tentang Ruang Server;
5. Lemari Arsip di setiap ruang;
6. Register surat masuk dan keluar;
7. Register Penyimpanan LHP;
8. Formulir usulan kegiatan untuk Renja
SKPD;
9. Register SPP, SPM dan SP2D;
10. Register Surat Masuk dan Surat Keluar;
11. Quality Control pada PUPR.
4 Keberadaan evaluasi berkala Adanya bukti evaluasi berkala dan pendokumentasian Hasil Rekonsiliasi dengan Bank
terdokumentasi atas pelaksanaan evaluasi atas
kebijakan/aturan/SOP kegiatan kebijakan/aturan/SOPkegiatan utama
utama
5 Pemantauan otomatis Adanya pemantauan otomatis/ online atas pelaksanaan Aplikasi si MONEV
pelaksanaan kegiatan utama kebijakan/aturan/SOP kegiatan utama.
sesuai kebijakan/aturan/SOP Adanya pengembangan berkelanjutan atas
dan pengembangan kebijakan/aturan/SOP kegiatan utama
97
berkelanjutan
Informasi yang Relevan (4.1)

1 Identifikasi kebutuhan informasi Spesifikasi kebutuhan Informasi SPIP telah ditetapkan 1. Peraturan Bupati Lebak Nomor 13 Tahun
bagi para pengguna yang secara formal (Infokom masuk dalam dokumen Renstra 2011 tentang Tata Kerja Pejabat Pengelola
bersumber dari internal dan dan RKT unit organisasi yang bersangkutan) Informasi dan Dokumentasi (PPID) dan Tata
eksternal Layanan Informasi Publik di Lingkungan
5 Tahun 2014 tentang Rencana
Pembangunan Jangka Menengah Daerah
(RPJMD) Kabupaten Lebak Tahun 2014-
2019;
3. Peraturan Bupati Lebak Nomor 16 tahun
2015 tentang Tata Naskah Dinas Di
4. Keputusan Bupati Lebak Nomor 489/Kep-

185/HMS.Kom/2011 tentang Penunjukan
dan Penetapan Pejabat Pengelola Informasi
dan Dokumentasi (PPID) dan PPID
Pembantu;
5. Surat Kepala Bappeda Nomor Perihal
Penggunaan Aplikasi SIMRAL;
6. Rencana Strategis Dinas Kearsipan dan
98
Perpustakaan Tahun 2014-2018.

Setiap aplikasi memiliki dokumen ‘user requirement’. User requirement SIPKD.
Informasi yang diperoleh Kesesuaian informasi dengan tujuan Instansi Reviu LKPD oleh Inspektorat Daerah
mempunyai relevansi dengan Pemerintah. Kabupaten Lebak.
tujuan Instansi Pemerintah yang
bersangkutan.
Informasi yang diperoleh telah Kesesuaian informasi dengan perkembangan peraturan Reviu LKPD oleh Inspektorat Daerah
dikaitkan dengan perundang-undangan serta perubahan politik dan Kabupaten Lebak.
perkembangan peraturan ekonomi
perundang-undangan serta
perubahan politik dan ekonomi
2 Informasi internal dan eksternal Mekanisme perolehan informasi oleh semua tingkatan 1. Website Pemerintah Daerah Kabupaten
bisa diperoleh semua tingkatan Pimpinan Instansi Pemerintah secara manual Lebak (lebakkab.go.id) dan website
Pimpinan Instansi Pemerintah. perangkat daerah (33 perangkat daerah);
2. Visual Tampilan Instagram Dinas
Lebak (disdikbud_lebak);
3. Sreenshot akun facebook, Instagram dan
Twitter Inspektorat Daerah Kabupaten
Lebak;
4. Sosialisasi PPID Lebak pada
TrustKota.Com bertajuk PPID Lebak
Komitmen Berikan Layanan Informasi;
5. Sosialisasi pemanfaatan aplikasi SIMRAL
di Badan Perencanaan Pembangunan
6. Surat Kepala Badan Perencanaan
Pembangunan Daerah Kabupaten Lebak
99
perihal undangan sosialisasi penggunaan

aplikasi SIMRAL;
7. Sosialisasi pengelolaan arsip di Badan
Kabupaten Lebak;
8. Screenshot group WA DPMPTSP;
9. Surat undangan Sekretaris Daerah
Kabupaten Lebak perihal sosialisasi
pemanfatan E - analisis jabatan (Anjab)
pada perangkat daerah;
10. Rapat pembahasan tentang pedoman
informasi PPID.
Informasi yang baik dapat Terdapat rancangan perekaman dan penyimpan data Keputusan Inspektur Inspektorat Daerah
digunakan untuk melaksanakan yang dilakukan secara tertib administrasi Kabupaten Lebak tentang Pengendalian Mutu
tugas dan tanggungjawab Pemeriksaan.
secara efisien dan efektif.
Informasi yang diperoleh Terdapat dokumen hasil analisis informasi dan tindakan Laporan Hasil Pemeriksaan Inspektorat
Pimpinan Instansi Pemerintah khusus yang dilaksanakan. Daerah Kabupaten Lebak.
merupakan hasil analisis yang
dapat membantu
mengidentifikasi tindakan
khusus yang perlu
dilaksanakan.
3 Informasi internal dan eksternal Mekanisme pengolahan data menjadi informasi rinci dan 1. Renstra perubahan Inspektorat;
bisa diolah dalam bentuk rincian sesuai untuk semua tingkatan Pimpinan Instansi 2. Daftar Penilaian Risiko;
yang tepat sesuai dengan Pemerintah 3. Rencana Tindak Pengendalian.
semua tingkatan Pimpinan 4. Website Pemerintah Daerah Kabupaten
Instansi Pemerintah. Lebak dan Perangkat Daerahnya;
5. Akun Media sosial yang dipergunakan oleh
100
Perangkat Daerah;
6. Visual liputan berita pendidikan di berbagai
media masa :
a. Apresiasi Pejuang Pendidikan Dalam
Meningkatkan Kualitas SDM (Radar
Banten);
b. Pendidikan Aspek Penting Tingkatkan
Kualitas SDM (Banten Raya);
c. Peningkatan Bidang Pendidikan
Semakin Gemilang (Kabar Banten);
d. Bupati Berikan Penghargaan Kepada
Guru Berprestasi (Indopos);
e. Lebak Cerdas Untuk Generasi
Berkualitas (Prioritas);
f. Dinas Pendidikan Kabupaten Lebak
Meriahkan Hardiknas 2017 (Warta
Banten);
g. Dikbud Lebak Gelar Olimpiade Sains
Guru Nasional (Tangerang Raya);
h. Gelorakan Semangat Membangun
Lebak di Sektor Pendidikan (Satelit
News);
i. Sambut Hardiknas, Bupati Berikan
Penghargaan Kepada Pejuang
Pendidikan Lebak (Banten Pos);
j. Pendidikan Aspek Penting
Meningkatkan Kualitas SDM (Banten
satelit news);
k. Infrastruktur Pendidikan Berkualitas,
101
Prestasi Meningkat (Advetorial Radar

Banten);
l. Pendidikan dan Kebudayaan
Meningkat di Bawah Kepemimpinan
IDE (Banten Raya);
m. Pendidikan dan Kebudayaan
Meningkat di Bawah Kepemimpinan
IDE (Tangsel Pos);
n. Berhasil Tingkatkan Kualitas
Pendidikan Masyarakat (Radar
Banten).
Evaluasi atas penerapan Pembangunan sistem informasi yang memungkinkan Reviu LKPD, Laporan Hasil Pemeriksaan oleh
kebijakan dan prosedur tindakan pengecekan rinci, pemantauan dan tindakan Inspektorat Daerah Kabupaten Lebak.
informasi yang memungkinkan korektif secara cepat.
pengecekan rinci Informasi
tersedia tepat waktu sebagai
bahan pemantauan dan bahan
melakukan tindakan korektif
secara cepat.
4 Informasi operasional dan Menggunakan sistem informasi operasional dan SIMRAL untuk perencanaan dan pengelolaan
keuangan dapat mendukung keuangng yang dapat mendukung program dan keuangan sampai tersusunnya Laporan
program yang dilaksanakan kegiatan Keuangan, SIPKD untuk pengelolaan
keuangan sampai dengan tersusunnya
Laporan Keuangan dan SIMDA untuk
pengelolaan barang milik daerah.
Frekuensi evaluasi kebijakan Laporan program kegiatan yang memuat Evaluasi Rekonsiliasi keuangan
dan SOP infokom Infokom Rekonsiliasi Belanja Modal
Dokumentasi evaluasi Rekonsiliasi Aset Daerah
102
5 Informasi operasional, Kesesuaian program kegiatan dengan peraturan

keuangan dan anggaran dapat perundang-undangan
digunakan untuk menentukan
pelaksanaan program telah
sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang
berlaku.
Pemantauan telah dilaksanakan Tingkat otomatisasi penyajian laporan keuangan
secara otomatis
Terdapat kegiatan analisis biaya dan manfaat infokom
Komunikasi yang efektif (4.2)

1 Arahan Pimpinan tentang Adanya notulen, kick off, pakta integritas, pencanangan 1. Peraturan Bupati Lebak Nomor 13 Tahun
tanggungjawab pengendalian arahan Pimpinan tentang tanggungjawab pengendalian 2011 tentang Tata Kerja Pejabat
intern. intern. Pengelola Informasi dan Dokumentasi
(PPID) dan Tata Layanan Informasi Publik
di Lingkungan Pemerintah Kabupaten
Lebak;
Kabupaten Lebak;
103
Organisasi, Tugas dan Fungsi, Serta Tata

Lebak;
2015 tentang Tata Naskah Dinas;
5. Peraturan Bupati Lebak nomor 25 Tahun
2017 Tentang Penilaian Risiko Pada
Perangkat Daerah;
Pendidikan dan Pelatihan Kab Lebak
Nomor 800/Kep.29/BKPP/IV/2017
Kabupaten Lebak;
7. Perjanjian Kinerja Tahun 2017 Dinas

Lebak dengan Bupati Lebak yang
diantaranya berisi tentang pengendalian
intern berupa supervise dan evaluasi akan
dilakukan oleh Kepala Dinas dan akan
memberikan tindakan dalam rangka
pemberian penghargaan dan sanksi;
8. Banner;
9. Kumpulan surat undangan;
10. Pakta Integritas.
Pegawai telah memahami Adanya sosialisasi dan pemahaman pegawai tentang 1. Pakta Integritas pegawai;
beban tugas, aspek beban tugas, aspek pengendalian intern, peran masing- 2. Website Pemerintah Daerah Kabupaten
pengendalian intern, peran masing pegawai dan hubungan kerja antar pegawai. Lebak (lebakkab.go.id) dan website
104
masing-masing pegawai dan perangkat daerah (33 perangkat daerah);

hubungan kerja antar pegawai.
Komunikasi harus menjangkau Pimpinan telah menetapkan mekanisme untuk 1. Rapat dinas
permasalahan dan penyebab, mengkomunikasikan informasi yang dibutuhkan 2. briefing staf
sehingga kerugian bisa 3. Pelatihan Kelas Sendiri
ditanggulangi dengan 4. Group WA Inspektorat
identifikasi kelemahan potensial 5. WA Group Group BKPP
pengendalian intern. 6. Website Inspektorat
7. Facebook
8. Twitter
Pegawai memahami sikap Terdapat saluran komunikasi untuk memahami aturan Pakta integritas masing-masing pegawai
perilaku yang tidak bisa diterima perilaku , serta pemahaman pegawai atas perilaku yang
serta konsekuensinya. tdk bisa diterima serta konsekuensinya.
2 Tersedia saluran komunikasi Adanya saluran komunikasi ke atasan alternatif selain 1. Group WA Inspektorat
informasi keatas, dan komitmen melalui atasan langsung 2. WA Group Group BKPP
pimpinan mendengar keluhan 3. Website Inspektorat
bawahan. 4. Facebook
5. Twitter
6. Instagram
Aliran informasi menjangkau ke Adanya distribusi informasi ke seluruh pegawai yang 1. Rapat dinas
seluruh bagian yang berkepentingan, dan komunikasi antar kegiatan 2. briefing staf
memerlukan dan adanya fungsional terjamin 3. Pelatihan Kelas Sendiri
jaminan komunikasi yang lancar 4. Group WA Inspektorat
antar kegiatan fungsional. 5. WA Group Group BKPP
6. Website Inspektorat
7. Facebook
8. Twitter
Tersedia saluran komunikasi Adanya saluran komunikasi informal seperti melalui Screenshot akun facebook, twitter, instagram,
105
informal atau terpisah sebagai mailist, short message service (sms), coffe morning dlsb. WA Group Inspektorat Daerah Kabupaten
alternatif. Lebak.
Jaminan perlindungan bagi Adanya whistleblower system di Instansi Pemerintah dan SOP Pengaduan Masyarakat pada Inspektorat
pegawai yang melaporkan perlindungan bagi pegawai yang melaporkan. Daerah Kabupaten Lebak
informasi yang negatif, perilaku
yang tidak benar, atau
penyimpangan.
3 Pegawai mempunyai Adanya reward yang disiapkan untuk upaya perbaikan/ 1. Dokumen Pakta Integritas;
kesempatan menyampaikan inovasi yang dilakukan oleh pegawai. 2. Baner;
rekomendasi penyempurnaan 3. Keputusan Inspektur Inspektorat Daerah
kegiatan dan tersedia reward Kabupaten Lebak tentang pemberian
Penghargaan thd tingkat penghargaan bagi individu dan tim terbaik.
kehadiran:
Pimpinan Instansi Pemerintah Mekanisme komunikasi antar pimpinan pada berbagai 1. Workshop Penilaian Risiko Perangkat
menjalin komunikasi efektif jenjang dan lintas unit telah berjalan efektif Daerah oleh Inspektorat Daerah
dengan APIP Kabupaten Lebak;
2. Banner Klinik Konsultasi Dana Desa
Pimpinan Instansi Pemerintah Adanya forum bersama dengan APIP seperti 1. Status tindak lanjut hasil pemeriksaan
melaporkan kinerja, risiko, pemutakhiran data hasil pengawasan 2. Berita Acara Kesepakatan Tindak lanjut
inisiatif penting dan kejadian Pemeriksaan
penting lainnya kepada APIP Tersedia dokumen laporan kinerja, profil risiko 1. Daftar Penilaian Risiko Perangkat Daerah;
2. Rencana Tindak Pengendalian Risiko
Perangkat Daerah
3. Laporan Kinerja Perangkat Daerah.
4 Tersedia saluran komunikasi Mekanisme memberikan masukan yang signifikan
yang terbuka dan efektif dengan terhadap kualitas pelayanan Instansi Pemerintah.
stake holder.
106
Kode etik dikomunikasikan Stake holder mengetahui kode etik

dengan stake holder
Frekuensi evaluasi berkala Laporan setiap program kegiatan yang dilaksanakan
komunikasi internal dan yang memuat evaluasi berkala komunikasi internal dan
eksternal untuk mengetahui eksternal.
berfungsinya pengendalian
intern
5 Disediakan saluran pengaduan Terdapat mekanisme pencatatan pengaduan masyarakat
masyarakat dan penanganan dan mekanisme penyelesaian pengaduan tersebut.
tindak lanjut atas pengaduan.
Penyajian hasil pengawasan Tindak Lanjut Hasil Pengawasan, Forum pemutakhiran
dan Tindak Lanjut hasil data.
pengawasan untuk memonitor
perkembangan tindak lanjut
Saluran komunikasi yang tepat Website Instansi Pemerintah gambaran misi, tujuan serta
dengan stake holder untuk risiko yang dihadapi Insatansi Pemerintah
menggambarkan misi, tujuan
serta risiko yang dihadapi
Instansi Pemerintah
Pengembangan system Pengembangan Sistem informasi yang terintegrasi mulai
informasi secara terintegrasi dari Transaction Processing System (TPS), Decision
untuk mendukung pencapaian Support System (DSS), Executive Information System
tujuan Instansi Pemerintah. (EIS)
Pemantauan Berkelanjutan (5.1)
107
1 Instansi Pemerintah memiliki Adanya kebijakan/SOP pimpinan Instansi Pemerintah 1. Undang-Undang Republik Indonesia
kebijakan/ SOP untuk menyediakan umpan balik rutin, pemantauan kinerja, dan Nomor 32 Tahun 2004 tentang
melaksanakan pemantauan mengendalikan pencapaian tujuan. Pemerintahan Daerah;
berkelanjutan. 2. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia
Pembinaan dan Pengawasan
Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah;
Republik Indonesia Nomor 53 Tahun
2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian
Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara
Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi
Pemerintah;
tentang Pedoman Evaluasi Atas
Implementasi Sistem Akuntabilitas Kinerja
Instansi Pemerintah;
6. Peraturan Kepala Badan Pemeriksa
Keuangan (BPK) Republik Indonesia
Pemantauan Pelaksanaan Tindak Lanjut
Rekomendasi Hasil Pemeriksaan BPK;
7. Surat Edaran Menteri Dalam Negeri
108
Repulik Indonesia Nomor 700/025/A.4/l/j

tentang Pedoman Pelaksanaan Reviu
Dokumen Rencana Pembangunan dan
Anggaran Tahunan Daerah;
Penyelenggaraan Pendidikan di
Kabupaten Lebak pada Bab Evaluasi,
Akreditasi dan Sertifikasi;
Internal;
10.Peraturan Bupati Lebak Nomor 25 Tahun

2017 tentang Penilaian Risiko Perangkat
Daerah;
700/Kep.573-Itkab/2016 tentang PKPT
Inspektorat Daerah Tahun Anggaran
2017;
700/Kep.266-Inspektorat/2016 tentang
Pembentukan Tim Reviu Atas Laporan
Keuangan Pemerintah Daerah Kabupaten
Lebak;
13.Keputusan Bupati Lebak Nomor 700/Kep.
271-Itkab/2017 tentang Pembentukan Tim
Evaluasi Laporan Kinerja (LKj) Instansi
109

Tahun 2016;
14.Keputusan Bupati Lebak Nomor 700/Kep.
305 /Inspektorat/2017 tanggal 18 April
2017 tentang Pembentukan Tim Reviu
Anggaran Tahunan Daerah Kabupaten
Lebak;
15.Instruksi Bupati Nomor
862.1/340.1-Itda/VII/2017 tentang
Penyelesaian Tindak Lanjut
Rekomendasi Hasil
Pemeriksaan/Pengawasan;
16.Keputusan Inspektur Inspektorat Daerah
Kabupaten Lebak Nomor 700/Kep.
05/Itda/2017 tentang Pembentukan Tim
Monitoring Pengawasan Reguler Tahun
Anggaran 2017;
17.Keputusan Kepala Dinas Pendidikan dan
420/Kep.382/Disdikbud/2016 tentang
Penunjukan dan Penetapan Tim Survey
Sarana dan Prasarana Pendidikan Dasar
Kegiatan Monitoring, Evaluasi dan
Pelaporan di Lingkungan Dinas
18.SOP Monitoring dan Evaluasi
Pelaksanaan Rencana Pembangunan;
110
19.Surat Tugas Inspektur Inspektorat Daerah

Itda/2017 tanggal 3 Februari 2017 perihal
Evaluasi Kinerja SKPD di Kabupaten
Lebak Tahun 2016;
Kabupaten Lebak Nomor 700/48. 1-
Inspektorat/III/2017 tanggal 9 Maret 2017
perihal Susunan Tim Evaluasi LKj;
Kabupaten Lebak Nomor 700/
/Inspektorat/V/2016 tanggal 20 Mei 2016
tentang Pelaksanaan Reviu atas
Rancangan Akhir Rencana Kerja Pemda
(RKPD) Kab. Lebak TA. 2017;
Itda//2017 tanggal 23 Agustus 2017
perihal Reviu RKA OPD Kabaten
LebakReviu RKA OPD Kabupaten Lebak
Tahun Ajaran 2018.;
Adanya strategi pemantauan yang meliputi metode untuk Bapenda : Rapat bulanan Capian Pendapatan,
menekankan pimpinan program atau operasional bahwa Pemeriksaan Cash
mereka bertanggung jawab atas pengendalian intern dan DPMPTSP : Rapat Pemantauan Produk Ijin
pemantauan efektivitas kegiatan pengendalian sebagai yang dikeluarkan
bagian dari tugas mereka secara teratur dan setiap hari. BPKAD : Verifikasi Dokumen Pencairan dan
Rekonsiliasi Kasda berkala
2 Instansi Pemerintah memiliki Adanya strategi untuk melakukan komunikasi kebijakan / 1. Standar Operasional Prosedur (SOP) Surat
strategi SOP pemantauan berkelanjutan kepada seluruh Masuk
111
untukmengomunikasikan pegawai. 2. Standar Operasional Prosedur (SOP) Surat

kebijakan/ SOP pemantauan Keluar
berkelanjutan kepada pegawai. 3. WA Group Inspektorat
4. SMS
5. Telpon
Komunikasi dengan pihak Adanya tindak lanjut atas pengaduan rekanan mengenai 1. Berita Acara Kesepakatan Tindak Lanjut
eksternal harus dapat praktik tidak adil oleh Instansi Pemerintah harus Hasil Pemeriksaan;
menguatkan data yang diselidiki. 2. Tanda Terima tindaklanjut desa 2017;
dihasilkan secara internal atau 3. Rencana Aksi Tindaklanjut Rekomendasi
harus dapat mengindikasikan BPK dalam laporan Hasil Pemeriksaan atas
adanya masalah dalam Belanja Daerah Tahun Anggaran 2015.
pengendalian intern.
Data yang tercatat dalam sistemTerdapat mekanisme formal tanggung jawab untuk Keputusan penunjukan dan penetapan
informasi dan keuangan menyimpan, menjaga, dan melindungi aset dan sumber Operator SIPKD
ditangani secara tertib. daya lain dibebankan kepada orang yang ditugaskan.
3 Pimpinan Instansi Pemerintah Adanya komunikasi informasi antara Badan legislatif dan 1. Dok. Aturan pemberian reward
mengambil langkah untuk badan pengawas dengan Instansi Pemerintah mengenai 2. Kwitansi pemberian reward/DPA
menindaklanjuti rekomendasi kepatuhan atau hal lain yang mencerminkan 3. Visual Standar Operasional Prosedur
penyempurnaan pengendalian berfungsinya pengendalian intern dan pimpinan Instansi (SOP)
internal yang secara teratur Pemerintah menindaklanjuti semua masalah yang
diberikan oleh aparat ditemukan.
pengawasan intern pemerintah, Adanya mekanisme reviu kegiatan pengendalian yang
auditor, dan evaluator lainnya.gagal mencegah atau mendeteksi adanya masalah yang
timbul.
Adanya strategi yang meliputi rencana untuk Ada
mengevaluasi secara berkala kegiatan pengendalian
atas kegiatan operasi penting dan sistem pendukung
pencapaian misi.
Struktur organisasi dan Pengeditan dan pengecekan otomatis serta kegiatan
112
supervisi yang memadai dapat penatausahaan digunakan untuk membantu dalam

membantu mengawasi fungsi mengontrol keakuratan dan kelengkapan pemrosesan
pengendalian intern. transaksi.
Pemisahan tugas dan tanggung jawab digunakan untuk
membantu mencegah penyelewengan.
Aparat pengawasan intern pemerintah harus independen
dan memiliki wewenang untuk melapor langsung ke
pimpinan Instansi Pemerintah dan tidak melakukan tugas
operasional apapun bagi kepentingan pimpinan Instansi
Pemerintah.
4 Data yang tercatat dalam sistem Adanya mekanisme pengecekan persediaan barang,
informasi dan keuangan secara perlengkapan, dan aset lainnya sudah secara berkala;
berkala dibandingkan dengan selisih antara jumlah yang tercatat dengan jumlah aktual
aset fisiknya dan, jika ada harus dikoreksi dan penyebab selisih tersebut harus
selisih, harus telusuri. dijelaskan.
Adanya kegiatan pembandingan antara pencatatan dan
fisik aktual didasarkan atas tingkat kerawanan aset.
Pegawai secara berkala diminta Pegawai secara berkala menyatakan kepatuhan mereka
untuk menyatakan secara tegas terhadap kode etik.
apakah mereka sudah
mematuhi kode etik atau
peraturan sejenis mengenai
perilaku yang diharapkan.
Instansi Pemerintah memiliki Adanya jadwal pemantauan yang mencakup identifikasi
strategi yang dapat kegiatan operasi penting dan sistem pendukung
menunjukkan kapan saat pencapaian misi yang memerlukan reviu dan evaluasi
pengujian secara berkala khusus.
diperlukan.
5 Rapat dengan pegawai Adanya mekanisme untuk mengangkat masalah,
113
digunakan untuk meminta informasi, dan masukan yang relevan berkaitan dengan
masukan tentang efektivitas pengendalian intern yang muncul pada saat pelatihan,
pengendalian intern. seminar, rapat perencanaan, dan rapat lainnya diterima
dan digunakan oleh pimpinan untuk mengatasi masalah
atau untuk memperkuat sistem pengendalian intern.
Tindak lanjut atas saran dari pegawai mengenai
pengendalian intern harus dipertimbangkan dan
ditindaklanjuti sebagaimana mestinya.
Adanya mekanisme untuk mengidentifikasi kelemahan
pengendalian intern oleh pegawai dan melaporkannya ke
atasan langsungnya.
Dalam proses pelaksanakan Laporan operasional sudah terintegrasi atau
kegiatan rutin, pegawai Instansi direkonsiliasi dengan data laporan keuangan dan
Pemerintah mendapatkan anggaran dan digunakan untuk mengelola operasional
informasi berfungsinya berkelanjutan, serta pimpinan Instansi Pemerintah
pengendalian intern secara memperhatikan adanya ketidakakuratan atau
efektif. penyimpangan yang bisa mengindikasikan adanya
masalah pengendalian intern.
Pimpinan yang bertanggung jawab atas kegiatan
operasional membandingkan informasi kegiatan atau
informasi operasional lainnya yang didapat dari kegiatan
sehari-hari dengan informasi yang didapat dari sistem
informasi dan menindaklanjuti semua ketidakakuratan
atau masalah lain yang ditemukan.
Pegawai operasional harus menjamin keakuratan
laporan keuangan unit dan bertanggung jawab jika
ditemukan kesalahan.
114
Evaluasi Terpisah (5.2)

1 Instansi Pemerintah memiliki Adanya kebijakan/ SOP untuk melakukan kegiatan 1. Peraturan Presiden Republik Indonesia
kebijakan/ SOP untuk evaluasi terpisah dan mekanisme untuk melaksanakan Nomor 29 tahun 2014 tentang Sistem
melakukan kegiatan evaluasi tindak lanjut temuan audit Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah;
terpisah dan mekanisme untuk 2. Peraturan Menteri Negara
meyakinkan ditindaklanjutinya Pemberdayagunaan Aparatur Negara dan
temuan audit atau reviu lainnya Reformasi Birokrasi Republik Indonesia
dengan segera. Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk
Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan
Kinerja dan tata cara reviiu atas laporan
kinerja Instansi Pemerintah;
3. Peraturan Menteri Negara
Pemberdayagunaan Aparatur Negara dan
Evaluasi Atas Implementasi Sistem
4. Surat Edaran Menteri Dalam Negeri
Republik Indonesia Nomor 700/025/A.4/l/j
tentang Pedoman Pelaksanaan Reviu
Anggaran Tahunan Daerah;
5. Peraturan Kepala Badan Pemeriksa
Keuangan Republlik Indonesia Nomor 2
Tahun 2010 tentang Pemantauan
Pelaksanaan Tindak Lanjut Rekomendasi
Hasil Pemeriksaan BPK;
6. Peraturan Bupati Lebak Nomor 5 tahun
115
Internal;
700/Kep.266-Inspektorat/II/2017 tentang
Pembentukan Tim Reviu atas Laporan
Keuangan Pemerintah Daerah Lebak
8. Keputusan Bupati Lebak Nomor 700/Kep.

271-Itkab/2017 tentang Pembentukan Tim
Evaluasi Laporan Kinerja (LKj) Instansi
Tahun 2016;
573/Inspektorat/2016 tentang Program
Kerja Pengawasan Tahunan (PKTP)
305/Inspektorat/2017 tanggal 18 April
2017 tentang Pembentukan Tim Reviu
Anggaran Tahunan Daerah Kabupaten
Lebak;
11. Instruksi Bupati Lebak Nomor
862.1/340.1-Itda/VII/2017 tentang
Penyelesaian Tindak Lanjut Rekomendasi
Hasil Pemeriksaan/Pengawasan;
12. Surat Tugas Inspektur Inspektorat Daerah
Kabupaten Lebak Nomor 700/88/Itda/2017
116
Tanggal 23 Agustus 2017 perihal Reviu

RKA OPD Kabupaten Lebak Tahun
Anggaran 2018;
Itda/2017 Tanggal 3 Februari 2017 perihal
Evaluasi Kinerja SKPD di Kabupaten
Lebak Tahun 2016;
Kabupaten Lebak Nomor 700/48. 1-
Inspektorat/III/2017 Tanggal 9 Maret 2017
perihal Susunan Tim Evaluasi LKj;
Kabupaten Lebak Nomor 700/
/Inspektorat/V/2016 Tanggal 20 Mei 2016
tentang Pelaksanaan Reviu atas
Rancangan Akhir Rencana Kerja Pemda
(RKPD) Kabupaten Lebak TA. 2017
2 Kebijakan/ SOP untuk Adanya kegiatan sosialisasi dan media untuk komunikasi 1. SOP Pemeriksaan
melakukan kegiatan evaluasi kegiatan evaluasi terpisah dan tindak lanjut temuan audit 2. Tanda Terima tindaklanjut desa 2017
terpisah dan mekanisme untuk 3. Rencana Aksi Tindaklanjut Rekomendasi
melaksanakan tindak lanjut BPK dalam laporan Hasil Pemeriksaan
temuan audit telah atas Belanja Daerah Tahun Anggaran
dikomunikasikan kepada 2015
seluruh pegawai
117
Pimpinan Instansi Pemerintah Adanya evaluasi temuan dan rekomendasi dan Laporan Ikhtisar Hasil Pengawasan
tanggap terhadap temuan dan memutuskan tindakan yang layak untuk memperbaiki Inspektorat Daerah Kabupaten Lebak.
rekomendasi audit dan reviu atau meningkatkan pengendalian.
lainnya guna memperkuat
pengendalian intern.
Kelemahan yang ditemukan Kelemahan yang ditemukan segera dikomunikasikan 1. SOP Pemeriksaan;
selama evaluasi terpisah segera kepada orang yang bertanggung jawab atas fungsi 2. format Naskah Hasil Pemeriksaan yang
diselesaikan. tersebut dan atasan langsungnya. harus ditanggapi oleh Auditan;
3. Laporan Hasil Pemeriksaan.
Kelemahan dan masalah pengendalian intern yang Peraturan Bupati Lebak Nomor 5 Tahun 2014
serius segera dilaporkan ke pimpinan tertinggi Instansi yang menyatakan bahwa Inspektur
Pemerintah. melaporkan hasil pengawasan pada Bupati
melalui Sekretaris Daerah Kabupaten Lebak.
3 Ruang lingkup dan frekuensi Adanya pemanfaatan penilaian risiko dan efektivitas 1. PKPT Tahun 2018 Berbasis Risiko
evaluasi pengendalian intern pemantauan yang berkelanjutan untuk menentukan 2. Laporan Hasil Reviu LKPD Kabupaten
secara terpisah telah memadai lingkup dan frekuensi evaluasi terpisah. Lebak;
bagi Instansi Pemerintah. 3. Laporan Hasil Reviu RKA OPD Kab. Lebak
TA. 2018;
4. Laporan Hasil Reviu atas Rancangan Akhir
Renja Pemda (RKPD) Kab. Lebak;
5. SOP penyusunan evaluasi LAKIP SKPD;
6. SOP Tindak lanjut hasil pemeriksaan.
Adanya kegiatan evaluasi terpisah adanya kejadian Kajian pembentukan UPTD.
misalnya perubahan besar dalam rencana atau strategi
manajemen, pemekaran atau penciutan Instansi
Pemerintah, atau perubahan operasional atau
pemrosesan informasi keuangan dan anggaran.
Metodologi evaluasi Metodologi yang dipergunakan telah mencakup self 1. Questioner evaluasi maturitas SPIP
pengendalian intern Instansi assessment dengan menggunakan daftar periksa (check 2. Kas opname
118
Pemerintah haruslah logis dan list), daftar kuesioner, atau perangkat lainnya. 3. Stok opname
memadai. Evaluasi terpisah tersebut meliputi suatu reviu terhadap 1. Program Kerja Pemeriksaan Bagian Umum
rancangan pengendalian intern dan pengujian langsung Sekretariat Daerah Kabupaten Lebak;
(direct testing) atas kegiatan pengendalian intern. 2. Program Kerja Pemeriksaan Dinas
Lingkungan Hidup;
3. Questioner evaluasi maturitas SPIP.
Dalam Instansi Pemerintah yang menggunakan sistem -
informasi berbasis komputer, evaluasi terpisah dilakukan
dengan menggunakan teknik audit berbantuan komputer
untuk mengidentifikasi indikator inefisiensi, pemborosan,
atau penyalahgunaan.
Tim evaluasi terpisah menyusun suatu rencana evaluasi Laporan Reviu LKPD
untuk meyakinkan terlaksananya kegiatan tersebut
secara terkoordinasi.
Tim evaluasi terpisah sudah memahami bagaimana Laporan Reviu LKPD
pengendalian intern Instansi Pemerintah seharusnya
berkerja dan bagaimana implementasinya.
Tim evaluasi terpisah menganalisis hasil evaluasi Laporan Reviu LKPD
dibandingkan dengan kriteria yang sudah ditetapkan dan
evaluasi didokumentasikan sebagaimana mestinya.
4 Jika evaluasi terpisah Adanya staf dengan tingkat kompetensi dan pengalaman -
dilaksanakan oleh aparat yang cukup.
pengawasan intern pemerintah, Adanya independensi APIP dan melapor langsung ke -
maka aparat pengawasan intern pimpinan tertinggi di dalam Instansi Pemerintah.
pemerintah tersebut harus Tanggung jawab, lingkup kerja, dan rencana -
memiliki sumber daya, pengawasan aparat pengawasan intern pemerintah
kemampuan, dan independensi harus sesuai dengan kebutuhan Instansi Pemerintah
yang memadai. yang bersangkutan.
Evaluasi secara berkala dilakukan terhadap bagian dari -
119
pengendalian intern secara memadai.

Evaluasi terpisah dilakukan oleh pegawai yang -
mempunyai keahlian tertentu yang disyaratkan dan dapat
melibatkan aparat pengawasan intern pemerintah atau
auditor eksternal.
5 Instansi Pemerintah sudah Adanya mekanisme reviu dan evaluasi temuan audit, -
memiliki mekanisme untuk hasil penilaian, dan reviu lainnya yang menunjukkan
meyakinkan ditindaklanjutinya adanya kelemahan dan yang mengidentifikasi perlunya
temuan audit atau reviu lainnya perbaikan.
dengan segera. Adanya tindakan yang memadai untuk menindaklanjuti -
temuan dan rekomendasi.
Adanya kegiatan konsultasi dengan auditor (seperti BPK,
aparat pengawasan intern pemerintah, dan auditor
eksternal lainnya) dan pereviu jika diyakini akan
membantu dalam proses penyelesaian audit.
Instansi Pemerintah Adanya mekanisme koreksi terhadap masalah yang
menindaklanjuti temuan dan berkaitan dengan transaksi atau kejadian tertentu.
rekomendasi audit dan reviu Adanya kegiatan pemantauan temuan audit dan reviu
lainnya dengan tepat. serta rekomendasinya untuk meyakinkan bahwa
tindakan yang diperlukan telah dilaksanakan.
Adanya laporan status penyelesaian audit dan reviu
sehingga pimpinan dapat meyakinkan kualitas dan
ketepatan waktu penyelesaian setiap rekomendasi.
120

Matriks Operasionalisasi Indikator Maturitas SPIP Kab Lebak-Eng-rev1

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Matriks Operasionalisasi Indikator Maturitas SPIP Kab Lebak-Eng-rev1

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

MATRIKS OPERASIONALISASI INDIKATOR MATURITAS SPIP

KABUPATEN LEBAK TAHUN 2017

NO. PARAMETER PENGUKURAN PARAMETER KONDISI

Penegakan Integritas dan Nilai Etika (1.1)

8. Peraturan Bupati Lebak Nomor 5 Tahun

14. Keputusan Bupati Lebak Nomor

20. Surat Edaran Sekretaris Daerah

26. Surat Edaran Kepala BPKAD Kabupaten

b. Daftar hadir dan Notulen Rapat Dinas

g. Keputusan kepala Sub Bidang

Kebudayaan Kabupaten Lebak;

e. Visual pedagang dilarang masuk di

sesuai dengan Peraturan Bupati Lebak

NO. PARAMETER PENGUKURAN PARAMETER KONDISI

Komitmen Terhadap Kompetensi (1.2)

43/KEP/2001 tentang Standar Kompetensi

10. Peraturan Daerah Kabupaten Lebak

16. Pengumuman Panitia Seleksi Terbuka

7. Daftar hadir peserta pelaksanaan

Kebudayaan Kecamatan Cikulur;

c. Surat Kepala Dinas Pendidikan dan

Kepala Badan Pendapatan Daerah

e. Laporan Pelatihan Kelas Sendiri (PKS)

Tingkat Kabupaten Lebak Tahun 2017;

Kepemimpinan yang kondusif (1.3)

Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua

11. Keputusan Menteri Negara

Kabupaten Lebak Nomor 700/Kep.475-

tanggal 30 Februari 2017 dalam rangka

NO. PARAMETER PENGUKURAN PARAMETER KONDISI

Organisasi Sesuai Kebutuhan (1.4)

Kerja OPD di Kabupaten Lebak;

4. Peraturan Bupati Lebak Nomor 69 s.d. 77

Lebak No. 800/137-Ortala/X/2017 untuk

Kabupaten Lebak Nomor

Nomor 060/331-ortala/VIII/2017 perihal

Pendapatan Daerah pada Badan

9. Dokumen kajian akademis UPTD Perikanan

dan Perkebunan Kabupaten Lebak;

secara otomatis atas pelaksanaan tugas setiap level

NO. PARAMETER PENGUKURAN PARAMETER KONDISI

Pendelegasian Wewenang dan Tanggung Jawab yang Tepat (1.5)

Surat Pemberitahuan Kenaikan Gaji

Penetapan Penerima Hibah Barang Alat

10.Keputusan Bupati Lebak Nomor

15.Keputusan Kepala Bapenda Kabupaten

16.Keputusan Kepala Bapenda Nomor

bendahara penerimaan pembantu dan

3. Surat Perintah Sekretaris Daerah/Kepala

Tugas (Plt) di BKPP Kabupaten Lebak;

Inspektur Inspektorat Daerah Kabupaten

NO. PARAMETER PENGUKURAN PARAMETER KONDISI

nomor 11 tahun 2017 tentang manajemen

dan Pelatihan Prajabatan CPNS Golongan

Manusia (SDM) 2. Sosialisasi Ijin Belajar.

Perwujudan Peran APIP yang Efektif (1.7)

ruang lingkup audit intern 3. Sosialisasi Peraturan Bupati Nomor 25

- Pimpinan instansi memiliki inisiatif untuk berkonsultasi

NO. PARAMETER PENGUKURAN PARAMETER KONDISI

Hubungan Kerja yang Baik dengan Instansi Pemerintah Terkait (1.8)

8. Peraturan Bupati Lebak Nomor 28 Tahun

Penetapan Pedoman Pelaksanaan

13.Surat Edaran Bupati Lebak Nomor

c. Surat Undangan Kepala Badan