LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) TRIWULANAN LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TRIWULANAN LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI TRIWULANAN LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM TRIWULANAN
PT. BANK BCA SYARIAH
Per 31 Maret 2017
PERHITUNGAN LABA PT.- RUGI
BANKDANBCA SALDO
SYARIAHLABA TRIWULANAN
Per 31 Maret 2017 (dalam jutaan rupiah)
PT. BANK BCA SYARIAH
Per 31 Maret 2017
PT. BANK BCA SYARIAH
Per 31 Maret 2017
(Unaudited) (dalam jutaan rupiah) (Unaudited) (dalam jutaan rupiah) (Unaudited) (dalam jutaan rupiah) (Unaudited) (dalam jutaan rupiah)
INDIVIDUAL INDIVIDUAL INDIVIDUAL
Per 31 Mar 31 Mar
No. POS - POS 31 Maret 31 Des
No. POS - POS 31 Maret 31 Des No. POS - POS Per 31 Mar 31 Maret POS - POS 2017 2016
2017 2016
2017 2016 2017 2016 INDIVIDUAL INDIVIDUAL
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL I Tagihan Komitmen - - I. Modal Inti (Tier 1) 1.106.672 1.050.492
ASET
A. Pendapatan dan Beban Operasional dari Penyaluran Dana 1. Fasilitas Pembiayaan Yang belum ditarik 1. Modal Inti Utama (CET 1) 1.106.672 1.050.492
1. Kas 7.355 6.207
1. Pendapatan penyaluran dana 158.490 141.000 1.1. Modal disetor (setelah dikurangi saham treasury) 996.300 996.300
2. Penempatan pada Bank Indonesia 1.116.506 538.816 a. Rupiah - -
a. Rupiah 158.490 141.000
3. Penempatan pada bank lain 53.502 333.629 i. Pendapatan dari piutang 46.729 48.785 b. Valuta asing - - 1.2. Cadangan Tambahan Modal 115.680 63.605
4. Tagihan spot dan forward - - - Murabahah 46.729 48.785 2 Posisi pembelian spot dan forward yang masih 1.2.1 Faktor Penambah 115.680 74.109
5. Surat berharga dimiliki 267.101 335.091 - Istishna’ - - 1.2.1.1 Penghasilan Konperensif Lain 1.327 -
berjalan - -
6. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan - Ujrah - - 1.2.1.1.1 Selisih lebih penjabaran laporan keuangan - -
janji dijual kembali (reverse repo) 370.750 272.701 ii Pendapatan dari Bagi Hasil 42.892 38.278 3 Lainnya - -
1.2.1.1.2 Potensi keuntungan dari peningkatan
7. Tagihan akseptasi - - - Mudharabah 7.906 5.703 nilai wajar aset keuangan dalam kelompok
8. Piutang - - - Musyarakah 34.986 32.575 II Kewajiban Komitmen 797.214 666.903 tersedia untuk dijual 1.327 0
a. Piutang Murabahah 2.113.675 2.017.722 iii Lainnya 68.869 53.937 1.2.1.1.3 Saldo surplus revaluasi aset tetap - -
b. Valuta Asing - - 1 Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum
b. Pendapatan margin murabahah yang 1.2.1.2 Cadangan Tambahan Modal Lainnya
i. Pendapatan dari piutang - - ditarik
ditangguhkan -/- (538.070) (495.725) (other disclosed reserves) 114.353 74.109
- Murabahah - - a. Committed
c. Piutang Istishna’ - -
- Istishna’ - - i. Rupiah - - 1.2.1.2.1 Agio saham biasa - -
d. Pendapatan margin Istishna’ yang ditangguhkan -/- - - - Ujrah - - ii. Valuta asing - - 1.2.1.2.2 Cadangan Umum 3.500 3.500
e. Piutang qardh 822 1.091 ii Pendapatan dari Bagi Hasil - - 1.2.1.2.3 Laba tahun-tahun lalu setelah
f. Piutang sewa 1.416 944 b. Uncommitted
- Mudharabah - - diperhitungkan pajak 101.386 64.546
9. Pembiayaan bagi hasil - - - Musyarakah - - i. Rupiah 797.214 666.903
1.2.1.2.4 Laba tahun berjalan setelah
a. Mudharabah 273.839 345.821 iii Lainnya - - ii. Valuta asing - -
diperhitungkan pajak 9.467 6.063
b. Musyarakah 1.291.402 1.300.822 2. Bagi Hasil untuk pemilik dana investasi -/- 107.628 92.025 2 Fasilitas pembiayaan kepada bank lain yang belum 1.2.1.2.5 Dana setoran modal - -
c. Lainnya - - a. Rupiah 107.628 92.025 ditarik - - 1.2.1.2.6 Modal sumbangan - -
10. Pembiayaan sewa - - - Non Profit Sharing 107.628 92.025
a. Committed 1.2.1.2.7 Waran yg diterbitkan - -
a. Aset ijarah 429.984 365.787 - Profit Sharing - -
b. Valuta Asing - - i. Rupiah - - 1.2.1.2.8 Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka
b. Akumulasi penyusutan /amortisasi -/- (84.002) (73.636) ii. Valuta asing - - program kompensasi berbasis saham - -
- Non Profit Sharing - -
c. Cadangan kerugian penurunan nilai -/- - - - Profit Sharing - - b. Uncommitted 1.2.2 Faktor Pengurang - 10.504
11. Penyertaan - - 3. Pendapatan setelah distribusi bagi hasil 50.862 48.975 i. Rupiah - - 1.2.2.1 Penghasilan Konperensif Lain - 10.504
12. Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif -/- - - ii. Valuta asing - -
B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana 1.2.2.1.1 Selisih kurang penjabaran laporan keuangan - -
a. Individual (24.730) (30.673)
1 Pendapatan operasional lainnya 65.334 29.129 3 Irrevocable L/C yang masih berjalan 1.2.2.1.2 Potensi kerugian dari penurunan nilai
b. Kolektif (47.214) (40.235) a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan - - a. L/C luar negeri - - wajar aset keuangan dalam kelompok
13. Aset tidak berwujud 2.702 2.651 i. Surat berharga - -
b. L/C dalam negeri - - tersedia untuk dijual - 10.504
Akumulasi amortisasi -/- (1.445) (1.286) ii. Spot dan forward - - 1.2.2.2 Cadangan Tambahan Modal Lainnya
14. Salam - - b. Keuntungan penjualan aset : - - 4 Posisi penjualan Spot dan Forward yang masih
(other disclosed reserves) - -
15. Aset istishna’ dalam penyelesaian - - i. Surat berharga - - berjalan - -
Termin istishna’ -/- - - ii. Aset ijarah - - 1.2.2.2.1 Disagio saham biasa - -
5 Lainnya - - 1.2.2.2.2 Laba tahun-tahun lalu yang dapat
16. Aset tetap dan inventaris 73.933 68.548 c. Keuntungan transaksi spot dan forward (realised) - -
Akumulasi penyusutan-/- (18.772) (17.823) d. Pendapatan bank selaku mudharib dalam diperhitungkan - -
17. Properti terbengkalai - - mudharabah muqayyadah - - III TAGIHAN KONTINJENSI 23.840 23.261 1.2.2.2.3 Rugi tahun berjalan yang dapat
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method - - diperhitungkan - -
18. Aset yang diambil alih - - 1 Garansi yang diterima
f. Dividen - - 1.2.2.2.4 Selisih Kurang antara Penyisihan
19. Rekening tunda - - a. Rupiah - -
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi 2.626 2.965 penghapusan aset (PPA) dan cadangan
20. Aset antar kantor - - h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai 62.632 26.099 b. Valuta Asing - - kerugian penurunan nilai (CKPN) - -
a. Kegiatan operasional di Indonesia - - i. Pendapatan lainnya 76 65
2 Pendapatan dalam penyelesaian 1.2.2.2.5 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai
b. Kegiatan operasional di luar Indonesia - -
2 Beban operasional lainnya -/- 103.610 70.021 a. Murabahah 7.450 7.590 wajar dari instrumen keuangan dalam
21. Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/- - -
a. Beban bonus wadiah 1.557 1.585 b. Istishna’ - - Trading Book - -
22. Persediaan - - b. Penurunan nilai wajar aset keuangan : - - 1.2.2.2.6 PPA atas aset non produktif yang wajib
23. Aset pajak tangguhan 4.051 6.538 c. Sewa 678 678
i. Surat berharga - - dibentuk - -
24. Aset lainnya 75.446 58.617 ii. Spot dan forward - - d. Bagi Hasil - -
1.3 Kepentingan non pengendali yang dapat diperhitungkan
TOTAL ASET 5.368.251 4.995.607 c. Kerugian penjualan aset : - - e. Lainnya 15.510 14.791
1.4 Faktor pengurang modal utama 5.308 9.413
LIABILITAS DAN EKUITAS i. Surat berharga - - 3 Lainnya 202 202
ii. Aset ijarah - - 1.4.1 Perhitungan pajak tangguhan 4.051 7.576
LIABILITAS
d. Kerugian transaksi spot dan forward (realised) - - 1.4.2 Goodwill - -
1. Dana Simpanan Wadiah IV KEWAJIBAN KONTINJENSI 40 5.612
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment) - - 1.4.3 Seluruh aset tidak berwujud lainnya 1.257 1.837
a. Giro 191.925 221.401
i. Surat berharga 1.767 13 1 Garansi yang diberikan 1.4.4 Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor pengurang - -
b. Tabungan 135.617 143.864
2 Dana investasi non profit sharing ii. Pembiayaan dari piutang 32.607 15.130 a. Rupiah 40 5.612 1.4.5 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi
a. Giro - - iii. Pembiayaan bagi hasil 29.226 16.555 1.4.6 Eksposur sekuritisasi - -
b. Valuta Asing - -
iv. Aset keuangan lainnya 11 5 1.4.7 Faktor pengurang modal inti utama lainnya - -
b. Tabungan 115.166 111.741
f. Kerugian terkait risiko operasional - - 2 Lainnya - - 1.4.7.1 Penempatan dana pada instrumen AT 1 dan/atau
c. Deposito 3.738.569 3.365.266
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method - - Tier 2 pada bank lain - -
3. Liabilitas kepada Bank Indonesia - -
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi - -
4. Liabilitas kepada bank lain 1.132 3.394 LAPORAN RASIO KEUANGAN TRIWULANAN 2. Modal Inti Tambahan / Additional Tier (AT-1) - -
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) - -
5. Liabilitas spot dan forward - - 2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan AT-1 - -
j. Beban tenaga kerja 23.039 23.360 PT. BANK BCA SYARIAH
6. Surat berharga diterbitkan - - Per 31 Maret 2017 2.2. Agio (disagio) (+/-) - -
k. Beban promosi 145 494
7. Liabilitas akseptasi - - 2.3. Faktor pengurang modal inti tambahan - -
l. Beban lainnya 15.258 12.879 (Unaudited)
8. Pembiayaan diterima - -
3 Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya (38.276) (40.892) 2.3.1 Penempatan dana pada instrumen AT 1 dan/atau Tier 2
9. Setoran jaminan 241 244
LABA (RUGI) OPERASIONAL 12.586 8.083 pada bank lain - -
10. Liabilitas antar kantor 1) - -
POS - POS Per 31 Maret Per 31 Maret
a. Kegiatan operasional di Indonesia - - PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL No. 2017 2016 II. Modal Pelengkap (Tier 2) 30.890 27.168
b Kegiatan operasional di luar Indonesia - - 1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris - - 1. Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi
11. Liabilitas pajak tangguhan - - 2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing - - persyaratan Tier 2 - -
12. Liabilitas lainnya 76.167 50.630 3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya 18 1 Rasio Kinerja 2. Agio (disagio) (+/-) - -
13. Dana investasi profit sharing - - LABA (RUGI) NON OPERASIONAL 18 1 1. Kewajiban Pemenuhan Modal Minimun 3. Cadangan umum PPA atas aset produktif yang wajib dibentuk
TOTAL LIABILITAS 4.258.817 3.896.540 LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN 12.604 8.084 (KPMM) 35,26 39,16% (paling tinggi 1.25% ATMR resiko kredit) 30.890 27.168
Pajak penghasilan 2. 4. Cadangan tujuan - -
EKUITAS Aset produktif bermasalah dan aset non
a. Taksiran pajak tahun berjalan (3.137) (2.021) 5. Faktor Pengurang Modal Pelengkap - -
14. Modal disetor produktif bermasalah terhadap total aset
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan - - 5.1. Sinking Fund - -
a. Modal dasar 2.000.000 2.000.000 produktif dan aset non produktif 0,74% 0,32%
b. Modal yang belum disetor -/- (1.003.700) (1.003.700) LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK 5.2. Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada bank lain - -
BERSIH 9.467 6.063 3. Aset produktif bermasalah terhadap total aset Total Modal 1.137.562 1.077.660
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- - -
15. Tambahan modal disetor - - PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN produktif 0,74% 0,32%
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO
a. Agio - - 1. Pos-pos yang tidak akan direklasifikasikan ke laba rugi - 2.546 4. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN)
a. Keuntungan revaluasi aset tetap - - ATMR RISIKO KREDIT 2.924.315 2.533.773
b. Disagio -/- - - aset keuangan terhadap aset produktif 1,41% 1,36% ATMR RISIKO PASAR - -
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti - 2.546
c. Modal sumbangan - - 5. NPF gross 0,50% 0,59% ATMR RISIKO OPERASIONAL 301.693 218.022
c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas
d. Dana setoran modal - - asosiasi - -
6. NPF net 0,17% 0,40% TOTAL ATMR 3.226.008 2.751.795
e. Lainnya - - d. Lainnya - -
16. Pendapatan (kerugian) komprehensif lain RASIO KPMM SESUAI PROFIL RISIKO (%)
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan 7. Return On Assets (ROA) 0,99% 0,76%
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan ALOKASI PEMENUHAN KPMM SESUAI PROFIL RISIKO 8 9
direklasifikasi ke laba rugi - - 8. Return On Equity (ROE) 3,43% 2,43%
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset 2. Pos-pos yang akan direklasifikasikan ke laba rugi 1.507 (968) Dari CET1 (%) 4.50 4.50
keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual 1.770 (240) a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan 9. Net Imbalan (NI) 4,03% 4,61% Dari AT1 (%) - -
c. Bagian efektif Lindung nilai arus kas - - dalam mata uang asing - - Dari Tier 2 (%) 0.96 0.99
10. Net Operating Margin (NOM) 1,03% 0,79%
d. Selisih penilaian kembali aset tetap - - b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset RASIO KPMM - -
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual 2.009 (1.291) 11. Biaya Operasional terhadap Pendapatan Rasio CET1 (%) 34.30 38.17
entitas asosiasi - - c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas - - Operasional (BOPO) 92,97% 94,07% Rasio Tier 1 (%) 34.30 38.17
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti (3.395) (2.554) d. Lainnya - - Rasio Tier 2 (%) 0.96 0.99
12. Pembiayaan bagi hasil terhadap total
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain 406 699 e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan
direklasifikasi ke laba rugi (502) 323 pembiayaan 44,86% 43,45% Rasio KPMM (%) 35.26 39.16
h. Lainnya - -
17. Selisih kuasi reorganisasi - - PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN 13. Financing to Deposit Ratio (FDR) 83,44% 92,76% CET 1 UNTUK BUFFER (%) 27.26 30.16
18. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali - - BERJALAN - NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT 1.507 1.578 PROSENTASE BUFFER YANG WAJIB DIPENUHI OLEH BANK (%)
19. Ekuitas lainnya - - TOTAL LABA (RUGI)KOMPREHENSIF TAHUN Kepatuhan (Compliance) Capital Conservation Buffer (%) - -
20. Cadangan BERJALAN 10.974 7.641 1. a. Persentase Pelanggaran BMPD Countercyclical Buffer (%) - -
a. Cadangan umum 3.500 3.500 Laba yang dapat diatribusikan kepada : Capital Surcharge untuk Bank Sistemik (%) - -
1. Pihak Terkait - -
b. Cadangan tujuan - - PEMILIK 9.467 6.063
KEPENTINGAN NON PENGENDALI - - 2. Pihak Tidak Terkait - -
21. Laba (rugi)
a. Laba (rugi) tahun-tahun lalu 101.386 64.546 TOTAL LABA TAHUN BERJALAN - - b. Persentase Pelampauan BMPD LAPORAN DISTRIBUSI BAGI HASIL TRIWULANAN
b. Laba (rugi) tahun berjalan 9.467 36.816 Total Penghasilan Komprehensif lain yang dapat PT. BANK BCA SYARIAH
1. Pihak terkait - -
diatribusikan kepada : Per 31 Maret 2017
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIDISTRIBUSIKAN PEMILIK 1.507 1.578 2. Pihak tidak terkait - - (Unaudited)
KEPADA PEMILIK 1.109.434 1.099.067 KEPENTINGAN NON PENGENDALI - - 2. GWM Porsi Pemilik Dana
TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN Pendapatan
22. Kepentingan non pengendali (Minority Interest) - - a. Rupiah 5,01% 5,02% Saldo Jumlah Indikasi
TAHUN BERJALAN - - Indikator yang akan Nisbah
TOTAL EKUITAS 1.109.434 1.099.067 b. Valuta Asing - - Rata - rata dibagihasilkan Bonus dan Rate of
DIVIDEN - - (%) Bagi Hasil Return (%)
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 5.368.251 4.995.607 LABA BERSIH PER SAHAM *) - - 3. Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan - -
A B C D E