LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) TRIWULANAN LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TRIWULANAN LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI TRIWULANAN LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM TRIWULANAN
PT. BANK BCA SYARIAH
Per 30 September 2017
PERHITUNGAN LABA PT.- BANK
RUGI DAN SALDO LABA TRIWULANAN
BCA SYARIAH
Per 30 September 2017 (dalam jutaan rupiah)
PT. BANK BCA SYARIAH
Per 30 September 2017
PT. BANK BCA SYARIAH
Per 30 September 2017
(Unaudited) (dalam jutaan rupiah) (Unaudited) (dalam jutaan rupiah) (Unaudited) (dalam jutaan rupiah) (Unaudited) (dalam jutaan rupiah)
INDIVIDUAL INDIVIDUAL INDIVIDUAL
No. POS - POS 30 Sep 31 Des 30 Sep 2017 30 Sep 2016
No. POS - POS 30 Sep 31 Des No. POS - POS 30 Sep 30 Sep POS - POS
2017 2016
2017 2016 2017 2016 INDIVIDUAL INDIVIDUAL
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL I Tagihan Komitmen - - I. Modal Inti (Tier 1) 1.129.046 1.069.516
ASET
A. Pendapatan dan Beban Operasional dari Penyaluran Dana 1. Fasilitas Pembiayaan Yang belum ditarik 1. Modal Inti Utama (CET 1) 1.129.046 1.069.516
1. Kas 6.369 6.207
1. Pendapatan penyaluran dana 492.680 434.490 1.1. Modal disetor (setelah dikurangi saham treasury) 996.300 996.300
2. Penempatan pada Bank Indonesia 1.021.294 538.854 a. Rupiah - -
a. Rupiah 492.680 434.490
3. Penempatan pada bank lain 4.593 333.629 i. Pendapatan dari piutang 143.727 148.352 b. Valuta asing - - 1.2. Cadangan Tambahan Modal 139.667 82.319
4. Tagihan spot dan forward - - - Murabahah 143.727 148.352 2 Posisi pembelian spot dan forward yang masih 1.2.1 Faktor Penambah 139.667 92.139
5. Surat berharga dimiliki 362.491 335.091 - Istishna’ - - 1.2.1.1 Penghasilan Komprehensif Lain 1.954 -
berjalan - -
6. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan - Ujrah - - 1.2.1.1.1 Selisih lebih penjabaran laporan keuangan - -
janji dijual kembali (reverse repo) 261.088 272.701 ii Pendapatan dari Bagi Hasil 135.194 114.416 3 Lainnya - -
1.2.1.1.2 Potensi keuntungan dari peningkatan
7. Tagihan akseptasi - - - Mudharabah 19.894 17.642 nilai wajar aset keuangan dalam kelompok
8. Piutang - - - Musyarakah 115.300 96.774 II Kewajiban Komitmen 980.325 666.903 tersedia untuk dijual 1.954 -
a. Piutang Murabahah 2.077.080 2.017.722 iii Lainnya 213.759 171.722 1.2.1.1.3 Saldo surplus revaluasi aset tetap - -
b. Valuta Asing - - 1 Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum
b. Pendapatan margin murabahah yang 1.2.1.2 Cadangan Tambahan Modal Lainnya
i. Pendapatan dari piutang - - ditarik
ditangguhkan -/- (527.920) (495.725) (other disclosed reserves) 137.713 92.139
- Murabahah - - a. Committed
c. Piutang Istishna’ - -
- Istishna’ - - i. Rupiah - - 1.2.1.2.1 Agio saham biasa - -
d. Pendapatan margin Istishna’ yang ditangguhkan -/- - - - Ujrah - - ii. Valuta asing - - 1.2.1.2.2 Cadangan Umum 5.000 3.500
e. Piutang qardh 474 1.091 ii Pendapatan dari Bagi Hasil - - 1.2.1.2.3 Laba tahun-tahun lalu setelah
f. Piutang sewa 1.889 944 b. Uncommitted
- Mudharabah - - diperhitungkan pajak 99.862 64.546
9. Pembiayaan bagi hasil - - - Musyarakah - - i. Rupiah 980.325 666.903
1.2.1.2.4 Laba tahun berjalan setelah
a. Mudharabah 234.244 345.821 iii Lainnya - - ii. Valuta asing - -
diperhitungkan pajak 32.851 24.093
b. Musyarakah 1.758.327 1.300.822 2. Bagi Hasil untuk pemilik dana investasi -/- 327.700 277.832 2 Fasilitas pembiayaan kepada bank lain yang belum 1.2.1.2.5 Dana setoran modal - -
c. Lainnya - - a. Rupiah 327.700 277.832 ditarik - - 1.2.1.2.6 Modal sumbangan - -
10. Pembiayaan sewa - - - Non Profit Sharing 327.700 277.832
a. Committed 1.2.1.2.7 Waran yg diterbitkan - -
a. Aset ijarah 517.446 365.787 - Profit Sharing - -
b. Valuta Asing - - i. Rupiah - - 1.2.1.2.8 Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka
b. Akumulasi penyusutan /amortisasi -/- (125.824) (73.636) ii. Valuta asing - - program kompensasi berbasis saham - -
- Non Profit Sharing - -
c. Cadangan kerugian penurunan nilai -/- - - - Profit Sharing - - b. Uncommitted 1.2.2 Faktor Pengurang - 9.820
11. Penyertaan - - 3. Pendapatan setelah distribusi bagi hasil 164.980 156.658 i. Rupiah - - 1.2.2.1 Penghasilan Komprehensif Lain - 9.820
12. Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif -/- - - ii. Valuta asing - -
B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana 1.2.2.1.1 Selisih kurang penjabaran laporan keuangan - -
a. Individual (32.278) (30.673)
1 Pendapatan operasional lainnya 14.539 15.545 3 Irrevocable L/C yang masih berjalan 1.2.2.1.2 Potensi kerugian dari penurunan nilai
b. Kolektif (54.411) (40.235) a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan - - a. L/C luar negeri - - wajar aset keuangan dalam kelompok
13. Aset tidak berwujud 2.761 2.651 i. Surat berharga - - b. L/C dalam negeri - - tersedia untuk dijual - 9.820
Akumulasi amortisasi -/- (1.797) (1.286) ii. Spot dan forward - - 1.2.2.2 Cadangan Tambahan Modal Lainnya
14. Salam - - b. Keuntungan penjualan aset : - - 4 Posisi penjualan Spot dan Forward yang masih
(other disclosed reserves) - -
15. Aset istishna’ dalam penyelesaian - - i. Surat berharga - - berjalan - -
Termin istishna’ -/- - - ii. Aset ijarah - - 1.2.2.2.1 Disagio saham biasa - -
5 Lainnya - - 1.2.2.2.2 Laba tahun-tahun lalu yang dapat
16. Aset tetap dan inventaris 89.316 68.548 c. Keuntungan transaksi spot dan forward (realised) - -
Akumulasi penyusutan-/- (20.722) (17.823) d. Pendapatan bank selaku mudharib dalam diperhitungkan - -
17. Properti terbengkalai - - mudharabah muqayyadah - - III TAGIHAN KONTINJENSI 25.295 23.261 1.2.2.2.3 Rugi tahun berjalan yang dapat
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method - - diperhitungkan - -
18. Aset yang diambil alih - - 1 Garansi yang diterima
f. Dividen - - 1.2.2.2.4 Selisih Kurang antara Penyisihan
19. Rekening tunda - - a. Rupiah - -
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi 8.838 9.805 penghapusan aset (PPA) dan cadangan
20. Aset antar kantor - - h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai 4.868 5.213 b. Valuta Asing - - kerugian penurunan nilai (CKPN) - -
a. Kegiatan operasional di Indonesia - - i. Pendapatan lainnya 833 527
2 Pendapatan dalam penyelesaian 1.2.2.2.5 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai
b. Kegiatan operasional di luar Indonesia - -
2 Beban operasional lainnya -/- 134.871 139.883 a. Murabahah 7.656 7.590 wajar dari instrumen keuangan dalam
21. Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/- - - Trading Book - -
a. Beban bonus wadiah 5.046 4.622 b. Istishna’ - -
22. Persediaan - - b. Penurunan nilai wajar aset keuangan : - - 1.2.2.2.6 PPA atas aset non produktif yang wajib
23. Aset pajak tangguhan 5.957 6.538 c. Sewa 687 678
i. Surat berharga - - dibentuk - -
24. Aset lainnya 68.498 58.579 ii. Spot dan forward - - d. Bagi Hasil - -
1.3 Kepentingan non pengendali yang dapat diperhitungkan
TOTAL ASET 5.648.875 4.995.607 c. Kerugian penjualan aset : - - e. Lainnya 16.750 14.791
1.4 Faktor pengurang modal utama 6.921 9.103
LIABILITAS DAN EKUITAS i. Surat berharga - - 3 Lainnya 202 202
ii. Aset ijarah - - 1.4.1 Perhitungan pajak tangguhan 5.957 7.576
LIABILITAS 1.4.2 Goodwill - -
1. Dana Simpanan Wadiah d. Kerugian transaksi spot dan forward (realised) - -
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment) - - IV KEWAJIBAN KONTINJENSI 1.340 5.612 1.4.3 Seluruh aset tidak berwujud lainnya 964 1.527
a. Giro 489.711 221.401
i. Surat berharga - 20 1 Garansi yang diberikan 1.4.4 Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor pengurang - -
b. Tabungan 147.540 143.864
2 Dana investasi non profit sharing ii. Pembiayaan dari piutang 9.611 5.414 a. Rupiah 1.340 5.612 1.4.5 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi
a. Giro - - iii. Pembiayaan bagi hasil 11.632 19.872 1.4.6 Eksposur sekuritisasi - -
b. Valuta Asing - -
iv. Aset keuangan lainnya - - 1.4.7 Faktor pengurang modal inti utama lainnya - -
b. Tabungan 135.597 111.741
f. Kerugian terkait risiko operasional - - 2 Lainnya - - 1.4.7.1 Penempatan dana pada instrumen AT 1 dan/atau
c. Deposito 3.664.446 3.365.266
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method - - Tier 2 pada bank lain - -
3. Liabilitas kepada Bank Indonesia - -
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi - -
4. Liabilitas kepada bank lain 2.355 3.394 LAPORAN RASIO KEUANGAN TRIWULANAN 2. Modal Inti Tambahan / Additional Tier (AT-1) - -
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) - -
5. Liabilitas spot dan forward - - 2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan AT-1 - -
j. Beban tenaga kerja 63.193 60.959 PT. BANK BCA SYARIAH
6. Surat berharga diterbitkan - - Per 30 September 2017 2.2. Agio (disagio) (+/-) - -
k. Beban promosi 665 831
7. Liabilitas akseptasi - - 2.3. Faktor pengurang modal inti tambahan - -
l. Beban lainnya 44.724 48.165 (Unaudited)
8. Pembiayaan diterima - -
3 Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya (120.332) (124.338) 2.3.1 Penempatan dana pada instrumen AT 1 dan/atau Tier 2
9. Setoran jaminan 236 244
LABA (RUGI) OPERASIONAL 44.648 32.320 pada bank lain - -
10. Liabilitas antar kantor 1) - - POS - POS Per 30 Sep Per 30 Sep
a. Kegiatan operasional di Indonesia - - PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL No. 2017 2016 II. Modal Pelengkap (Tier 2) 34.791 28.783
b Kegiatan operasional di luar Indonesia - - 1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris - - 1. Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi
11. Liabilitas pajak tangguhan - - 2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing - - persyaratan Tier 2 - -
12. Liabilitas lainnya 75.570 50.630 3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya (847) (197) Rasio Kinerja 2. Agio (disagio) (+/-) - -
13. Dana investasi profit sharing - - LABA (RUGI) NON OPERASIONAL (847) (197) 1. Kewajiban Pemenuhan Modal Minimun 3. Cadangan umum PPA atas aset produktif yang wajib dibentuk
TOTAL LIABILITAS 4.515.455 3.896.540 LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN 43.801 32.123 (KPMM) 31,99% 37,12% (paling tinggi 1.25% ATMR resiko kredit) 34.791 28.783
Pajak penghasilan 2. 4. Cadangan tujuan - -
EKUITAS Aset produktif bermasalah dan aset non
a. Taksiran pajak tahun berjalan (10.950) (8.030) 5. Faktor Pengurang Modal Pelengkap - -
14. Modal disetor produktif bermasalah terhadap total aset
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan - - 5.1. Sinking Fund - -
a. Modal dasar 2.000.000 2.000.000 produktif dan aset non produktif 0,76% 1,06%
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK 5.2. Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada bank lain - -
b. Modal yang belum disetor -/- (1.003.700) (1.003.700) 3. Aset produktif bermasalah terhadap total aset
BERSIH 32.851 24.093 Total Modal 1.163.837 1.098.299
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- - - produktif 0,76% 1,06%
15. Tambahan modal disetor - - PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO
a. Agio - - 1. Pos-pos yang tidak akan direklasifikasikan ke laba rugi - - 4. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN)
a. Keuntungan revaluasi aset tetap - - ATMR RISIKO KREDIT 3.336.913 2.740.931
b. Disagio -/- - - aset keuangan terhadap aset produktif 1,61% 1,59% ATMR RISIKO PASAR - -
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti - -
c. Modal sumbangan - - c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas 5. NPF gross 0,53% 1,14% ATMR RISIKO OPERASIONAL 301.724 218.022
d. Dana setoran modal - - asosiasi - - 6. NPF net 0,20% 0,33% TOTAL ATMR 3.638.636 2.958.953
e. Lainnya - - d. Lainnya - -
16. Pendapatan (kerugian) komprehensif lain 7. Return On Assets (ROA) 1,12% 0,99% RASIO KPMM SESUAI PROFIL RISIKO (%)
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan ALOKASI PEMENUHAN KPMM SESUAI PROFIL RISIKO 8 8
direklasifikasi ke laba rugi - - 8. Return On Equity (ROE) 3,94% 3,02%
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset 2. Pos-pos yang akan direklasifikasikan ke laba rugi 2.194 (1.481) Dari CET1 (%) 4,50 4,50
keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual 2.685 (240) a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan 9. Net Imbalan (NI) 4,26% 4,85% Dari AT1 (%) - -
c. Bagian efektif Lindung nilai arus kas - - dalam mata uang asing - - 10. Net Operating Margin (NOM) 1,19% 1,03% Dari Tier 2 (%) 0,96 0,97
d. Selisih penilaian kembali aset tetap - - b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset RASIO KPMM - -
keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual 2.925 (1.975) 11. Biaya Operasional terhadap Pendapatan Rasio CET1 (%) 31,03 36,15
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas - - Operasional (BOPO) 87,76% 90,46% Rasio Tier 1 (%) 31,03 36,15
entitas asosiasi - -
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti (3.395) (2.554) d. Lainnya - - 12. Pembiayaan bagi hasil terhadap total Rasio Tier 2 (%) 0,96 0,97
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain 117 699 e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan pembiayaan 50,63% 42,68%
direklasifikasi ke laba rugi (731) 494 Rasio KPMM (%) 31,99 37,12
h. Lainnya - - 13. Financing to Deposit Ratio (FDR) 88,70% 97,56%
17. Selisih kuasi reorganisasi - - PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN CET 1 UNTUK BUFFER (%) 23,99 29,12
18. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali - - BERJALAN - NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT 2.194 (1.481) PROSENTASE BUFFER YANG WAJIB DIPENUHI OLEH BANK (%)
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN Kepatuhan (Compliance) Capital Conservation Buffer (%) - -
19. Ekuitas lainnya - -
20. Cadangan BERJALAN 35.045 22.612 1. a. Persentase Pelanggaran BMPD Countercyclical Buffer (%) - -
a. Cadangan umum 5.000 3.500 Laba yang dapat diatribusikan kepada : 1. Pihak Terkait - - Capital Surcharge untuk Bank Sistemik (%) - -
b. Cadangan tujuan - - PEMILIK 32.851 24.093
2. Pihak Tidak Terkait - -
21. Laba (rugi) KEPENTINGAN NON PENGENDALI - - LAPORAN DISTRIBUSI BAGI HASIL TRIWULANAN
a. Laba (rugi) tahun-tahun lalu 99.862 64.546 TOTAL LABA TAHUN BERJALAN - - b. Persentase Pelampauan BMPD PT. BANK BCA SYARIAH
b. Laba (rugi) tahun berjalan 32.851 36.816 Total Penghasilan Komprehensif lain yang dapat 1. Pihak terkait - - Per 30 September 2017
diatribusikan kepada :
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIDISTRIBUSIKAN
2. Pihak tidak terkait - - (Unaudited)
PEMILIK 35.045 22.612
KEPADA PEMILIK 1.133.420 1.099.067 KEPENTINGAN NON PENGENDALI - - 2. GWM Porsi Pemilik Dana
TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN Pendapatan
22. Kepentingan non pengendali (Minority Interest) - - a. Rupiah 5,03% 5,02% Saldo Jumlah Indikasi
TAHUN BERJALAN - - Indikator yang akan Nisbah
TOTAL EKUITAS 1.133.420 1.099.067 b. Valuta Asing - - Rata - rata dibagihasilkan Bonus dan Rate of
DIVIDEN - - (%) Bagi Hasil Return (%)
3. Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan - -
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 5.648.875 4.995.607 LABA BERSIH PER SAHAM *) - -
A B C D E