TOKO FITRIA CELL (PERPECTUAL)

JURNAL UMUM

Tanggal No Bukti Keterangan

2022
September 5 PB-01 Persediaan Barang Dagang
Utang Dagang
(Pembelian kredit dari PT CENDANA CELLULAR)

7 ND-01 Utang Dagang

Persediaan Barang Dagang
(Retur pembelian dari PT CENDANA CELLULAR)

8 PJ-01 Piutang Dagang

Penjualan
(Penjualan secara kredit kepada Toko MY PHONE)
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
(Mencatat HPP)

9 PJ-02 Piutang Dagang

Penjualan
(Penjualan secara kredit kepada Toko BANTUL CELL)
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
(Mencatat HPP)

10 KK-01 Utang Dagang

Kas
Persediaan Barang Dagang
(Pelunasan utang pembelian PT CENDANA CELLULAR)

10 NK-01 Retur Penjualan

Piutang Dagang
(Retur penjualan dari Toko MY PHONE)
Persediaan Barang Dagang
Harga Pokok Penjualan
(Mencatat HPP retur)

13 KM-01 Kas
Penjualan
(Penjualan barang secara tunai kepada Tn Bintang)
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
 (Mencatat HPP)

15 KM-02 Kas
Penjualan
(Penjualan barang secara tunai kepada Ny Tia)
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
(Mencatat HPP)

16 KM-03 Kas
Potongan Penjualan
Piutang Dagang
(Penerimaan piutang dari Toko MY PHONE)

18 KM-04 Kas
Penjualan
(Penjualan barang secara tunai kepada Ny Dea)
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
(Mencatat HPP)

19 KM-05 Kas
Potongan Penjualan
Piutang Dagang
(Penerimaan piutang dari Toko BANTUL CELL)
Jumlah

Tanggal
2022 Pindahan
September 20 KK-02 Beban upah karyawan
Kas
(Pembayaran beban upah karyawan)

21 KM-06 Kas
Penjualan
(Penjualan barang tunai kepada Ny Aini)
Harga Pokok Penjualan
Persediaan Barang Dagang
(Mencatat HPP)

23 PB-02 Persediaan Barang Dagang

Utang Dagang
(Pembelian kredit dari PT CENDANA CELLULAR)
24 PB-03 Persediaan Barang Dagang
Utang Dagang
(Pembelian secara kredit dari PT TELKOMSEL)

25 KK-04 Persediaan Barang Dagang

Kas
(Pembayaran beban angkut kepada PT TELKOMSEL)

26 KK-05 Utang Dagang

Kas
Persediaan Barang Dagang
(Pelunasan utang pembelian PT CENDANA CELLULAR)

27 PB-04 Pembelian Perlengkapan

Utang Dagang
(Pembelian perlengkapan toko secara kredit dari Toko USAHA JAYA)

29 KK-06 Utang Dagang

Kas
Persediaan Barang Dagang
(Pelunasan utang pembelian kepada PT TELKOMSEL)

30 KK-07 Beban Listrik

Kas
(Pembayaran beban listrik)
JUMLAH
 Dalam Rp Hal : 01
Ref Debit Kredit

32,000,000
32,000,000

4,000,000
4,000,000

3,000,000
3,000,000

2,625,000
2,625,000

1,500,000
1,500,000

1,375,000
1,375,000

28,000,000
27,160,000
840,000

200,000
200,000

175,000
175,000

4,500,000
4,500,000

4,000,000
4,000,000
 120,000
120,000

110,000
110,000

`
2,716,000
84,000
2,800,000

9,000,000
9,000,000

8,000,000
8,000,000

1,470,000
30,000
1,500,000

102,905,000 102,905,000

Hal : 02

102,905,000 102,905,000
1,900,000
1,900,000

4,500,000
4,500,000

4,000,000
4,000,000

17,500,000
17,500,000
 2,750,000
2,750,000

100,000
100,000

17,500,000
16,975,000
525,000

700,000
700,000

2,750,000
2,667,500
82,500

300,000
300,000

154,905,000 154,905,000
 TOKO FITRIA CELL (FISIK)
JURNAL UMUM

Tanggal No Bukti Keterangan

2022
September 5 PB-01 Pembelian
Utang Dagang
(Pembelian kredit dari PT CENDANA CELLULAR)

7 ND-01 Utang Dagang

Retur Pembelian
(Retur pembelian dari PT CENDANA CELLULAR)

8 PJ-01 Piutang Dagang

Penjualan
(Penjualan secara kredit kepada Toko MY PHONE)

9 PJ-02 Piutang Dagang

Penjualan
(Penjualan secara kredit kepada Toko BANTUL CELL)

10 KK-01 Utang Dagang

Kas
Potongan Pembelian
(Pelunasan utang pembelian PT CENDANA CELLULAR)

10 NK-01 Retur Penjualan

Piutang Dagang
(Retur penjualan dari Toko MY PHONE)

13 KM-01 Kas
Penjualan
(Penjualan barang secara tunai kepada Tn Bintang)

15 KM-02 Kas
Penjualan
(Penjualan barang secara tunai kepada Ny Tia)

16 KM-03 Kas
Potongan Penjualan
Piutang Dagang
(Penerimaan piutang dari Toko MY PHONE)

18 KM-04 Kas
Penjualan
(Penjualan barang secara tunai kepada Ny Dea)

19 KM-05 Kas
Potongan Penjualan
Piutang Dagang
 (Penerimaan piutang dari Toko BANTUL CELL)
Jumlah

Tanggal
2022 Pindahan
September 20 KK-02 Beban upah karyawan
Kas
(Pembayaran beban upah karyawan)

21 KM-06 Kas
Penjualan
(Penjualan barang tunai kepada Ny Aini)

23 PB-02 Pembelian
Utang Dagang
(Pembelian kredit dari PT CENDANA CELLULAR)

24 PB-03 Pembelian
Utang Dagang
(Pembelian secara kredit dari PT TELKOMSEL)

25 KK-04 Beban Angkut Pembelian

Kas
(Pembayaran beban angkut PT TELKOMSEL)

26 KK-05 Utang Dagang

Kas
Potongan Pembelian
(Pelunasan utang pembelian PT CENDANA CELLULAR)

27 PB-04 Pembelian Perlengkapan

Utang Dagang
(Pembelian perlengkapan toko secara kredit dari Toko USAHA JAYA)

29 KK-06 Utang Dagang

Kas
Potongan Pembelian
(Pelunasan utang pembelian kepada PT TELKOMSEL)

30 KK-07 Beban Listrik dan Air

Kas
(Pembayaran beban listrik)
JUMLAH
 Dalam Rp Hal : 01
Ref Debit Kredit

32,000,000
32,000,000

4,000,000
4,000,000

3,000,000
3,000,000

1,500,000
1,500,000

28,000,000
27,160,000
840,000

200,000
200,000

4,500,000
4,500,000

120,000
120,000

`
2,716,000
84,000
2,800,000

9,000,000
9,000,000

1,470,000
30,000
1,500,000
 86,620,000 86,620,000

Hal : 02

86,620,000 86,620,000
1,900,000
1,900,000

4,500,000
4,500,000

17,500,000
17,500,000

2,750,000
2,750,000

100,000
100,000

17,500,000
16,975,000
525,000

700,000
700,000

2,750,000
2,667,500
82,500

300,000
300,000

134,620,000 134,620,000
 TOKO FITRIA CELL
JURNAL PEMBELIAN
BULAN : SEPTEMBER 2022

Debet
Tanggal No Bukti Nama Kreditur Ref Serba-serbi
Pembelian
Nama Akun R
2022 5 PB-01 PT CENDANA CELLULAR 32,000,000
SEPTEMBER 23 PB-02 PT CENDANA CELLULAR 17,500,000
24 PB-03 PT TELKOMSEL 2,750,000
27 PB-04 TOKO USAHA JAYA Perlengkapan Toko

JUMLAH 52,250,000
(.510.)

TOKO FITRIA CELL

JURNAL PENJUALAN
BULAN : SEPTEMBER 2022

D = Piutang Daga
Tanggal No Bukti Nama Debitur Ref Syarat Pembayaran
K = Penjualan
2022 8 PJ-01 TOKO MY PHONE 3/10, n/15
SEPTEMBER 9 PJ-02 TOKO BANTUL CELL 2/10, n/15

Jumlah
(. 111
 Hal : 01
Kredit
a-serbi Utang
Jumlah Dagang
32,000,000
17,500,000
2,750,000 52,950,000
700,000 700,000

700,000 52,950,000
(.210.)

Hal : 03
D = Piutang Dagang
K = Penjualan
3,000,000
1,500,000

4,500,000
(. 111./ . 410.)
 TOKO FITRIA CELL
JURNAL PENGELUARAN KAS
BULAN : SEPTEMBER 2022

Keterangan/ DEBET
Tanggal Nama Kreditur Ref Utang Serba-serbi
Pembelian
Dagang Nama Akun R
2022 10 PT CENDANA CELLULAR 28,000,000
SEPTEMBER 20 Beban Beban Upah Karyawan
25 PT TELKOMSEL Beban Angkut Pembelian
26 PT CENDANA CELLULAR 17,500,000
29 PT TELKOMSEL 2,750,000

30 Beban Beban Listrik dan Air

JUMLAH - 48,250,000 -
(.510.)
 HAL : 02
KREDIT
Potongan
Kas
Jumlah Pembelian
27,160,000 840,000

1,900,000 1,900,000
100,000 100,000
16,975,000 525,000
2,667,500 82,500 D
300,000 300,000 50,550,000
K
50,550,000

2,300,000 49,102,500 1,447,500

(.110.) (.512.)
###
 TOKO FITRIA CELL
JURNAL PENERIMAAN KAS
BULAN : SEPTEMBER 2022

Keterangan/ DEBET KREDIT

Tanggal Nama Kreditur Ref Potongan Piutang Serba-serbi
Kas Penjualan
Penjualan Dagang Nama Akun Ref
2022 13 Tn. Bintang 4,500,000 4,500,000
SEPTEMBER 15 Ny. Tia 120,000 120,000
16 TOKO MY PHONE 2,716,000 84,000 2,800,000

18 Ny. Dea 9,000,000 9,000,000

19 TOKO BANTUL CELL 1,470,000 30,000 1,500,000

21 Ny. Aini 4,500,000 4,500,000

JUMLAH 22,306,000 114,000 18,120,000 4,300,000 - -

(.110.) (.412.) (.410.) (.111.)
22,420,000 22,420,000
 Hal : 04

rbi
Jumlah D
22,420,000
K
22,420,000

-
 TOKO FITRIA CELL
JURNAL UMUM
BULAN : SEPTEMBER 2022

Tanggal No Bukti Keterangan Ref Debit

2022 7 ND-01 Utang Dagang 4,000,000
SEPTEMBER Retur Pembelian dan PH
(Pengembalian barang kepada PT CENDANA CELL)

10 NK-01 Retur Penjualan dan PH 200,000

Piutang Dagang
(Pengembalian barang oleh TOKO MY PHONE)
JUMLAH 4,200,000
 Hal : 05
Kredit

4,000,000

200,000

4,200,000
 TOKO FITRIA CELL
BUKU BESAR

Nama Akun : KAS No : 110

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022 1 Saldo 8,700,000 8,700,000
SEP 10 PT CENDANA CELLULAR JPK 02 27,160,000 18,460,000
13 Tn. Bintang JNK 04 4,500,000 13,960,000
15 Ny. Tia JNK 04 120,000 13,840,000
16 TOKO MY PHONE JNK 04 2,716,000 11,124,000
18 Ny. Dea JNK 04 9,000,000 2,124,000
19 TOKO BANTUL CELL JNK 04 1,470,000 654,000
20 Beban JPK 02 1,900,000 2,554,000
21 Ny. Aini JNK 04 4,500,000 1,946,000
25 PT TELKOMSEL JPK 02 100,000 1,846,000
26 PT CENDANA CELLULAR JPK 02 16,975,000 15,129,000
29 PT TELKOMSEL JPK 02 2,667,500 17,796,500
30 Beban JPK 02 300,000 18,096,500

Nama Akun : PIUTANG DAGANG No :111

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022 1 Saldo 6,200,000 6,200,000
SEP 8 JPN 03 3,000,000 9,200,000
9 JPN 03 1,500,000 10,700,000
10 JU 05 200,000 10,500,000
16 JNK 04 2,800,000 7,700,000
19 JNK 04 1,500,000 6,200,000

Nama Akun : PERSEDIAAN BARANG DAGANG No : 112

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022 1 Saldo 10,000,000
SEP

Nama Akun : PERLENGKAPAN TOKO No : 113

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022 1 Saldo 800,000
SEP 27 Pembelian JPB 01 700,000 1,500,000

Nama Akun : PERLENGKAPAN KANTOR No 114

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022 1 Saldo 600,000
SEP 17 Pembelian JPB 01 - 600,000
Nama Akun : UTANG DAGANG No : 210
Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022 1 Saldo 52,950,000 7,800,000
SEP 5 JPB 01 32,000,000 39,800,000
7 JU 5 4,000,000 35,800,000
10 JPK 02 28,000,000 7,800,000
23 JPB 01 17,500,000 9,700,000
24 JPB 01 2,750,000 12,450,000
26 JPK 02 17,500,000 29,950,000
27 JPB 01 700,000 29,250,000
29 JPK 02 2,750,000 32,000,000

Nama Akun :MODAL Tn. Husein No : 310

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022 1 Saldo 20,400,000
SEP

Nama Akun : Prive Tn. Kusuma No : 311

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022 1 JPK2 300,000 300,000
SEP

Nama Akun : PENJUALAN No : 410

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022 8 JPN 3 3,000,000 3,000,000
SEP 9 JPN 3 1,500,000 4,500,000
13 JNK 4 4,500,000 9,000,000
15 JNK 4 120,000 9,120,000
18 JNK 4 9,000,000 18,120,000
21 JNK 4 4,500,000 22,620,000

Nama Akun : PENDAPATAN BUNGA No : 411

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022
SEP

Nama Akun : POTONGAN PENJUALAN No : 412

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022 10 JPK 02 840,000 840,000
SEP 16 JNK 04 84,000 756,000
19 JNK 04 30,000 726,000
26 JPK 02 525,000 1,251,000
 JPK 02 82,500 1,333,500

Nama Akun : RETUR PENJUALAN No : 413

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022 10 JU 200,000 200,000
SEP

Nama Akun : PEMBELIAN No : 510

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022 5 JPB 01 32,000,000 32,000,000
SEP 23 JPB 01 17,500,000 49,500,000
24 JPB 01 2,750,000 52,250,000

Nama Akun : BEBAN ANGKUT PEMBELIAN No : 511

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022 25 JPK 02 100,000
SEP

Nama Akun : POTONGAN PEMBELIAN No : 512

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022 10 JPK 02 840,000 840,000
SEP 26 JPK 02 525,000 1,365,000
29 JPK 02 82,500 1,447,500

Nama Akun : RETUR PEMBELIAN No : 513

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022 7 JU 5 4,000,000 4,000,000
SEP

Nama Akun : BEBAN UPAH No : 514

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022 20 JPK 02 1,900,000 1,900,000
SEP

Nama Akun : BEBAN LISTRIK DAN AIR No : 515

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022 30 JPK 02 300,000 300,000
SEP

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022
SEP

No :
Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022
SEP

No :
Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2022
SEP

No :
Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2019
JAN

No :

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2019
JAN

No :
Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2019
JAN

No :
Saldo
Tanggal Keterangan Ref DEBIT Kredit
DEBIT Kredit

No :
Saldo
Tanggal Keterangan Ref DEBIT Kredit
DEBIT Kredit
 …………………………
BUKU BESAR PEMBANTU

PEMBANTU UTANG
Nama Kreditur : TOKO SUBUR No : 01
Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2019
JAN

Nama Kreditur : PD BANGKIT No : 02

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2019
JAN

Nama Kreditur : TOKO SEJATI No : 03

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2019
JAN

PEMBANTU PIUTANG
Nama Debitur : Tn ABIDIN No : 01
Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2019
JAN

Nama Debitur : TOKO SAHABAT No : 02

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2019
JAN

Nama Debitur : CV TUNAS No : 03

Saldo
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
Debit Kredit
2019
JAN
 PD JAYA ABADI
NERACA SALDO
Per 31 JANUARI 2019

SALDO
NO AKUN AKUN
DEBIT KREDIT
110 Kas
111 Piutang Dagang
112 Persediaan barang dagang
113 Perlengkapan toko
114 Perlengkapan kantor
114 Utang dagang
210 Modal Tuan Kusuma
310 Prive Tn Kusuma
410 Penjualan
412 Potongan penjualan
413 Retur penjualan
510 Pembelian
511 Beban angkut pembelian
512 Potongan pembelian
513 Retur pembelian
514 Beban upah
515 Beban listrik dan air 300,000
JUMLAH 300,000 -

DAFTAR SALDO UTANG

NO KREDITUR DEBIT KREDIT
1 Toko Subur -
2 PD Bangkit -
3 Toko Sejati -
JUMLAH -

DAFTAR SALDO PIUTANG

NO DEBITUR DEBIT KREDIT
1 Tn Abidin -
2 Toko Sahabat -
3 CV Tunas -
JUMLAH -

data penyesuaian per 31 Jan 2019 XII IPS 1

1. Persediaan barang dagang per 31 Januari 2019 Rp 16.000.000,00
2. Perlengkapan toko yang terpakai Rp 1.000.000.
3. Perlengkapan Kantor tinggal seharga Rp 1.550.000.
4. Masih terdapat upah karyawan yang belum dibayar Rp 1.150.000.

data penyesuaian per 31 Jan 2019 XII IPS 2

1. Persediaan barang dagang per 31 Januari 2019 Rp 16.000.000,00
2. Perlengkapan toko yang terpakai Rp 1.000.000.
3. Perlengkapan Kantor tinggal seharga Rp 1.550.000.
4. Masih terdapat upah karyawan yang belum dibayar Rp 1.150.000.

Jumlah
Per 30 Juni 2019+A8:D25
 ……………………………………………….
JURNAL PENYESUAIAN

Dalam Rp Hal : 01
Tanggal No Bukti Keterangan Ref Debit Kredit
2019
Jan
 Jumlah

Hal : 02
Tanggal
2019 Pindahan
Juni 9 BKM 03Kas 3,920,000
Potongan Penjualan 80,000
Piutang Dagang (Toko Sahabat) 4,000,000
(Penerimaan pelunasan)

11 BKK 02Utang Dagang (PD Bangkit) 3,600,000

Kas 3,528,000
Potongan pembelian 72,000
(Pelunasan utang)

11 F 103Piutang Dagang (CV Tunas) 3,125,000

Penjualan 3,125,000
(Penjualan kredit)

12 N 01 Kas 3,000,000
Penjualan 3,000,000
(Penjalan Tunai)

13 BU 02Retur Penjualan 625,000

Piutang Dagang (CV Tunas) 625,000
(Penerimaan retur)

14 BKK 03Utang Dagang (Tk Sejati) 4,000,000

Kas 3,920,000
Potongan Pembelian 80,000
(Pembayaran Utang)

14 BKK 04Prive Tn Kusuma 1,000,000

Kas 1,000,000
(Keperluan pribadi)

16 BKM 04Kas 4,200,000

Piutang Dagang (Tn Abidin) 4,200,000
(Penerimaan piutang)

17 F 125Perlengkapan Toko 1,750,000

Perelngkapan Kantor 1,000,000
Utang Dagang (CV Kalimas) 2,750,000
(Pembelian kredit)

18 N 24 Pembelian 2,000,000
Kas 1,960,000
Potongan Pembelian 40,000
(Pembelian tunai)
19 F 104Piutang Dagang (CV Tunas) 2,500,000
Penjualan 2,500,000
(Penjualan kredit)

21 N 02 Kas 2,940,000
Potongan Penjualan 60,000
Penjualan 3,000,000
(Penjualan tunai)

23 BKK 05Beban upah karyawan 2,000,000

Kas 2,000,000
(Pembayaran beban)

24 N 03 Kas 2,250,000
Penjualan 2,250,000
(Penjualan tunai)

25 BKK 06Beban Listrik dan Air 500,000

Kas 5,000,000
(Pembayran benan)

27 BKM 05Kas 2,500,000

Piutang dagang 2,500,000
(Penerimaan piutang)

30 BKK 07Utang Dagang (CV Kalimas) 2,750,000

Kas 2,750,000
(Pembayaran utang)
JUMLAH 43,800,000 48,300,000
 ……………………………………………………
KERTAS KERJA
Per 31 Januari 2019 (Dalam Rp)
NERACA SALDO AJP NS SET DISESUAIKAN LABA/RUGI NERACA
NO AKUN
D K D K D K D K D K

- - - -
 …………………………………………………….
KERTAS KERJA
Per 31 Januari 2019 (Dalam Rp)
NERACA SALDO AJP NS SET DISESUAIKAN LABA/RUGI NERACA
NO AKUN
D K D K D K D K D K

- -
-
 PD JAYA ABADI
LAPORAN LABA RUGI
Untuk periode yang berakhir 31 Januari 2019

Penjualan
Potongan Penjualan Rp -
Retur Penjualan Rp -
Penjualan bersih
HPP
Persediaan awal Rp -
Pembelian Rp -
Beban Angkut Pembelian Rp - Rp -
Potongan Pembelian Rp -
Retur Pembelian Rp - Rp -
Pembelian bersih Rp -
BTUD Rp -
Persediaan Akhir Rp -
HPP
Laba Kotor
Beban-beban:
Beban Penjualan
Beban Perlengkapan Toko Rp -
Beban upah Rp -
Jumlah Rp -
Beban Administrasi Umum
Beban Perlengkapan Kantor Rp -
Beban listrik dan air Rp -
Jumlah Rp -
Jumlah beban
Laba bersih sebelum pajak

PD JAYA ABADI
LAPORAN PERUBAHAN MODAL
Untuk periode yang berakhir 31 Januari 2019

Modal Tn Kusuma 1 Jan 2019

Laba Rp -
Prive Tn Kusuma Rp -
Penambah/Pengurang modal
Modal Tn Kusuma 31 Jan 2019

PD JAYA ABADI
NERACA
Per 31 Januari 2019

AKTIVA
Harta Lancar
0 Rp -
0 Rp -
0 Rp -
0 Rp -
0 Rp -
Jumlah Harta Lancar
Harta Tetap
-
Jumlah Harta Tetap
 JUMLAH AKTIVA
PASIVA
Utang Lancar
0 Rp -
0 Rp - Rp -
Jumlah
Modal Tn Kusuma Rp -
JUMLAH PASIVA
Rp -

Rp -
Rp -

Rp -
Rp -

Rp -
Rp -

Rp -

Rp -
Rp -

Rp -

Rp -
Rp -

Rp -
 PD JAYA ABADI
JURNAL PENUTUP
Per 31 Januari 2019
(dalam Rp) Hal: 1
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit
2019

31

Jumlah - -
 PD JAYA ABADI
JURNAL PEMBALIK
Per 1 Februari 2019
Hal: 1
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit

JUMLAH - -
 KARTU PERSEDIAAN BARANG DAGANG

ama Barang : Beras

No Persediaan Masuk Persediaan Keluar Saldo
Tanggal
Bukti Unit Harga Jumlah Unit Harga Jumlah Unit Harga Jumlah
2019 1 500 8000 4000000
Jan 2 B 205 200 8000 1600000 700 8000 5600000
2 F 100 400 10000