PENDAPATAN
4400
218.545.875 207.239.075 310.000.000 270.000.000 40.000.000
4411 Pendapatan
Bunga / Jasa
Pendapatan
4412 19.253.500 11.502.000 30.000.000 25.000.000 5.000.000
Administrasi
4413 Pendapatan
941.400 5.000.000 5.000.000
Penyertaan
Pendapatan
4414 Sewa / lain-lain
Jumlah
247.580.543 218.741.075 370.000.000 325.000.000 45.000.000
Pendapatan
16
PENJELASAN
17
Pengeluaran Sebenarnya Taksiran Perbedaan
Kode
Nama Rekening
Rek.
Sept 2021 Sept 2022 Th. 2022 Th. 2023 Naik Turun
61 Beban
Pembinaan
38.150.000 29.700.000 52.000.000 42.200.000 9.800.000
6101 Anggota
Beban rapat
anggota
Beban perjalanan
dan
6102 67.475.000 62.475.000 62.475.000 52.475.000 10.000.000
Pembinaan
anggota
Beban kegiatan
6104 5.000.000 2.000.000 3.000.000
Lomba koperasi
Beban pembinaan
organisasi dan 750.000 2.000.000 1.500.000 500.000
6106
managemen
Beban majalah /
6107 Koran 100.000 100.000
6108 -
Beban Kegiatan
Harkop dan
6109 gerakan yg 500.000 1.500.000 3.000.000 3.000.000
berhubungan dg
koperasi
18
PENJELASAN
Rek. 6102 : Beban Perjalanan dan pembinaan keanggotaan untuk tahun 2023 direncanakan :
- Untuk karyawan = Rp 7.475.000
- Untuk anggota = Rp. 45.000.000
- Jumlah = Rp. 52.475.000
- Pengeluaran s.d September 2022 = Rp. 62.475.000
19
Pengeluaran Sebenarnya Tafsiran Perbedaan
Kode
Nama Rekening
Rek.
Sept 2021 Sept 2022 Th. 2022 Th. 2023 Naik Turun
Beban
Operasinal
62
Beban rapat 1.150.500 1.219.000 4.000.000 4.000.000
6201
pengurus
Beban asuransi
6205 500.000 500.000
resiko sendiri
Beban
6206 pengiriman- 1.000.000 1.000.000
pengiriman
20
PENJELASAN
21
Pengeluaran
Taksiran Perbedaan
Kode Sebenarnya
Nama Rekening
Rek.
Sept 2021 Sept 2022 Th. 2022 Th. 2023 Naik Turun
Beban
Administrasi dan
63
umum
Beban kegiatan, 29.600.000 26.600.000 60.475.000 59.275.000 1.200.000
6301
pengurus, pengawas
dan penasehat.
22
PENJELASAN
Rek. 6301 : Beban Perjalanan Dinas Pengurus :
- Dalam tahun 2023 direncanakan :
a. Uang perjalanan Dinas pengurus harian 3 orang :
3 x 12 x Rp.450.000,- = Rp.16.200.000
b. Uang perjalanan 2 orang pengurus pleno :
2 x12 x Rp. 400.000,- = Rp. 9.600.000
c. Uang kehormatan pengawas 2 orang
2 x 12 x Rp. 400.000,- = Rp. 9.600.000
d. Biaya perjalanan dewan penasehat = Rp. 1.000.000
e. Bantuan beban pangan untuk pengurus dan
pengawas 7 x 12 x Rp. 175.000,- = Rp.14.700.000
f. Sumbangan Lebaran sebesar transport masing-
masing = Rp. 4.175.000
g. Perjalanan pimpinan unit kerja 50 x Rp.100.000,- = Rp. 4.500.000
Jumlah = Rp. 59.775.000
- Pengeluaran s/d September 2022 = Rp. 26.600.000
Tunjangan Jabatan
1. Tunj. Juru Buku 12 x Rp. 350.000,- = Rp. 4.200.000
2. Tunj. Kasir 12 x Rp. 300.000,- = Rp. 3.600.000
3. Tunj. Pakaian 5 x Rp. 400.000,- = Rp. 2.000.000
4. Asuransi Kary 2 x 12 x Rp. 100.000,- = Rp. 2.400.000
23
Kode Nama Pengeluaran Sebenarnya Taksiran Perbedaan
Rek. Rekening Sept 2021 Sept 2022 Th. 2022 Th. 2023 Naik Turun
Beban
6304 Pengobatan 1.000.000 1.000.000
karyawan
Beban
6305 lembur 1.000.000 1.000.000 2.500.000 2.000.000 500.000
karyawan
Beban
6306 perjalanan 720.000 700.000 1.500.000 1.500.000
Dinas
karyawan
THR
6307 11.300.000 10.300.000 12.000.000 10.000.000 2.000.000
Anggota
Sumbangan
6308 hari tua 5.050.000 5.050.000
karyawan
Beban air,
6309 listrik, 3.849.000 6.528.600 9.000.000 9.000.000
telepon,
materai
Beban alat
6310 3.612.500 3.002.000 5.000.000 5.000.000
tulis kantor
Beban
6311 pemeliharaan 3.741.800 4.000.000 4.000.000
gedung dan
inventaris
Beban
6315 sumbangan- 600.000 1.150.000 3.000.000 3.000.000
sumbangan
24
PENJELASAN
25
Pengeluaran Sebenarnya Taksiran Perbedaan
Kode
Nama rekening
Rek.
Sept 2021 Sept 2022 Th. 2022 Th. 2023 Naik Turun
Beban
64 penyusutan
Beban 7.750.000 7.685.000 65.000
6402 penyusutan
gedung
Beban
6403 penyusutan 6.900.000 6.900.000 810.000
inventaris
Beban organisasi
6100 106.125.000 94.425.000 125.575.000 102.275.000 23.500.000
dan pembinaan
Beban
6400 14.650.000 13.775.000 875.000
penyusutan
26
PENJELASAN
27
REKAPITULASI RENCANA RAPB KOPERASI SUBUR
TAHUN 2023
PENGELUARAN
TAKSIRAN PERBEDAAN
KODE SEBENARNYA
NAMA REKENING KET
REK.
Sept. 2021 Sept. 2022 Tahun 2022 Tahun 2023 Naik Turun
61 Beban Pembinaan Anggota :
6101 Beban Rapat Anggota 35.150.000 29.700.000 52.000.000 42.200.000 9.800.000
6102 Beban Perjalanan Dinas Pemb.Keanggotaan 67.475.000 62.475.000 62.475.000 52.475.000 10.000.000
6103 Beban Pendidikan - - 1.000.000 1.000.000 -
6104 Beban Kegiatan Lomba Koperasi - - 5.000.000 2.000.000 3.000.000
6105 Beban Peningkatan Jumlah Anggota - - - - -
6106 Beban Pembinaan Organesasi Manajemen - 750.000 2.000.000 1.500.000 500.000
6107 Beban Majalah / Koran - - 100.000 100.000 -
6308 BebanPengembangan Perpustakaan - - - - -
6309 Beban Kegiatan Harkop dan Kegiatan yang 500.000 1.500.000 3.000.000 3.000.000 -
berhubungan dengan Koperasi -
62 Beban Operasional :
6201 Beban Rapat Pengurus 1.150.500 1.219.000 4.000.000 4.000.000 -
6203 Beban Bunga 30.000 32.800 10.000.000 5.000.000 5.000.000
6205 Beban Asuransi Resiko Sendiri - 500.000 500.000 -
6206 Beban Pengiriman – Pengiriman - 1.000.000 1.000.000 -
6207 Beban Pembelian 881.000 4.000.000 2.000.000 2.000.000
6208 Beban Penjualan 1480.600 3.000.000 2.000.000 1.000.000
6209 Beban Pengembangan Usaha, Adm,Profisi, - 1.000.000 1.000.000 -
Pinjaman dll
28
REKAPITULASI RENCANA RAPB KOPERASI SUBUR
TAHUN 2023
PENGELUARAN
TAKSIRAN PERBEDAAN
KODE SEBENARNYA
NAMA REKENING KET
REK.
Sept. 2021 Sept. 2022 Tahun 2022 Tahun 2023 Naik Turun
63 Beban Adsministrasi Dan Umum :
6301 Beban Kegiatan Pengurus dan Pengawas 29.600.000 26.600.000 60.475.000 59.275.000 - 1.200.000
6302 Beban Pengawas 2.000.000 2.000.000 3.500.000 3.500.000 - -
6303.A Beban Gaji Karyawan 47.100.000 47.100.000 60.450.000 60.450.000 - -
6303.B Beban Gaji Karyawan Pertokoan. 11.700.000 11.700.000 15.600.000 15.600.000 - -
6303.C Beban Gaji Karyawan Tidak Tetap/Pen. Gaji - 2.000.000 4.000.000 3.000.000 - 1.000.000
6304 Beban Pengobatan Karyawan - - 1.000.000 1.000.000 - -
6305 Beban Lembur Karyawan 1.000.000 1.000.000 2.500.000 2.000.000 - 500.000
6306 Beban Perjalanan Karyawan 720.000 700.000 1.500.000 1.500.000 - -
6307 Beban THR Anggota 11.300.000 10.300.000 12.000.000 10.000.000 - 2.000.000
6308 Beban Hari Tua Karyawan - - 5.050.000 5.050.000 - -
6309 Beban Air,Listrik,Telefon,Materai 3.849.000 6.528.600 9.000.000 9.000.000 - -
6310 Beban Alat Tulis Kantor 3.612.500 3.002.000 5.000.000 5.000.000 - -
6311 Pemeliharaan Gedung Dan Inventaris 3.741.800 - 4.000.000 4.000.000 - -
6313 Pajak Bumi dan Bangunan 354.000 151.000 500.000 500.000 - -
6314 Beban Iuran Dekopinda. - - 300.000 300.000 - -
6315 Beban Sumbangan-Sumbangan 600.000 1.150.000 3.000.000 3.000.000 - -
29
REKAPITULASI RENCANA RAPB KOPERASI SUBUR
TAHUN 2023
PENERIMAAN SEBENARNYA TAFSIRAN PERBEDAAN KET
KODE
NAMA REKENING
REK. Sept. 2021 Sept. 2022 Tahun 2022 Tahun 2023 Naik Turun
40 Pendapatan :
4411 Pendapatan Bunga/ Jasa 218.545.875 2047.239.075 310.000.000 270.000.000 - 40.000.000
4412 Pendapatan Adsministrasi 19.253.500 11.502.000 30.000.000 25.000.000 - 5.000.000
4413 Pendapatan Penyertaan 941.400 - 5.000.000 5.000.000 - -
4414 Pendapatan Sewa Lain-Lain - - - - - -
4101 Pendapatan Dari Toko + Patungan 8.839.768 - 25.000.000 25.000.000 - -
4514 Pendapatan sewa - - - - - -
Ketua I Sekretaris
30