Nama Perusahaan : Citra Nomensen

Item : Iktishar Mutasi kasdan Bank

Tanggal/Periode : 31 Desember 19X1

Waktu Keterangan KAS

Bulan Tgl Debet Kredit

Januari 1 saldo awal
Januari 31 penerimaan januari 16,200,000 29,920,000
Februari 28 20,800,000 22,540,000
Maret 31 22,400,000 23,250,000
April 30 27,200,000 26,280,000
Mei 31 28,800,000 27,900,000
Juni 30 25,600,000 20,750,000
Juli 31 27,000,000 30,400,000
Agustus 31 30,000,000 35,010,000
September 30 42,000,000 28,800,000
Oktober 31 39,000,000 39,440,000
November 30 39,000,000 41,440,000
Desember 31 saldo akhir klien 30,000,000 35,380,000
Total 348,000,000 361,110,000
AJE 1 175,000
Total audit 348,175,000 361,110,000
KETERANGAN
√ Verifikasi(Telah sesuai dengan buku besar atau buku pembantu)
vouching (Menelusuri dari laporan ke dokumen)
Footing (penjumlahan dari atas ke bawah)
Observasi (pengamatan langsung ke lapangan )

AJE 1 :
Kas 175,000
Pendapatan lain-lain 175,000
 No.KKP IX,1-1,1. 1-2,2
OLEH TANGGAL
DIARSIPKAN
DIPERIKSA

AS BANK

Saldo Debet Kredit Saldo

18,600,000 √ 37,500,000 √
4,880,000 39,450,000 24,900,000 52,050,000
3,140,000 11,200,000 44,295,000 18,955,000
2,290,000 14,400,000 7,350,000 26,005,000
3,210,000 9,600,000 5,250,000 30,355,000
4,110,000 9,600,000 31,050,000 8,905,000
8,960,000 6,400,000 14,280,000 1,025,000
5,560,000 58,800,000 37,750,000 22,075,000
550,000 7,500,000 13,860,000 15,715,000
13,750,000 10,250,000 5,465,000
13,310,000 7,500,000 11,275,000 1,690,000
10,870,000 70,000,000 50,250,000 21,440,000
5,490,000 √ 10,500,000 4,000,000 27,940,000 √
5,490,000 244,950,000 254,510,000 27,940,000
√
5,665,000

u besar atau buku pembantu)

ke dokumen)
bawah)
ke lapangan )
 PERINCIAN HASIL PEMERIKSAAN KAS
PER 31 DESEMBER 19X1
IX,1-1,5

Saldo Kas pada saat pemeriksaan (26 maret 2024) 5,665,000

Terdiri Dari :
1 uang kertas 100,000 20 lembar 2,000,000
uang kertas 50,000 25 lembar 1,250,000
uang kertas 20,000 45 lembar 900,000
uang kertas 10,000 70 lembar 700,000
uang kertas 5,000 75 lembar 375,000
uang kertas 2,000 120 lembar 240,000
1,000 100 lembar 100,000
Total Uang Kertas 5,565,000

2 uang logam 1,000 50 keping 50,000

uang logam 500 100 keping 50,000
Total Uang Logam 100,000
3 Kertas-Kertas Berharga :
Total Kertas-kertas Berharga -

Jumlah Keseluruhan 5,665,000

II Saldo menurut buku kas pada saat pemeriksaan

31 Desember 19x1 5,490,000

Perbedaan Negatif antara saldo kas dari saldo buku 175,000

III Penjelasan perbedaan keterbatasan uang kecil

Pemegang Kas Pemeriksa

Nama : Anita Nama : Depi Hardiati Simamora
Jabatan : Auditor Junior
Tanda Tangan : DTO Tanda Tangan : DTO
Cap :
Depi Hardiati Simamora
Auditor Junior
 BERITA ACARA PEMERIKSAAN KAS
NO,REF IX,1-1,6

Pada hari ini selasa, 26 maret 2024 jam 15:50 yang bertanda tangan dibawah ini kami:
Nama Lengkap Depi Hardiati Simamora
Jabatan : Auditor Junior

Sesuai dengan surat tugas nomor 131/SP/II/2024 Tanggal 26 februari 2024, telah melakukan pemeriksaan kas yang dikuasai ol

Nama Lengkap : Anita

Jabatan : Kasir
pada : PT. Citra Nomensen

Berdasarkan hasil pemriksaan kas serta bukti bukti yang berada dalam pengurusannya, kami menemui kenyataan sebagai beri
a uang kertas dan logam 5,665,000
b surat berharga yang diizinkan -
jumlah 5,665,000

Saldo menurut buku kas per tanggal

Pemeriksaan 31 Desember 19x1 5,490,000

perdedaan negatip antara saldo

Kas dan Saldo Buku 31 Desember 19x1 175,000

Pemegang Kas Pemeriksa

Nama : Anita Nama : Depi Hardiati Simamo
Jabatan : Auditor Junior
Tanda Tangan : DTO Tanda Tangan : DTO
Cap :
saan kas yang dikuasai oleh:

i kenyataan sebagai berikut:

: Depi Hardiati Simamora

: Auditor Junior