Guest House MANTAB

KERTAS KERJA
31 Desember 2001
(dalam rupiah)
UNADJUSTED ADJUSTED
ADJUSTMENT
KODE NAMA REKENING TRIAL BALANCE TRIAL BALANCE
DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT
101 Kas 13,214,000
102 Piutang Usaha 5,825,000
103 Sediaan Bahan Pembantu 4,440,000
104 Sediaan Makanan & Minuman 4,420,000
105 Asuransi Dibayar Dimuka 360,000
201 Tanah 37,500,000
202 Bangunan & Perlengkapan 100,000,000
203 Akumulasi Depresiasi Bangunan & Perlkap
204 Kendaraan 43,200,000
205 Akumulasi Depresiasi Kendaraan
301 Utang Usaha 4,240,000
302 Utang Biaya Bunga
303 Utang Bank 45,000,000
401 Modal, Nona Hesti 123,345,000
402 Prive, Nona Hesti 3,600,000
501 Pendapatan Sewa Kamar 67,775,000
502 Pendapatan Sewa Kendaraan 5,825,000
601 Gaji Karyawan 22,990,000
602 Biaya Listrik, Air, dan Gas 1,775,000
603 Biaya Advertensi 1,200,000
604 Biaya Asuransi
605 Biaya Depresiasi Bangunan & Perlkap
606 Biaya Depresiasi Kendaraan
607 Biaya Bahan Pembantu
608 Biaya Pemakaian Makanan & Minuman
609 Biaya Macam-macam 3,530,000
610 Biaya Bunga Bank 4,131,000
246,185,000 246,185,000
LABA (RUGI) TAHUN INI
INCOME STATEMENT BALANCED

DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT