BAB III

IKHTISAR PENCAPAIAN KINERJA KEUANGAN

3.1. Ikhtisar Pencapaian Kinerja Keuangan

3.1.1. Pendapatan

Jumlah Target DPA - SKPD Tahun 2014 Rp 734.701.120.925,00

Target yang terealisasi sebesar Rp 716.211.209.908,00

Sampai dengan akhir Tahun Anggaran 2014, ikhtisar pencapaian target

Pendapatan Pemerintah Kabupaten Waropen sesuai dengan Laporan Realisasi
Anggaran Tahun Anggaran 2014 dapat dilihat sebagai berikut:

Realisasi Pendapatan
Realisasi Pendapatan pada Tahun Anggaran 2014 berjumlah
Rp716.211.209.908,00 atau 97,48% dari total Anggaran Pendapatan yang
dialokasikan dalam Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah sebesar
Rp734.701.120.925,00. Untuk lebih jelas mengenai gambaran realisasi
Pendapatan daerah pada Tahun Anggaran 2014 adalah sebagai berikut:

Pendapatan Asli Daerah

Realisasi Pendapatan Asli Daerah pada Tahun Anggaran 2014
berjumlah Rp7.867.221.862,00 atau 1,10% dari total Pendapatan yang
terealisasi pada Tahun Anggaran 2014 sebesar Rp716.211.209.908,00.
Pendapatan Asli Daerah tersebut terdiri dari:
Tabel 3.1. Realisasi Pendapatan Asli Daerah
TARGET PAD REALISASI PAD Lebih/(Kurang)
JENIS PAD %
(Rp) (Rp) (Rp)
Pendapatan Pajak Daerah 90.637.158,00 224.814.472,00 134.177.314,00 248,04

Pendapatan Retribusi Daerah 574.127.000,00 90.977.000,00 (483.150.000,00) 15,85

Pendapatan Hasil pengelolaan Kekayaan Daerah Yang

1.215.262.000,00 2.074.908.282,00 859.646.282,00 170,74
Dipisahkan

Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah 1.974.134.842,00 5.476.522.108,00 3.502.387.266,00 277,41

JUMLAH 3.854.161.000,00 7.867.221.862,00 4.013.060.862,00 204,12

Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat

Realisasi Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat pada pada Tahun
Anggaran 2014 berjumlah Rp684.415.047.559,00 atau 95,56% dari total
Pendapatan yang terealisasi pada Tahun Anggaran 2014 sebesar

LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH DAERAH TAHUN ANGGARAN 2014 23

Rp716.211.209.908,00. Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat tersebut
terdiri dari:

Tabel 3.2. Realisasi Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat

TARGET REALISASI Lebih/(Kurang)
JENIS PENDAPATAN %
(Rp) (Rp) (Rp)
Dana Bagi Hasil Pajak 26.387.756.795,00 5.989.957.312,00 (20.397.799.483,00) 22,70

Dana Bagi Hasil Bukan Pajak

28.400.092.086,00 41.777.949.247,00 13.377.857.161,00 147,10
(Sumber Daya Alam)

Dana Alokasi Umum (DAU) 467.780.810.000,00 467.780.810.000,00 - 100,00

Dana Alokasi Khusus (DAK) 60.333.600.000,00 60.333.600.000,00 - 100,00

Dana Otonomi Khusus 100.808.611.000,00 100.808.611.000,00 - 100,00

Dana Penyesuaian 25.615.730.000,00 7.724.120.000,00 (17.891.610.000,00) 30,15

JUMLAH 709.326.599.881,00 684.415.047.559,00 (24.911.552.322,00) 96,49

Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi

Realisasi Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi pada Tahun
Anggaran 2014 berjumlah Rp4.460.200.487,00 atau 0,62% dari total
Pendapatan yang terealisasi Rp716.211.209.908,00. Pendapatan Transfer
Pemerintah Provinsi tersebut terdiri dari :

Tabel 3.3. Realisasi Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi

TARGET REALISASI Lebih/(Kurang)
JENIS PENDAPATAN %
(Rp) (Rp) (Rp)
Pendapatan Bagi Hasil Pajak 4.418.805.044,00 4.460.200.487,00 41.395.443,00 100,94

Pendapatan Bagi Hasil Lainnya - - - 0,00

JUMLAH 4.418.805.044,00 4.460.200.487,00 41.395.443,00 100,94

Lain-Lain Pendapatan Yang Sah

Realisasi Lain-Lain Pendapatan yang Sah pada akhir Tahun Anggaran
2014 berjumlah Rp19.468.740.000,00 atau 2,72% dari total Pendapatan yang
terealisasi Rp716.211.209.908,00.

Tabel 3.4. Realisasi Lain-Lain Pendapatan Yang Sah

TARGET REALISASI Lebih/(Kurang)
JENIS PENDAPATAN
(Rp) (Rp) (Rp)
Pendapatan Hibah - - -

Pendapatan Dana Darurat - - -

Pendapatan Bantuan Keuangan 17.101.555.000,00 19.468.740.000,00 2.367.185.000,00

Pendapatan Lainnya - - -

Jumlah 17.101.555.000,00 19.468.740.000,00 2.367.185.000,00

LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH DAERAH TAHUN ANGGARAN 2014 24

3.1.2 Belanja

Realisasi Pencapaian Target Kinerja Keuangan adalah sebesar 87,11%

dengan perincian:

Jumlah Target DPAP - SKPD Tahun 2014 Rp 845.650.956.179,84

Target yang terealisasi sebesar Rp 736.628.195.454,53

Sampai dengan akhir Tahun Anggaran 2014, ikhtisar pencapaian target

kinerja keuangan Pemerintah Kabupaten Waropen sesuai dengan Laporan
Realisasi Anggaran tahun 2014 dapat dilihat sebagai berikut:

Realisasi Belanja Daerah

Realisasi Belanja Daerah pada Tahun Anggaran 2014 berjumlah

Rp736.628.195.454,53 atau 87,11% dari total anggaran Belanja yang
dialokasikan dalam Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun
Anggaran 2014 sebesar Rp845.650.956.179,84. Untuk lebih jelas mengenai
gambaran realisasi Belanja Daerah pada Tahun Anggaran 2014 adalah
sebagai berikut:

Belanja Operasi

Realisasi Belanja Operasi pada Tahun Anggaran 2014 berjumlah

Rp484.058.502.450,92 atau 65,71% Dari total Belanja yang terealisasi
sebesar Rp736.628.195.454,53 terdiri dari:

Tabel 3.5. Anggaran dan Realisasi Belanja Operasi

TARGET REALISASI Lebih/(Kurang)
JENIS BELANJA %
(Rp) (Rp) (Rp)
Belanja Pegawai 253.319.626.269,65 191.403.427.952,53 (61.916.198.317,12) 75,56

Belanja Barang 187.474.201.862,39 175.204.081.198,39 (12.270.120.664,00) 93,46

Belanja Bunga - - -

Belanja Subsidi 4.278.262.793,00 974.050.000,00 (3.304.212.793,00) 22,77

Belanja Hibah 27.735.000.000,00 26.189.301.300,00 (1.545.698.700,00) 94,43

Belanja Bantuan Sosial 42.217.556.158,35 32.192.687.000,00 (10.024.869.158,35) 76,25

Belanja Bantuan Keuangan 60.435.555.000,00 58.094.955.000,00 (2.340.600.000,00) 96,13

JUMLAH 575.460.202.083,39 484.058.502.450,92 (91.401.699.632,47) 84,12

LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH DAERAH TAHUN ANGGARAN 2014 25

Belanja Modal

Realisasi Belanja Modal pada Tahun Anggaran 2014 berjumlah

Rp252.569.803.003,61 atau 34,29% dari total Belanja yang terealisasi sebesar
Rp736.628.195.454,53. Belanja Modal tersebut terdiri dari:

Tabel 3.6. Anggaran dan Realisasi Belanja Modal

TARGET REALISASI Lebih/(Kurang)
JENIS BELANJA %
(Rp) (Rp) (Rp)
Belanja Tanah 7.051.275.644,00 6.689.350.000,00 (361.925.644,00) 94,87

Belanja Peralatan dan Mesin 43.695.348.986,00 42.196.663.992,00 (1.498.684.994,00) 96,57

Belanja Gedung dan Bangunan 78.351.806.482,61 77.159.385.882,61 (1.192.420.600,00) 98,48

Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan 133.380.455.052,84 124.690.886.129,00 (8.689.568.923,84) 93,49

Belanja Aset Tetap Lainnya 1.835.552.000,00 1.833.517.000,00 (2.035.000,00) 99,89

Belanja Aset Lainnya - - -

JUMLAH 264.314.438.165,45 252.569.803.003,61 (11.744.635.161,84) 95,56

Belanja Tak Terduga

Realisasi Belanja Tak Terduga pada Tahun Anggaran 2014 berjumlah

Rp0,00 atau 0,00% dari total Belanja yang terealisasi pada Tahun Anggaran
2014 sebesar Rp736.628.195.454,53.

3.1.3 PEMBIAYAAN

Penerimaan Pembiayaan

Realisasi Penerimaan Pembiayaan sampai dengan Tahun Anggaran

2014 berakhir seluruhnya berjumlah Rp145.759.080.476,05 yang merupakan
penggunaan SILPA tahun lalu atau 109,51% dari total anggaran Penerimaan
Pembiayaan yang dialokasikan dalam Anggaran Pendapatan dan Belanja
Daerah sebesar Rp133.098.607.501,41.

Pengeluaran Pembiayaan

Realisasi Pengeluaran Pembiayaan sampai dengan akhir Tahun

Anggaran 2014 berjumlah Rp19.754.084.000,00 atau 89,19% dari total
anggaran Pengeluaran Pembiayaan yang di alokasikan dalam Anggaran
Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2014 sebesar
Rp22,148,772,246,57.

LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH DAERAH TAHUN ANGGARAN 2014 26

3.2. Hambatan dan Kendala yang ada dalam Pencapaian Target yang
telah ditetapkan
Pencapaian target yang telah ditetapkan pada Tahun 2014 ini cukup
baik, hal ini dapat dilihat dari Realisasi target Pendapatan sebesar 97,48%
dan realisasi target Belanja sebesar 87,11%. Namun demikian masih terdapat
hambatan dan kendala sebagai berikut :
1. Kendala transportasi darat sangat terbatas yang menghubungkan antar
Distrik dan sangat tergantung pada transportasi udara.
2. Kendala kualitas dan kuantitas Sumber Daya Manusia yang belum
merata di setiap SKPD dalam hal pengelolaan keuangan.

Kendala utama tersebut tidak bisa dihindari namun Pemerintah

Kabupaten Waropen tetap berusaha keras untuk melaksanakan urusan
pemerintahan dan pembangunan dengan semaksimal mungkin termasuk
melaksanakan Penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah Tahun
Anggaran 2014.

LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH DAERAH TAHUN ANGGARAN 2014 27