BAB III

RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN TAHUN 2015

A. Kondisi Lingkungan yang diprediksi akan Mempengaruhi Pencapaian Kinerja

1. Faktor Internal
a. Kondisi Pelayanan
b. Kondisi Keuangan
c. Kondisi Organisasi dan Sumber Daya Manusia
d. Kondisi Sarana dan Prasarana
2. Faktor Eksternal
a. Peraturan Perundang-undangan yang terkait
b. Kebijakan Pemerintah/Pemerintah Daerah
c. Kebijakan Pemerintah/Pemerintah Daerah tentang SDM/PNS
d. Perkembangan social budaya dan tingkat pendidikan masyarakat
e. Perkembangan teknologi, informasi, dan komunikasi
f. Keadaan persaingan dengan lembaga pelayanan yang sejenis

B. Sasaran, Indikator, Target Kinerja, dan Kegiatan Berdasarkan Jenis Layanan

No JENIS Indikator Kinerja Sasaran Target Kegiatan

PELAYANAN
1 PELAYANAN Jumlah puskesmas Meningkatkan 1 Penyusunan Standarisasi
KESEHATAN yang memenuhi sarana dan Pelayanan Kesehatan
standar pelayanan prasarana dan
kesehatan kualitas pelayanan
Puskesmas berstandar kesehatan 1 Evaluasi dan
manajemen mutu ISO Pengembangan Standar
Pelayanan Kesehatan
Rasio Dokumen Meningkatkan 100 % Penyusunan laporan
Perencanaan dan kualitas pelayanan capaian kinerja dan
Pelaporan keuangan kantor dan kinerja ikhtisar realisasi kinerja
tepat waktu keuangan BLUD
Penyusunan laporan
keuangan sementara
Penyusunan laporan
keuangan akhir tahun
Cakupan pelayanan Meningkatkan 100 % Pembangunan puskesmas
gawat darurat level 1 kualitas pelayanan Pengadaan sarana dan
yang harus diberikan puskesmas prasarana puskesmas
sarana kesehatan di Peningkatan sarana dan
kabupaten/kota prasarana kesehatan
Obat esensial generik Meningkatkan 1.40 Penyediaan obat dan
di sarana kesehatan umur harapan perbekalan kesehatan
hidup
Cakupan pelayanan Meningkatkan 100 % Pemeliharaan dan
kesehatan dasar pelayanan pemulihan kesehatan
masyarakat miskin kesehatan khusus
Cakupan pelayanan 100 % Penyediaan biaya
rujukan kesehatan operasional dan
pasien masyarakat pemeliharaan
miskin Revitalisasi sistem
kesehatan
Peningkatan kesehatan
masyarakat
Peningkatan pelayanan
dan penanggulangan
masalah kesehatan
Pembinaan kesehatan gigi
dan mulut di puskesmas
Pembinaan kesehatan gigi
dan mulut di sekolah
Pembinaan kesehatan gigi
dan mulut di masyarakat
Terintegrasinya program
kesehatan Gimul dalam
 PHBS
Pengawasan obat dan
bahan kedokteran gigi
Peningkatan kualitas
petugas laboratorium
puskesmas
Peningkatan kualitas
petugas UKK puskesmas
Penilaian ruang ASI di
tempat kerja formal
Peningkatan kualitas
petugas kesehatan jiwa
puskesmas
Peningkatan pelayanan
Batra
Cakupan kelurahan Meningkatnya 80 % Pembinaan Kelurahan
siaga aktif kemitraan lintas Siaga
Cakupan posyandu sektor dan Jambore posyandu
mandiri pemberdayaan
Cakupan rumah masyarakat 65 % Kegiatan penyuluhan
tangga dengan masyarakat Pola Hidup
perilaku hidup bersih Sehat
dan sehat (PHBS)
Cakupan penjaringan 100 % Pembinaan Sekolah Sehat
kesehatan siswa SD (UKS)
dan setingkatnya
C. Program Kerja dan Kegiatan
1. Program Kerja
Program Peningkatan Kualitas Pelayanan antara lain:
1) Program peningkatan sarana dan prasarana kualitas pelayanan puskesmas
2) Program peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan
keuangan
3) Program Upaya Kesehatan Masyarakat
4) Program Obat dan Perbekalan Kesehatan
5) Program Kesehatan Khusus
6) Program Promosi Kesehatan
7) Program Kesehatan Lingkungan
8) Program Kesehatan Ibu dan Anak, termasuk KB
9) Program Perbaikan Gizi Masyarakat
 10) Program Pencegahan dan Pemberantasan Penyakit Menular (P2M)
11) Program Peningkatan sarana dan prasarana Aparatur
12) Program Administrasi Perkantoran
13) Program Peningkatan Kapasitas dan Disiplin Sumber Daya Aparatur

2. Kegiatan Pelayanan, terdiri dari:

1) Pelayanan Kesehatan
2) Pelayanan Non Kesehatan

D. Perkiraan Pendapatan

URAIAN PROGNOSA PROYEKSI Tahun

Tahun 2014 2014
PENDAPATAN
Pendapatan Usaha dari Jasa Layanan
E. Perkiraan Biaya

Program Kegiatan Penanggungjawab Total

1. Biaya Berdasarkan Jenis Pelayanan
Program peningkatan sarana dan prasarana kualitas pelayanan kesehatan
Rincian perunit program sebagai berikut:
Program Peningkatan Kemitraan Pelayanan Kesehatan
Kegiatan Peningkatan kemitraan kualitas dokter dan paramedis
Indikator Tolak Ukur Kinerja Target Kinerja
Input Dana
Output Meningkatnya kemitraan kualitas dokter dan
paramedik
Outcome a) Meningkatnya kemitraan pelayanan 100 %
puskesmas

Penggunaan : Tata Usaha

Anggaran Biaya
No. Komponen Biaya Rincian Biaya Jumlah
Jumlah Satuan Harga Anggaran
Satuan (Rp)
1 2 3 4 5 6
I BIAYA OPERASIONAL

A Biaya Layanan

1 Biaya Pegawai
2 Biaya Bahan
3 Biaya Jasa Layanan
4 Biaya Pemeliharaan
5 Biaya Barang dan Jasa
6 Biaya Belanja Barang
Modal
7 Biaya Pelayanan lain-lain
Jumlah Biaya Layanan

B Biaya Umum dan

Administrasi
1 Biaya Pegawai
2 Biaya administrasi
perkantoran
3 Biaya Pemeliharaan
4 Biaya
Pelatihan/seminar/diklat
5 Biaya Promosi
6 Biaya Penyusutan
7 Dan lain-lain
Jumlah Biaya Umum dan
 ADM
II BIAYA NON
OPERASIONAL
1 Biaya Bunga
2 Biaya Administrasi Bank
3 Dan lain-lain
Jumlah Biaya Lainnya
JUMLAH BIAYA

Total anggaran kegiatan pada tahun 2015 adalah Rp…… Kegiatan ini berasal
dana APBN dan APBD Kota Lubuklinggau. Dana APBN sebesar Rp. ...000.0000,00
berasal dari dana kegiatan program BOK, sedangkan dana usaha lainnya berasal dari
dana Jamsoskes, umum, BPJS sebesar Rp………
Pembiayaan paling besar adalah pada program kesehatan khusus pada kegiatan
penyediaan dana operasional dan pemeliharaan, karena pada kegiatan tersebut banyak
dana untuk jasa medis pegawaai Puskesmas Simpang Periuk.

2. Total Biaya Operasional dan Non Operasional

No. Biaya JENIS PELAYANAN Jumlah Biaya
Pelayanan Pelayanan Non
Kesehatan Kesehatan
1 2 3 4 5
A Biaya Operasional
1. Biaya Pelayanan
2. Biaya Umum dan Adm
B Biaya Non Operasional
Total

Dari tabel di atas, pembiayaan paling besar adalah pada pembiayaan pelayanan
pada pelayanan kesehatan yaitu sebesar Rp…… dan yang paling kecil adalah
pembiayaan non operasional pelayanan non kesehatan.
F. Anggaran Badan Layanan Umum Daerah
Anggaran BLUD merupakan penjabaran program dan kegiatan dalam satuan uang
berdasarkan pendapatan, biaya dan pengeluaran, yang dananya bersumber dari seluruh
pendapatan BLUD (pendapatan jasa layanan dan APBD/APBN).

1. Anggaran Pendapatan (Basis Aktual)

Berdasarkan sumber pendapatan:
a. Jasa layanan;
b. Hibah;
c. Hasil kerjasama;
d. APBD;
e. APBN;dan
f. Lain-lain pendapatan BLUD yang sah.

Penyajian anggaran pendapatan BLUD, dengan format sebagai berikut

Anggaran Pendapatan Badan Layanan Umum Daerah

Berdasarkan Sumber Pendapatan
(dalam ribuan rupiah)

URAIAN PROGNOSA PROYEKSI PERKIRAAN MAJU Kenaikan/

Tahun 2014 Tahun 2015 (FORWARD Penurunan
ESTIMATE) TAHUN
2016
(1) (2) (3) (4) (5)
 Diestimasikan bahwa pada tahun 2016 terdapat penurunan sebesar 10%
pada anggaran pendapatan di Puskesmas Simpang Periuk. Hal ini menyamakan
data yang ada pada dinas kesehatan dimana laporan anggaran dinas kesehatan ada
penurunan pendapatan Puskesmas Simpang Periuk sebanyak 10%.

Proyeksi pendapatan tahun 2015 menganggarkan dana pendapatan

sebesarRp…….. tidak terjadi kenaikan tahun anggaran tersebut sudah ditetapkan.

2. Anggaran Biaya/Pengeluaran (Basisi Aktual)

a. Biaya Operasional BLUD, meliputi:
1) Biaya Pelayanan, terdiri dari:
a. Biaya Pegawai
b. Biaya Bahan
c. Biaya Jasa Pelayanan
d. Biaya Pemeliharaan
 e. Biaya Barang dan Jasa
f. Biaya penyusutan
g. Biaya pelayanan lain-lain.

2) BIaya Umum Administrasi, (merupakan biaya operasional yang tidak

secara langsung berhubungan dengan pelayanan yang diberikan BLUD),
meliputi:
a. Biaya Pegawai
b. Biaya Administrasi Kantor
c. Biaya Pemeliharaan
d. Biaya Barang dan Jasa
e. Biaya Promosi
f. Biaya Penyusutan
g. Biaya umum dan adminitrasi lainnya

b. Biaya Non Operasional, meliputi:

1. Biaya Bunga
2. Biaya Administrasi Bank
3. Kerugian pelepasan asset tetap
4. Kerugian penurunan nilai, dan
5. Biaya non operasional lainnya.

Penyajian anggaran biaya/pengeluaran BLUD, dilakukan dengan format sebagai berikut:

2.1 Anggaran Biaya/Pengeluaran Badan Layanan Umum Daerah Berdasarkan

Sumber Dana Tahun Anggaran 2015
JENIS BELANJA Sumber Dana Tahun Anggaran 2015 JUMLAH
BOK Umum Jamsoskes BPJS Lain-
lain
BIAYA OPERASIONAL
A Biaya Layanan
a.Biaya Pegawai
b.Biaya Bahan
 c.Biaya Jasa Pelayanan
d.Biaya Pemeliharaan
e.Biaya Barang & Jasa
f.Belanja Barang Modal
g.dan Pelayanan lainnya
B Biaya Umum &
Administrasi
a.Biaya Pegawai
b.Biaya Administrasi
Perkantoran
c.Biaya Pemeliharaan
d.Biaya
Pelatihan/seminar/diklat
e.Biaya Promosi
f.Biaya Penyusutan
g.dan Lain-lain
BIAYA NON OPERASIONAL
a.Biaya Bunga
b.Biaya Administrasi Bank
c.PPh Pungut
d.dan lain-lain (Pustu)
JUMLAH

2.2 Anggaran Biaya/Pengeluaran Badan Layanan Umum Daerah

Anggaran Biaya 2015
Berdasarkan Jenis Belanja Tahun (2015)
No Jenis Biaya Jenis Anggaran Total Biaya
Belanja Belanja Belanja
Pegawai Barang & Jasa Modal
1 2 3 4 5 6
G. Ambang Batas Rencana Bisnis dan Anggaran

No Tahun Anggaran Realisasi/Prognosa Selisih

Rp %
1 2 3 4 5 = 4-3 6 = (5/3)x100