PERTANGGUNGJAWABAN
DANA BOS
PERIODE : TRIWULAN I
BULAN : JANUARI S/D MARET 2014
Laporan ini
Tanggal :…………………………………………
Mengetahui,
Pengawas PAI
TK/RA, SD/MI Kec. Bendo
Madrasah : MI Setren
Desa/ Kec. : Desa Setren, Kecamatan Bendo
Kabupaten : Magetan
Periode : Semester I
Bulan : Januari s/d Juni 2014
SUMBER DANA PENGGUNAAN
No. Urut No. Kode Uraian Jumlah No. Urut No. Kode Uraian Jumlah
I. Rutin I. Pengeluaran Operasional
1. Belanja Pegawai 1. Belanja Pegawai 13,000,000
2. Belanja Barang 2. Belanja Barang 4,500,000
3. Belanja Pemeliharaan 3. Belanja Pemeliharaan 2,500,000
4. Belanja Lain-Lain 4. Belanja lain-lain 3,200,000
II. Bantuan
1. Bantuan Operasional Sekolah (BOS)
= 80 siswa x Rp.290.000,-/siswa/semester 23,200,000
2. Pemda
3. Bantuan Lainnya
Jumlah - - - - -
Mengetahui Menyetujui
Ketua Komite Madrasah Kepala Madrasah
Mengetahui Menyetujui
Ketua Komite Madrasah Kepala Madrasah
DUKUT R RIFAI SUKIJEM, A.Ma
Mengetahui Menyetujui
Ketua Komite Madrasah Kepala Madrasah
DUKUT R RIFAI SUKIJEM, A.Ma
Jumlah - - - - -
Mengetahui Menyetujui
Ketua Komite Madrasah Kepala Madrasah
DUKUT R RIFAI SUKIJEM, A.Ma
RINCIAN PENGGUNAAN DANA PERJENIS ANGGARAN
TAHUN ANGGARAN 2014
PERIODE TANGGAL : 01 Januari s/d 31 Januari 2014 (Triwulan I)
2 Belanja Barang
2.1 ATK
2.7 Subsidi
2.7.1 Bantuan transport untuk siswa miskin
3 Belanja Pemeliharaan
3.1 Biaya perawatan ringan / rehap ringan
3.1.1 Biaya Pengecatan
3.1.2 Biaya Perbaikan Atap
3.1.3 Biaya Perbaikan WC / Kamar Mandi
3.1.4 Biaya Pintu / Jendela
4 Belanja Lain-Lain
JUMLAH 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pada hari ini Selasa tanggal 31 Januari 2014 Buku Kas Umum di tutup dengan keadaan / posisi buku sebagai berikut :
Saldo buku kas umum Rp 327,470.68
Terdiri dari :
1. Saldo Bank Rp 327,470.68
2. Saldo Kas Tunai BOS Rp -
3. Saldo Pajak Rp -
4. Saldo BOS Buku Rp -
Jumlah Rp 327,470.68
Pada hari ini Rabu tanggal 29 Februari 2014 Buku Kas Umum di tutup dengan keadaan / posisi buku sebagai berikut :
Saldo buku kas umum Rp 328,235.45
Terdiri dari :
1. Saldo Bank Rp 328,235.45
2. Saldo Kas Tunai BOS Rp -
3. Saldo Pajak Rp -
4. Saldo BOS Buku Rp -
Jumlah Rp 328,235.45
Pada hari ini Sabtu tanggal 31 Maret 2014 Buku Kas Umum di tutup dengan keadaan / posisi buku sebagai berikut :
Saldo buku kas umum Rp 328,953.62
Terdiri dari :
1. Saldo Bank Rp 328,953.62
2. Saldo Kas Tunai BOS Rp -
3. Saldo Pajak Rp -
4. Saldo BOS Buku Rp -
Jumlah Rp 328,953.62
Pada hari ini Senin tanggal 30 April 2014 Buku Kas Umum di tutup dengan keadaan / posisi buku sebagai berikut :
Saldo buku kas umum Rp 12,397,764.08
Terdiri dari :
1. Saldo Bank Rp 11,933,064.08
2. Saldo Kas Tunai BOS Rp 484,500.00
3. Saldo Pajak Rp -
4. Saldo BOS Buku Rp -
Jumlah Rp 12,417,564.08
Pada hari ini Kamis tanggal 31 Mei 2014 Buku Kas Umum di tutup dengan keadaan / posisi buku sebagai berikut :
Saldo buku kas umum Rp 2,366,717.37
Terdiri dari :
1. Saldo Bank Rp 345,552.37
2. Saldo Kas Tunai BOS Rp 2,040,965.00
3. Saldo Pajak Rp -
4. Saldo BOS Buku Rp -
Jumlah Rp 2,386,517.37
Pada hari ini Sabtu tanggal 30 Juni 2014 Buku Kas Umum di tutup dengan keadaan / posisi buku sebagai berikut :
Saldo buku kas umum Rp 389,374.30
Terdiri dari :
1. Saldo Bank Rp 346,359.30
2. Saldo Kas Tunai BOS Rp 62,815.00
3. Saldo Pajak Rp -
4. Saldo BOS Buku Rp -
Jumlah Rp 409,174.30
Pada hari ini Selasa tanggal 31 Juli 2014 Buku Kas Umum di tutup dengan keadaan / posisi buku sebagai berikut :
Saldo buku kas umum Rp 6,503,742.81
Terdiri dari :
1. Saldo Bank Rp 355,375.81
2. Saldo Kas Tunai BOS Rp 6,168,167.00
3. Saldo Pajak Rp -
4. Saldo BOS Buku Rp -
Jumlah Rp 6,523,542.81
Pada hari ini Jumat tanggal 31 Agustus 2014 Buku Kas Umum di tutup dengan keadaan / posisi buku sebagai berikut :
Saldo buku kas umum Rp 3,220,218.29
Terdiri dari :
1. Saldo Bank Rp 356,651.29
2. Saldo Kas Tunai BOS Rp 2,883,367.00
3. Saldo Pajak Rp -
4. Saldo BOS Buku Rp -
Jumlah Rp 3,240,018.29
Pada hari ini Minggu tanggal 30 September 2014 Buku Kas Umum di tutup dengan keadaan / posisi buku sebagai berikut :
Saldo buku kas umum Rp 357,824.03
Terdiri dari :
1. Saldo Bank Rp 357,257.03
2. Saldo Kas Tunai BOS Rp 20,367.00
3. Saldo Pajak Rp -
4. Saldo BOS Buku Rp -
Jumlah Rp 377,624.03
Pada hari ini Rabu tanggal 31 Oktober 2014 Buku Kas Umum di tutup dengan keadaan / posisi buku sebagai berikut :
Saldo buku kas umum Rp 357,824.03
Terdiri dari :
1. Saldo Bank Rp 13,407,844.43
2. Saldo Kas Tunai BOS Rp 20,367.00
3. Saldo Pajak Rp -
4. Saldo BOS Buku Rp -
Jumlah Rp 13,428,211.43
Pada hari ini Jumat tanggal 30 Nopember 2014 Buku Kas Umum di tutup dengan keadaan / posisi buku sebagai berikut :
Saldo buku kas umum Rp 357,824.03
Terdiri dari :
1. Saldo Bank Rp 13,411,954.89
2. Saldo Kas Tunai BOS Rp 20,367.00
3. Saldo Pajak Rp -
4. Saldo BOS Buku Rp -
Jumlah Rp 13,432,321.89
Pada hari ini Senin tanggal 31 Desember 2014 Buku Kas Umum di tutup dengan keadaan / posisi buku sebagai berikut :
Saldo buku kas umum Rp 357,824.03
Terdiri dari :
1. Saldo Bank Rp 13,417,092.97
2. Saldo Kas Tunai BOS Rp 20,367.00
3. Saldo Pajak Rp -
4. Saldo BOS Buku Rp -
Jumlah Rp 13,437,459.97
324,975.88
327,470.68
327,470.68
327,470.68
327,470.68
327,470.68
327,470.68
327,470.68
erikut :
1 Januari 2014
ASTUTI, S.Pd
Saldo
(Rp.)
327,470.68
328,235.45
328,235.45
328,235.45
328,235.45
328,235.45
328,235.45
328,235.45
rikut :
9 Februari 2014
ASTUTI, S.Pd
Saldo
(Rp.)
328,235.45
328,952.62
328,953.62
328,953.62
328,953.62
328,953.62
328,953.62
328,953.62
328,953.62
328,953.62
kut :
1 Maret 2014
ASTUTI, S.Pd
Saldo
(Rp.)
328,953.62
11,928,953.62
328,953.62
11,082,453.62
10,932,453.62
10,905,453.62
10,605,453.62
10,365,453.62
11,211,953.62
10,365,453.62
10,315,453.62
10,235,453.62
10,219,653.62
10,183,453.62
10,139,453.62
10,106,453.62
10,062,453.62
10,018,453.62
9,881,453.62
9,669,453.62
9,369,453.62
9,244,453.62
8,719,453.62
8,649,653.62
8,624,653.62
8,124,653.62
7,949,653.62
7,463,653.62
7,363,653.62
793,653.62
798,791.70
797,764.08
12,397,764.08
12,397,764.08
t:
0 April 2014
ASTUTI, S.Pd
Saldo
(Rp.)
12,397,764.08
12,358,229.08
758,229.08
12,358,229.08
11,112,229.08
10,912,229.08
10,549,229.08
3,979,229.08
2,729,229.08
2,529,229.08
2,544,839.44
2,541,717.37
2,391,717.37
2,366,717.37
2,366,717.37
2,366,717.37
2,366,717.37
t:
ASTUTI, S.Pd
Saldo
(Rp.)
2,366,717.37
1,566,717.37
1,537,717.37
1,496,917.37
1,497,724.30
1,362,724.30
945,724.30
705,724.30
539,374.30
389,374.30
389,374.30
389,374.30
t:
ASTUTI, S.Pd
Saldo
(Rp.)
389,374.30
11,989,374.30
11,968,874.30
11,980,144.94
11,977,890.81
377,890.81
8,981,242.81
6,791,242.81
6,754,242.81
6,694,242.81
6,651,742.81
6,557,742.81
8,058,890.81
6,557,742.81
8,053,242.81
6,557,742.81
6,503,742.81
6,503,742.81
6,503,742.81
t:
ASTUTI, S.Pd
Saldo
(Rp.)
6,503,742.81
6,433,742.81
6,395,942.81
6,358,942.81
6,360,537.16
6,360,218.29
4,170,218.29
3,220,218.29
3,220,218.29
3,220,218.29
erikut :
1 Agustus 2014
ASTUTI, S.Pd
Saldo
(Rp.)
3,220,218.29
3,098,218.29
3,043,218.29
2,767,218.29
2,637,218.29
2,637,824.03
447,824.03
357,824.03
357,824.03
357,824.03
ai berikut :
0 September 2014
ASTUTI, S.Pd
Saldo
(Rp.)
357,824.03
357,824.03
357,824.03
357,824.03
357,824.03
357,824.03
357,824.03
rikut :
1 Oktober 2014
ASTUTI, S.Pd
Saldo
(Rp.)
357,824.03
357,824.03
357,824.03
357,824.03
357,824.03
357,824.03
357,824.03
berikut :
0 Nopember 2014
ASTUTI, S.Pd
Saldo
(Rp.)
357,824.03
357,824.03
357,824.03
357,824.03
357,824.03
357,824.03
357,824.03
berikut :
1 Desember 2014
ASTUTI, S.Pd
BUKU PEMBANTU BANK
Bulan : Januari 2014
Madrasah : MI SETREN
Desa/ Kec. : Desa Setren , Kec. Bendo
Kabupaten : Magetan
Provinsi : Jawa Timur
Debet Kredit Saldo
No. Tanggal Uraian No. Bukti
(Rp.) (Rp.) (Rp.)
1 2 3 4 5 6 7
1/1/2014 Saldo bulan lalu 324,975.88 324,975.88
327,470.68
327,470.68
327,470.68
327,470.68
327,470.68
328,235.45
328,235.45
328,235.45
328,235.45
328,235.45
328,953.62
328,953.62
328,953.62
328,953.62
11,933,064.08
345,552.37
345,552.37
345,552.37
9/4/2014 Dibayar Kapur Cepu dan Plastik Mika 04/KK/BOS/IV/2014 240,000.00 10,036,500.00
9/4/2014 Dibayar Biaya Tukang Perbaikan Rak Buku 15/KK/BOS/IV/2014 300,000.00 9,040,500.00
484,500.00
62,815.00
13-07-2014 Dibayar Buku Absen Murid dan Guru 01/KK/BOS/VII/2014 20,500.00 42,315.00
Diterima BOS Triwulan III 2014 (setelah
17-07-2014 01/KM/BOS/VII/2014 8,603,352.00 8,645,667.00
dikurangi BOS Buku)
17-07-2014 Dibayar Honor GTY bulan Juli 2014 02/KK/BOS/VII/2014 2,190,000.00 6,455,667.00
6,168,167.00
17-08-2014 Dibayar Honor GTY bulan Agustus 2014 04/KK/BOS/VIII/2014 2,190,000.00 3,833,367.00
Dibayar Nama Papan Data Tembok +
27-08-2014 05/KK/BOS/VIII/2014 950,000.00 2,883,367.00
Spanduk
2,883,367.00
6/9/2014 Dibayar Buku Jurnal dan Buku Nilai 04/KK/BOS/IX/2014 130,000.00 2,300,367.00
17-09-2014 Dibayar Honor GTY bulan September 2014 05/KK/BOS/IX/2014 2,190,000.00 110,367.00
25-09-2014 Dibayar Pelaporan BOS Triwulan III 2014 06/KK/BOS/IX/2014 90,000.00 20,367.00
20,367.00
20,367.00
20,367.00
20,367.00
20,367.00
20,367.00
20,367.00
20,367.00
20,367.00
20,367.00
20,367.00
20,367.00
20,367.00
20,367.00
20,367.00
20,367.00
Jumlah - - - - - -
2
- a
P
(
b
-
1
3
- a
i
b
c
-
d
*
K
- -
-
-
a
K
-
-
-
Jumlah - - - - - - a
-
-
Jumlah - - - - - -
Jumlah - - - - - -
Jumlah - - - - - -
Jumlah - - - - - -
-
-
Jumlah - - - - - -
Jumlah - - - - - -
Jumlah - - - - - -
Jumlah - - - - - -
PAJAK:
1. PPh Pasal 21: (Upah dan Honor)
a. Honor GTT/PTT bila dalam 1 bulan belum mencapai Rp.1.100.000,- tidak kena pajak.
b. Honor Guru utk Keg. Madrasah ( Laporan BOS, Kesiswaan, PSB, dll) :
- Guru Non PNS kena pajak 5%
- Guru PNS Gol I & II tidak kena pajak
- Guru PNS Gol III & IV kena pajak 15%
c. Upah/Insentif Harian tidak lebih dari Rp.110.000,- dan dalam 1 bulan belum lebih dari
Rp.1.100.000,- tidak kena pajak
PAJAK:
1. PPh Pasal 21: (Upah dan Honor)
a. Honor GTT/PTT bila dalam 1 bulan belum mencapai Rp.1.100.000,- tidak kena pajak.
b. Honor Guru utk Keg. Madrasah ( Laporan BOS, Kesiswaan, PSB, dll) :
- Guru Non PNS kena pajak 5%
- Guru PNS Gol I & II tidak kena pajak
- Guru PNS Gol III & IV kena pajak 15%
c. Upah/Insentif Harian tidak lebih dari Rp.110.000,- dan dalam 1 bulan belum lebih dari
Rp.1.100.000,- tidak kena pajak
PAJAK:
1. PPh Pasal 21: (Upah dan Honor)
a. Honor GTT/PTT bila dalam 1 bulan belum mencapai Rp.1.100.000,- tidak kena pajak.
b. Honor Guru utk Keg. Madrasah ( Laporan BOS, Kesiswaan, PSB, dll) :
- Guru Non PNS kena pajak 5%
- Guru PNS Gol I & II tidak kena pajak
- Guru PNS Gol III & IV kena pajak 15%
c. Upah/Insentif Harian tidak lebih dari Rp.110.000,- dan dalam 1 bulan belum lebih dari
Rp.1.100.000,- tidak kena pajak
PAJAK:
1. PPh Pasal 21: (Upah dan Honor)
a. Honor GTT/PTT bila dalam 1 bulan belum mencapai Rp.1.100.000,- tidak kena pajak.
b. Honor Guru utk Keg. Madrasah ( Laporan BOS, Kesiswaan, PSB, dll) :
- Guru Non PNS kena pajak 5%
- Guru PNS Gol I & II tidak kena pajak
- Guru PNS Gol III & IV kena pajak 15%
c. Upah/Insentif Harian tidak lebih dari Rp.110.000,- dan dalam 1 bulan belum lebih dari
Rp.1.100.000,- tidak kena pajak
PAJAK:
1. PPh Pasal 21: (Upah dan Honor)
a. Honor GTT/PTT bila dalam 1 bulan belum mencapai Rp.1.100.000,- tidak kena pajak.
b. Honor Guru utk Keg. Madrasah ( Laporan BOS, Kesiswaan, PSB, dll) :
- Guru Non PNS kena pajak 5%
- Guru PNS Gol I & II tidak kena pajak
- Guru PNS Gol III & IV kena pajak 15%
c. Upah/Insentif Harian tidak lebih dari Rp.110.000,- dan dalam 1 bulan belum lebih dari
Rp.1.100.000,- tidak kena pajak
PAJAK:
1. PPh Pasal 21: (Upah dan Honor)
a. Honor GTT/PTT bila dalam 1 bulan belum mencapai Rp.1.100.000,- tidak kena pajak.
b. Honor Guru utk Keg. Madrasah ( Laporan BOS, Kesiswaan, PSB, dll) :
- Guru Non PNS kena pajak 5%
- Guru PNS Gol I & II tidak kena pajak
- Guru PNS Gol III & IV kena pajak 15%
c. Upah/Insentif Harian tidak lebih dari Rp.110.000,- dan dalam 1 bulan belum lebih dari
Rp.1.100.000,- tidak kena pajak
PAJAK:
1. PPh Pasal 21: (Upah dan Honor)
a. Honor GTT/PTT bila dalam 1 bulan belum mencapai Rp.1.100.000,- tidak kena pajak.
b. Honor Guru utk Keg. Madrasah ( Laporan BOS, Kesiswaan, PSB, dll) :
- Guru Non PNS kena pajak 5%
- Guru PNS Gol I & II tidak kena pajak
- Guru PNS Gol III & IV kena pajak 15%
c. Upah/Insentif Harian tidak lebih dari Rp.110.000,- dan dalam 1 bulan belum lebih dari
Rp.1.100.000,- tidak kena pajak
PAJAK:
1. PPh Pasal 21: (Upah dan Honor)
a. Honor GTT/PTT bila dalam 1 bulan belum mencapai Rp.1.100.000,- tidak kena pajak.
b. Honor Guru utk Keg. Madrasah ( Laporan BOS, Kesiswaan, PSB, dll) :
- Guru Non PNS kena pajak 5%
- Guru PNS Gol I & II tidak kena pajak
- Guru PNS Gol III & IV kena pajak 15%
c. Upah/Insentif Harian tidak lebih dari Rp.110.000,- dan dalam 1 bulan belum lebih dari
Rp.1.100.000,- tidak kena pajak
PAJAK:
1. PPh Pasal 21: (Upah dan Honor)
a. Honor GTT/PTT bila dalam 1 bulan belum mencapai Rp.1.100.000,- tidak kena pajak.
b. Honor Guru utk Keg. Madrasah ( Laporan BOS, Kesiswaan, PSB, dll) :
- Guru Non PNS kena pajak 5%
- Guru PNS Gol I & II tidak kena pajak
- Guru PNS Gol III & IV kena pajak 15%
c. Upah/Insentif Harian tidak lebih dari Rp.110.000,- dan dalam 1 bulan belum lebih dari
Rp.1.100.000,- tidak kena pajak
PAJAK:
1. PPh Pasal 21: (Upah dan Honor)
a. Honor GTT/PTT bila dalam 1 bulan belum mencapai Rp.1.100.000,- tidak kena pajak.
b. Honor Guru utk Keg. Madrasah ( Laporan BOS, Kesiswaan, PSB, dll) :
- Guru Non PNS kena pajak 5%
- Guru PNS Gol I & II tidak kena pajak
- Guru PNS Gol III & IV kena pajak 15%
c. Upah/Insentif Harian tidak lebih dari Rp.110.000,- dan dalam 1 bulan belum lebih dari
Rp.1.100.000,- tidak kena pajak
-
-
-
Jumlah 2,996,648.00 2,996,648.00 0.00
Madrasah : MI SETREN
Desa/ Kec. : Desa Setren, Kec. Bendo
Kabupaten : Magetan
Madrasah : MI SETREN
Desa/ Kec. : Desa Setren, Kec. Bendo
Kabupaten : Magetan
Madrasah : MI SETREN
Desa/ Kec. : Desa Setren, Kec. Bendo
Kabupaten : Magetan
Madrasah : MI SETREN
Desa/ Kec. : Desa Setren, Kec. Bendo
Kabupaten : Magetan
Madrasah : MI SETREN
Desa/ Kec. : Desa Setren, Kec. Bendo
Kabupaten : Magetan
Madrasah : MI SETREN
Desa/ Kec. : Desa Setren, Kec. Bendo
Kabupaten : Magetan
Madrasah : MI SETREN
Desa/ Kec. : Desa Setren, Kec. Bendo
Kabupaten : Magetan
No : ........................
H
O AN
T
Telah terima dari : Kepala MI Setren
N I S I
Buat pembayaran : ATK / Bahan O
C NG
E
Nota / Faktur Terlampir
Terbilang : Rp 450,000
P Tang
Pelu
Diis
Catatan :
Rincian barang dan harga dalam nota / faktur sesuai kuitansi (terlampir)
Tanggal Lunas Bayar sesuai tanggal
Pelunasan / setelah BOS cair
PAJA
UD. LESTARI
PPh
Toko Perlengkapan Kantor a. Pe
Jl. Pinus Asri 10, Madiun dikur
(Rum
Hormat Kami,
Barang / Pekerjaan telah diterima dengan
baik
May Marfuah
PAJAK:
PPh Pasal 22: (Barang)
a. Pembelian Barang lebih dari 1 juta dikenakan PPN 10% dan PPh 15% setelah
dikurangi PPN
(Rumus PPN = 10/110 x Pembelian)