MATERI PRAKTIK ACCURATE ONLINE

Oleh
Divisi Edukasi PT Ultima Tekno Solusindo (UTS)
 AGENDA WORKSHOP
ACCURATE ONLINE

PERTEMUAN MATERI TRAINING KETERANGAN

- Pengenalan Accurate Online

- Registrasi Accurate Online
- Pembuatan Database Sampel
Samp
Sesi 1 (09.00 - 12.00) - Pengenalan fitur Accurate Online
- Pembahasan Contoh kasus Accurate
Pertemuan 1 Online
- Pengaturan Awal Database Accurate
Online

- Fitur Pembelian
Sesi 2 (13.00 - 16.00)
- Fitur Penjualan

- Fitur Penjualan (lanjutan)

Sesi 1 (09.00 - 12.00)
- Fitur Persediaan
Pertemuan 2
- Fitur Aset Tetap
Sesi 2 (13.00 - 16.00) - Fitur Kas/Bank
- Fitur Jurnal Umum

- Fitur PPh 23 & 4 ayat 2

Sesi 1 (09.00 - 12.00)
- Fitur PPh 21
Pertemuan 3

Sesi 2 (13.00 - 16.00) - E-Faktur PPN

- Review Setting Accurate Online versi

Edukasi
- Pengenalan bagaimana melakukan ujian
Sesi 1 (09.00 - 12.00)
CAP pada web :
exam.ultimasolusindo.com
Pertemuan 4 - Pengerjaan soal Try Out Ujian CAP

- Melanjutkan pengerjaan Try Out Ujian

Sesi 2 (13.00 - 16.00) CAP
- Tanya jawab seputar materi Accurate

2
 1.1 INFORMASI PERUSAHAAN

PT Surya Furniture sebagai perusahaan yang bergerak di bidang penjualan Furniture,

perusahaan berdiri sejak 20
2016. Semakin berkembangnya bisnis yang dijalankan, maka
per 01 Januari 2019, Manajemen memutuskan untuk menggunakan ACCURATE Online
untuk proses pencatatan akuntansi operasional perusahaan.
Sebelum berpindah ke dalam sistem ACCURATE Online, Accounting Dept telah
tela
menyiapkan beberapa daftar dan laporan yang dibutuhkan dalam file excel (.xls)
( untuk
data persiapan awal. Untuk Data excel bisa d
didownload
idownload pada link berikut ini:
ini
bit.ly/excel-surya

Informasi Perusahaan:
Keterangan
Nama Perusahaan PT Surya Furniture
Level Distribusi Distribusi
Bidang Usaha Others (Lainnya)
Telepon 021 - 420 3351
Faksimili 021 - 420 3420
Email admin@surya.com
Tanggal Mulai/Tutup Buku (Cut Off) 31 Desember 2018
Periode Akuntansi Januari - December
Alamat Perusahaan Jl. Kelapa Gading Utara
Kota DKI Jakarta
Kode Pos 14360

Kebijakan akuntansi:

Umum:
1. Beberapa pelanggan dan pemasok masih menggunakan SGD dalam bertransaksi
dengan Perusahaan.
2. Perusahaan adalah Pengusaha Kena Pajak yang memungut dan membayar PPN.
3. Aset Perusahaan diakui dalam pencatatan perusahaan.

Penjualan:
1. Penawaran Penjualan dibuat dan dikirimkan kepada Pelanggan.
2. Retur penjualan sebagai pengurang nilai piutang berlaku untuk barang yang rusak
(cacat).
3. Perusahaan menghitung dan membayar komisi salesman.
4. Perusahaan mengirimkan barang melalui jasa pengiriman.
5. Perusahaan memberikan syarat dan tenggang waktu pelunasan kepada pelanggan.

3
 Pembelian:
1. Bagian Gudang membuat Permintaan Barang atas barang yang ingin diajukan
pembelian.
2. Bagian Accounting membuat PO (Purchase Order) kepada pemasok yang terpilih.
3. Dalam proses pembelian barang, proses pengirimannya diproses oleh pemasok lain
(Forwarder).

Persediaan:
1. Gudang yang dimiliki perusahaan: 2 (Depan & Belakang).
2. Perusahaan memiliki kegiatan memproduksi/merakit barang.
3. Metode perhitungan nilai persediaan: FIFO.

Lainnya
1. Perusahaan tidak mencatat biaya dan beban operasional per departemen

Akun Perkiraan:
1. Perusahaan akan menggunakan Daftar Akun Perkiraan yang dimiliki.

I. Daftar Akun

Kode Perkiraan Akun Induk Nama Tipe Akun Mata Uang

1100 Kas dan Bank BANK
1101 1100 Kas BANK
110101 1101 Kas IDR BANK IDR
110102 1101 Kas SGD BANK SGD
1102 1100 Bank BANK
110201 1102 Bank Mandiri IDR BANK IDR
110202 1102 Bank Mandiri SGD BANK SGD
1103 Piutang Usaha AREC
110301 1103 Piutang Usaha IDR AREC IDR
110302 1103 Uang Muka Pembelian IDR AREC IDR
110303 1103 Piutang Usaha SGD AREC SGD
110304 1103 Uang Muka Pembelian SGD AREC SGD
1104 Persediaan Barang INTR
1114 Persediaan Dalam Proses INTR
1105 Barang Terkirim INTR
1106 PPN Masukan OCAS
1107 Aset Lancar Lainnya OCAS
110701 1107 Asuransi Dibayar Dimuka OCAS
110702 1107 PPN Lebih Bayar OCAS
1108 Transaksi Aktiva Tetap OCAS
1201 Aset Tetap FASS
120101 1201 Tanah FASS
120102 1201 Gedung FASS
120103 1201 Peralatan FASS
1202 Akumulasi Penyusutan DEPR
120201 1202 Akum Penyust Gedung DEPR
120202 1202 Akum Penyust Peralatan DEPR

4
2101 Hutang Usaha APAY
210101 2101 Hutang Usaha IDR APAY IDR
210103 2101 Hutang Usaha SGD APAY SGD
210102 2101 Uang Muka Penjualan IDR APAY IDR
210104 2101 Uang Muka Penjualan SGD APAY SGD
2102 PPN Keluaran OCLY
2103 Hutang Barang Belum Tertagih OCLY
2104 Kewajiban Lancar Lainnya OCLY
210401 2104 Hutang Biaya OCLY
210402 2104 PPN Kurang Bayar OCLY
2105 Hutang PPh 21 OCLY
2201 Kewajiban Jangka Panjang LTLY
220101 2201 Hutang Bank LTLY
3000 Modal EQTY
300001 3000 Equitas Saldo Awal EQTY
300002 3000 Laba Ditahan EQTY
300003 3000 Modal Pribadi EQTY IDR
4101 Penjualan REVE
4201 Retur Penjualan REVE
4301 Diskon Penjualan Barang REVE
4401 Diskon Penjualan REVE
440101 4401 Diskon Penjualan IDR REVE IDR
440102 4401 Diskon Penjualan SGD REVE SGD
5101 Beban Pokok Penjualan COGS
5201 Beban Angkut Pembelian COGS
5999 Selisih Barang Diterima COGS
6101 Beban Operasional EXPS
610101 6101 Beban Gaji EXPS
610102 6101 Beban sewa EXPS
610103 6101 Beban Listrik, Air & Telepon EXPS
610104 6101 Beban Komisi Penjualan EXPS
6102 Beban Penyusutan EXPS
610201 6102 Beban Penyust Gedung EXPS
610202 6102 Beban Penyust Peralatan EXPS
610203 6102 Beban Penyust Kendaraan EXPS
6103 Beban Asuransi EXPS
6999 Beban Operasional Lainnya EXPS
7101 Beban Lain-lain OEXP
7201 Laba/Rugi Terealisasi OEXP
720101 7201 Laba/Rugi Terealisasi IDR OEXP
720102 7201 Laba/Rugi Terealisasi SGD OEXP
7202 Laba/Rugi Belum Terealisasi OEXP
720201 7202 Laba/Rugi Belum Terealisasi IDR OEXP
720202 7202 Laba/Rugi Belum Terealisasi SGD OEXP
8101 Pendapatan Lain-lain OINC

Perintah :
o Lengkapi data excel yang telah disediakan kemudian Import seluruh data dan
saldo awal Akun dari informasi yang tersedia.
o Centang lakukan update data jika sudah ada data yang sama pada database,
pada tahapan konfirmasi Impor Data.

5
 II. Daftar Pemasok
Mata Uang No. Faktur Saldo Awal
Nama Saldo Awal
Saldo Saldo per Tanggal
Pemasok Umum IDR
PT. Mulia Abadi IDR Rp 12.000.000 INV-MA-9128 03/12/2018
PT. Indah Jaya IDR Rp 7.650.000 IJ/INV-7728 19/12/2018
IDR Rp 8.150.000 SF/16/1287 30/11/2018
PT Sentra Furniture
SGD $ 150 SF/16/2928 15/12/2018
Onna Furniture LTD SGD $ 125 Onna-115 04/12/2018
Perintah :
o Centang lakukan update data jika sudah ada data yang sama pada database,
pada tahapan konfirmasi Impor Data.

IV. Daftar Pelanggan

Mata Uang Saldo Awal
Nama Saldo Awal
Saldo No. Faktur Saldo per Tanggal
Pelanggan Umum IDR
CV Berkah Abadi IDR Rp 2.286.000 6789 15/12/2018
CV Berkah Abadi SGD $ 275 8990 21/12/2018
CV Utama Jaya IDR Rp 11.789.000 9786 22/11/2018
Rp 8.725.000 11245 28/11/2018
PT Sentosa IDR
Rp 5.200.000 3390 10/12/2018
Perintah :
o Centang lakukan update data jika sudah ada data yang sama pada database,
pada tahapan konfirmasi Impor Data.

V. Daftar Barang
Kategori persediaan : (1) Kursi
Kursi(2)Meja
Gudang : (1) Depan (2) Belakang
Kategori Nama Barang Kuantitas Nilai Satuan Satuan Gudang
20 Depan
Kursi Kursi Kerja 100.000 pcs
10 Belakang
20 Depan
Kursi Kursi Bar 54.000 pcs
10 Belakang
20 Depan
Kursi Kursi Santai 98.000 pcs
10 Belakang
20 Depan
Meja Meja Kerja 175.000 pcs
10 Belakang
20 Depan
Meja Meja Bundar 110.000 pcs
10 Belakang
20 Depan
Meja Meja Persegi 110.000 pcs
10 Belakang

Note: Seluruh transaksi penjualan dan pembelian, Perusahaan menggunakan

PPN 10%
Perintah :
o Centang lakukan update data jika sudah ada data yang sama pada database,
pada tahapan konfirmasi Impor Data.

6
V. Kategori Aset Tetap
Kategori Aset
Tetap
Tanah
Gedung
Peralatan
Perintah :Inputlah
Inputlah Kategori Aset pada Accurate

VI. Daftar Aset Tetap

Tanggal Beli & umur aset
Nama Qty Pakai tahun jumlah
Jl. Kelapa Gading
Raya 1 5-Jan-17 0 525.000.000
Rukan 3 Lantai 1 10-Mar-17 20 672.000.000
AC Sharp 3 5-May-17 5 12.480.000
Komputer 5 5-May-17 5 34.200.000
Informasi mengenai Aset Tetap:
1. Seluruh Aset Tetap disusutkan dengan metode Garis Lurus kecuali Tanah (Tidak
(
Disusutan).
2. Seluruh Aset Tetap merupakan Aktiva Tetap Pajak.
3. Seluruh Aset Tetap memiliki Akun Sumber Dana yang sama: 30001 - Ekuitas Saldo
Awal.
4. Detail alokasi akun untuk masing
masing-masing
masing Tipe Aset Tetap, sebagai berikut:
Tanah Akun Aset: 120101 Tanah
Akun Aset: 120102 Gedung
Gedung Akun Akum. Penyusutan: 120201 Akum Penyust Gedung
Akun Biaya: 610201 Beban Penyust Gedung
Akun Aset: 120103 Peralatan
Peralatan Akun Akum. Penyusutan: 120202 2 Akum Penyust Peralatan
Akun Biaya: 610202 Beban Penyust Peralatan

Perintah : Lengkapi data excel yang telah disediakan kemudian Import seluruh data dan
saldo awal Aktiva Tetap dari informasi yang tersedia.

7
Setelah tahapan impor data persiapan awal perusahaan di ACCURATE Online selesai,
beberapa hal yang perlu dilakukan sebelum memulai pencatatan transaksi periode
Januari 2019:
1. Lakukan proses akhir bulan (31 Desember 2018), rate SGD: Rp 9,800.
00.
2. Mencocokkan saldo do awal dengan saldo akhir yang ada pada laporan manual.
Berikut ini :

8
 Fitur Pembelian

Tanggal 2 Januari 2019

Bagian gudang mengajukan permintaan pembelian barang, sebagai berikut:

Nama Barang Kts Tanggal Diminta
Meja Persegi 10 3 Jan 2019
Meja Bundar 20 3 Jan 2019
Meja Kerja 10 3 Jan 2019

Note : Persediaan (Inventory) | Permintaan Barang (Purchase Requisition)

Tanggal 3 Januari 2019

Perusahaan membuat PO atas permintaan pembelian dari bagian gudang kepada PT Sentra
Furnituredan PT. Indah Jaya dengan detail sebagai berikut :

Pemesanan kepada PT Sentra Fu

Furniture :
Nama Barang Kts Harga/barang
Meja Bundar 20 Rp 95.000,-

Pemesanan kepada PT Indah Jaya :

Nama Barang Kts Harga/barang
Meja Persegi 10 Rp 77.000,-
Meja Kerja 10 Rp 88.000,-

Info: Tanggal diharapkan dapat diterima : 4 Januari 2019

Note : Pembelian (Purchase) | Pesanan Pembelian (Purchase Order)

Tanggal 4 Januari 2019

Perusahaan menerima barang yang dipesan dari PT Sentra Furniture pada tanggal 3 Januari
2019. Barang yang dikirimkan adalah sebagai berikut :

Nama Barang Kts Gudang

Meja Bundar 20 Depan

Nomor Surat Jalan :9095 dan Pengiriman dilakukan dengan menggunakan Mobil Box.
Box

Note : Pembelian (Purchase) | Penerimaan Barang (Receive Item)

9
Tanggal 5 Januari 2019

Perusahaan menerima barang sekaligus tagihannya atas barang yang dipesan kepada PT
Indah Jaya pada tanggal 3 Januari 2019. Dengan detail sebagai berikut :

Nama Barang Kts Harga/ Pcs

Meja Persegi 10 Rp 77.000
Meja Kerja 10 Rp 88.000
Info:
• Pengiriman dilakukan dengan menggunakan Mobil Box.
• Barang dimasukkan ke gudang Depan
• Nomor Faktur Pembelian : INV-Indah/010

Note : Pembelian (Purchase) | Faktur Pembelian (Purchase Invoice)

Tanggal 6 Januari 2019

Perusahaan melunasi hutang kepada PT Indah Jaya untuk nomor faktur :IJ/INV
IJ/INV-7728.
Pembayaran dilakukan dengan cek Bank Mandiri IDR nomor GR0095 dan jatuh tempo
12/01/2019

Note : Pembelian (Purchase) | Pembayaran Pembelian (Purchase Payment)

Tanggal 8 Januari 2019

Perusahaan menerima tagihan dari PT Sentra Furniture atas penerimaan barang tanggal 4
Januari 2019.. Nomor faktur Pembelian ::Sentra-017.

Barang yang dibeli dikirim menggunakan vendor Jasa angkut yaitu Armada Express (buat
vendor baru dengan mata uang IDR). Namun hingga barang diterima tagihan
han atas biaya angkut
tersebut belum diketahui oleh perusahaan. Untuk itu perusahaan membuat asumsi atas biaya
angkut tersebut yaitu sebesar Rp 500,000
500,000.
Biaya ongkos angkut ini akan menambah harga pokok pembelian dan dibayarkan ke Armada
Express

Note : Pembelian
belian (Purchase) | Faktur Pembelian (Purchase Invoice)

Tanggal 9 Januari 2019

Perusahaan menerima tagihan dari Armada Express atas jasa pengiriman barang yang
dipesan kepada PT Sentra Furniture tanggal 8 Januari 2019. Nomor Faktur Pembelian dari
Angkutan Utama adalah AE1007 dan nilai yang ditagihkan sebesar Rp 475,000.
475,000

Note : Pembelian (Purchase) | Faktur Pembelian (Purchase Invoice)

10
Tanggal 10 Januari 2019

Perusahaan melakukan deposit kepada PT Mulia Abadi Sebesar Rp 7.500.000,-

7.500.000, (termasuk
pajak) dengan nomor faktur DP/1818
DP/1818.. Pembayaran dilakukan dengan transfer menggunakan
Bank Mandiri IDR.
Deposit ini nantinya akan digunakan oleh Perusahaan untuk mengurangi nilai faktur pembelian

Note : Pembelian (Purchase) | Uang Muka Pembelian (Purchase Down Payment)

Berapakah sisa uang di Bank Mandiri IDR Perusahaan setelah adanya transaksi ini?
Quiz :Berapakah

Note : Kas & Bank (Cash & Bank) | Histori Bank (Bank History)

Tanggal 11 Januari 2019

Perusahaan melakukan pesanan pembelian kepada PT Mulia Abadi dengan detail sebagai
berikut ini :
Nama Barang Kts Harga/barang
Kursi Bar 250 Rp 50.000

Note : Pembelian (Purchase) | Pesanan Pembelian (Purchase Order)

Tanggal 12 Januari 2019

Perusahaan menerima barang sekaligus tagihan atas pesanan pembeliannya pada tanggal 11
Januari 2019. Barang dimasukkan ke gudang Depan. Nomor Faktur Pembelian yang diterima
adalah Faktur-Jan/906. Atas tagihan ini perusahaan menggunakan deposit yang sudah
diberikan
iberikan sebelumnya untuk mengurangi nilai fakturnya.

Note : Pembelian (Purchase) | Faktur Pembelian (Purchase Invoice)

Tanggal 12 Januari 2019

Perusahaan meretur 1 set Kursi Bar yang dibeli kepada PT Mulia Abadi dengan faktur nomor
Faktur-Jan/906. Kursi tersebut diretur dikarenakan cacat dan tidak bisa dijual kembali. Kursi Bar
yang diretur dikeluarkan dari gudang Depan.

Note : Pembelian (Purchase) | Retur Pembelian (Purchase Return)

Quiz :Berapakah sisa nilai Hutang Usaha IDR Perusahaan setelah adanya transaksi ini?

Note : Buku Besar (General Ledger) | Akun Perkiraan (Chart of Account)

11
Tanggal 13 Januari 2019
Perusahaan melakukan pembelian secara tunai kepada Pemasok Umum dengan informasi
barang sebagai berikut :
Nama Barang Kts Harga/barang
Meja Kaca 100 Rp 85.000

Atas pembelian ini perusahaan melakukan pembayaran melalui transfer Bank Mandiri IDR
Info:
• Buat Item baru melalui Persediaan (Inventory) | Barang & Jasa (Item)
o Kategori Barang : Meja
o Nama Barang : Meja Kaca
o Jenis Barang : Persediaan
o Satuan : Pcs
o Def. Hrg. Jual Satuan #1 : Rp 375.000
o Pajak : PPN 10%
• Barang dimasukkan ke gudang Depan
• Nomor Faktur Pembelian : 08791

Note : Pembelian (Purchase) | Faktur Pembelian (Purchase Invoice) | Pembayaran

Pembelian (Purchase Payment)

Tanggal 13 Januari 2019

Perusahaan melunasi hutang kepada PT Mulia Abadi untuk nomor faktur :INV
INV-MA-9128.
Pembayaran dilakukan dengan Cek Bank Mandiri IDR dengan nomor cek GR0098 dan tanggal
jatuh tempo 31 Januari 2019.. Untuk pelunasan yang dilakukan hanya sebagian yaitu sebesar
Rp 10.000.000,-

Note : Pembelian (Purchase) | Pembayaran Pembelian (Purchase Payment)

Tanggal 14 Januari 2019

Perusahaan melakukan pembelian kepada CV Sumber Kayu dimana pada pembelian ini
perusahaan menerima faktur dan melunasinya terlebih dahuludahulu,, kemudian barang baru
dikirimkan setelahnya.. Untuk detailnya sebagai berikut :

Nama Barang Kts Harga/barang Diskon

Kursi Kerja 100 Rp 100.000 15%
Kursi Santai 50 Rp 80.000
Atas pembelian ini, Perusahaan melakukan pembayaran melalui transfer dari Bank Mandiri
IDR.
Kemudian barang baru akan diterima pada tanggal 15 Januari 2019.

Info: Nomor Faktur Pembelian : Sumber/2019-776

12
Note:
• Aktifkan fitur Pembelian untuk "Tagihan Dimuka (Mendahului Terima Barang)" =
Pengaturan (Setting) | Perferensi (Preference) | Fitur (Feature) | Pembelian
(Purchase)
• Pembelian (Purchase)) | Faktur Pembelian (Purchase Invoice) | Pembayaran
Pembelian (Purchase Payment)
• Buat Vendor Baru dengan mengetik nama pada kolom Pemasok (Vendor)

Tanggal 15 Januari 2019

Perusahaan menerima barang atas pembelian pada tanggal 14 Januari 2019.

2019 Pengiriman
dilakukan dengan menggunakan Mobil Box.. Dan barang dimasukkan ke gudang Depan

Note : Pembelian (Purchase) | Penerimaan Barang (Receive Item)

Tanggal 16 Januari 2019

Perusahaan melakukan klaim atas pembelian tanggal 14 Januari 2019 kepada CV Sumber
Kayu untuk Kursi Santai sebanyak 1 Pcs. Dan barang dikeluarkan dari gudang Depan. Klaim ini
dilakukan karena ada bagian Kursi Santai yang rusak.

Note : Pembelian (Purchase) | Klaim Pemasok (Supplier Claim)

Tanggal 17 Januari 2019

Perusahaan menerima barang atas klaim pembelian yang dilakukan pada tanggal 16 Januari
2019.. Untuk Kursi Santai dimasukkan ke Gudang Depan
Depan.

Note :
• Setting akun "Selisih Nilai Persediaan" dengan akun Beban Pokok Penjualan :
o Pengaturan (Setting) | Preferensi (Preference) | Akun Perkiraan (Chart of
Account) | Klaim Pemasok (Supplier Claim)
• Pembelian (Purchase) | Klaim Pemasok (Supplier Claim)

Tanggal 18 Januari 2019

Perusahaan menerima informasi dari PT Sentra Furniture atas nomor rekening berikut ini :
• Bank Mandiri : 918 818 1717 a.n PT Sentra Furniture
Dengan informasi ini, manajemen melakukan pencatatan nomor rekening tersebut ke dalam
Accurate Online

Note : Pembelian (Purchase) | Pemasok (Supplier)

13
Tanggal 19 Januari 2019
Perusahaan melunasi hutang kepada PT Sentra Furniture untuk nomor faktur
:SF/16/1287sebesar
sebesar Rp 10.000.000,
10.000.000,- dengan kelebihan pembayaran akan dialokasikan untuk
pelunasan pada hutang berikutnya
berikutnya.. Pembayaran dilakukan dengan transfer ke rekening Bank
Mandiri IDR
R PT Sentra Furniture
Furniture.
Info :
• Buat akun baru dengan tipe Other Current Asset dan nama akun "Kelebihan Pembayaran"
Note : Pembelian (Purchase) | Pembayaran Pembelian (Purchase Payment)

Tanggal 21 Januari 2019

Perusahaan melakukan pembelian secara tunai kepada Pemasok Umum dengan informasi
barang sebagai berikut :
Nama Barang Kts Harga/barang
Meja Bundar 20 Rp 100.000
Atas pembelian ini perusahaan melakukan pembayaran melalui transfer Bank Mandiri IDR
Info:
• Barang dimasukkan ke gudang Depan
• Nomor Faktur Pembelian : 12667

Note : Pembelian (Purchase) | Faktur Pembelian (Purchase Invoice) | Pembayaran

Pembelian (Purchase Payment)

Tanggal 22 Januari 2019

Perusahaan membuat PO kepada PT Sentra Furnituredengan detail sebagai berikut :

Nama Barang Kts Harga/barang

Meja Bundar 20 Rp 95.000,-
Kursi Santai 30 Rp 98.000,-
Info:
• Tanggal diharapkan dapat diterima ::23 Januari 2019.
• Atas pembelian ini, perusahaan memberikan DP sebesar Rp 2.000.000,-
2.000.000, (termasuk
PPN)
• DP dibayarkan melalui transfer Bank Mandiri IDR

Note : Pembelian (Purchase) | Pesanan Pembelian (Purchase Order)

Tanggal 23 Januari 2019

Perusahaan menerima barang yang dipesan dari PT Sentra Furniture pada tanggal 22 Januari
2019. Namun barang yang diterima hanya sebagian yaitu sebagai berikut :
Nama Barang Kts Gudang
Meja Bundar 20 Depan

Nomor Surat Jalan :6675 dan Pengiriman dilakukan dengan menggunakan Mobil Box.
Box

Note : Pembelian (Purchase) | Penerimaan Barang (Receive Item)

14
Tanggal 24 Januari 2019

Perusahaan menerima sisa barang yang dipesan dari PT Sentra Furniture pada tanggal 22
Januari 2019. Berikut ini informasi barang yang diterima :
Nama Barang Kts Gudang
Kursi Santai 30 Depan

Nomor Surat Jalan :6690 dan Pengiriman dilakukan dengan menggunakan Mobil Box.
Box

Note : Pembelian (Purchase) | Penerimaan Barang (Receive Item)

Tanggal 25 Januari 2019

Perusahaan menerima tagihan atas barang yang diterima dari PT Sentra Furniture pada
tanggal 23
3 dan 24 Januari 2019. Dengan nomor Faktur Pembelian : Inv-sentra/123
sentra/123

Note : Pembelian (Purchase) | Faktur Pembelian (Purchase Invoice)

Tanggal 26 Januari 2019

Perusahaan melakukan pembelian kepada CV Sumber Kayu dimana pada pembelian ini
perusahaan menerima
erima faktur dan melunasinya terlebih dahulu , kemudian barang baru
dikirimkan setelahnya.. Untuk detailnya sebagai berikut :

Nama Barang Kts Harga/barang

Meja Bundar 50 Rp 110.000
Meja Persegi 50 Rp 110.000
Meja Kaca 50 Rp 85.000
Nomor Faktur Pembelian :Sumber/2019
Sumber/2019-908.. Atas pembelian ini, Perusahaan mendapatkan
Diskon Faktur sebesar Rp 1.250.000,
1.250.000,- . Perusahaan melakukan pembayaran dengan
menggunakan cek Bank Mandiri IDR dengan nomor cek :GR7878 dengan jatuh tempo 6
Februari 2019.

Kemudian barang baru akan diterima pada tanggal 27 Januari 2019.

Note:
• Aktifkan fitur Pembelian untuk "Tagihan Dimuka (Mendahului Terima Barang)"
• Pembelian (Purchase) e) | Faktur Pembelian (Purchase Invoice) | Pembayaran
Pembelian (Purchase Payment
Payment)

Tanggal 27 Januari 2019

Perusahaan menerima barang atas pembelian pada tanggal 26 Januari 2019.

2019 Pengiriman
dilakukan dengan menggunakan Mobil Box.. Dan barang dimasukkan ke gudang Depan.

Note : Pembelian (Purchase) | Penerimaan Barang (Receive Item)

15
Tanggal 28 Januari 2019
Perusahaan melakukan pembelian secara tunai kepada Pemasok Umum dengan informasi
barang sebagai berikut :
Nama Barang Kts Harga/barang
Kursi Kaca 100 Rp 72.000
Atas pembelian ini perusahaan melakukan pembayaran melalui transfer Bank Mandiri IDR
Info:
• Buat Item baru melalui Persediaan (Inventory) | Barang & Jasa (Item)
o Kategori Barang : Kursi
o Nama Barang : Kursi Kaca
o Jenis Barang : Persediaan
o Satuan : Pcs
o Def. Hrg. Jual Satuan #1 : Rp 295.000
o Pajak : PPN 10%
• Barang dimasukkan ke gudang Depan
• Nomor Faktur Pembelian : 10023

Note : Pembelian (Purchase) | Faktur Pembelian (Purchase Invoice) | Pembayaran

Pembelian (Purchase Payment)

16
 Fitur Penjualan

Tanggal 5 Januari 2019

Perusahaan melakukan penginputan nomor faktur Pajak yang dapat digunakan oleh perusahaan
yaitu
801-19.12131400 s.d 801-19.12131500
.12131500

Note : Pengaturan (Setting) | Penomoran Pajak (Tax Numbering)

Tanggal 6 Januari 2019

Perusahaan mengirimkan penawaran penjualan kepada CV Berkah Abadi dengan rincian

harga:
Nama Barang Qty Harga/Pcs
Kursi Bar 20 170,000
Kursi Kerja 20 275,000
Kursi Santai 20 210,000

Note : Penjualan (Sales) | Penawaran Penjualan (Sales Quotation)

Tanggal 7 Januari 2019

Perusahaan menerima pesanan penjualan dari CV Berkah Abadi dengan nomor PO :0074
: atas
penawaran penjualan yang diberikan pada tanggal 6 Januari 2019.

Atas pesanan ini, CV Berkah Abadi memberikan uang muka sebesar Rp 5.000.000,-
5.000.000, (termasuk
pajak). Pembayaran n dilakukan dengan transfer ke rekening Bank Mandiri IDR.
IDR

Note : Penjualan (Sales) | Pesanan Penjualan (Sales Order)

Tanggal 8 Januari 2019

Perusahaan mengirimkan barang kepada CV Berkah Abadi atas pesanan penjualan pada
tanggal 7 Januari 2019. Barang dik
dikeluarkan dari gudang Depan.. Pengiriman dilakukan dengan
menggunakan Mobil Box.

Note : Penjualan (Sales) | Pengiriman Barang (Delivery Order)

Tanggal 9 Januari 2019

Perusahaan melakukan penagihan kepada CV Berkah Abadi atas pengiriman pesanan pada
tanggal 8 Januari 2019.

Note : Penjualan (Sales) | Faktur Penjualan (Sales Invoice)

17
Tanggal 10 Januari 2019
Penjualan secara Tunai kepada pelanggan umum dengan detail sebagai berikut :
Produk Qty Unit Price
Meja Kerja 15 450,000
Atas produk ini dikenakan biaya angkut sebesar Rp 100.000,- . Pembayaran langsung diterima
dengan transfer ke Bank Mandiri IDR
IDR.

Info :
• Biaya angkut yang ditagihkan akan ditampung ke akun 'Pendapatan Lain-Lain'
Lain
• Barang dikeluarkan dari gudang Depan

Note : Penjualan (Sales) | Faktur Penjualan (Sales Invoice) | Penerimaan Penjualan (Sales
Receipt)

Tanggal 11 Januari 2019

Perusahaan menerima penjualan dari CV Utama Jaya dengan detail barang sebagai berikut :
Produk Qty Unit Price
Meja Bundar 10 Rp370.000
Meja Persegi 10 Rp 370.000
Atas penjualan ini, pelanggan melakukan pembayaran melalui transfer ke Bank Mandiri IDR.
IDR
Kemudian barang baru akan dikirim pada tanggal 12 Januari 2019.
Note :
• Aktifkan fitur Penjualan untuk "Faktur Dimuka (Mendahului Pengiriman)" = Pengaturan
(Setting) | Perferensi (Preference) | Fitur (Feature) | Penjualan (Sales)
• Penjualan (Sales) | Faktur Penjualan (Sales Invoice) | Penerimaan Penjualan (Sales
Receipt)

Tanggal 12 Januari 2019

Perusahaan melakukan pengiriman barang atas penjualan tunai pada tanggal 11 Januari 2019.
Pengiriman dilakukan dengan menggunakan Mobil Box.. Dan barang dikeluarkan dari gudang
Depan
Note : Penjualan (Sales) | Pengiriman Barang (Delivery Order)

Berapakah sisa Pcs stok Meja Bundar Perusahaan setelah adanya transaksi ini?
Quiz :Berapakah

Note : Persediaan (Inventory) | Barang & Jasa (Item)

Tanggal 13 Januari 2019

Perusahaan menerima retur dari CV Berkah Abadi atas faktur tanggal 9 Januari 2019.
2019 Barang
yang diretur adalah Kursi Bar sebanyak 1 Pcs karena barang cacat. Untuk barang retur
dimasukkan ke Gudang Depan
Depan.

Note : Penjualan (Sales) | Retur Penjualan (Sales Return)

18
Tanggal 14 Januari 2019
Perusahaan menerima pelunasan dari CV Utama Jaya atas invoice nomor 9786.
978 Pelunasan
dilakukan dengan giro Bank Mandiri IDR nomor CG 898990 dan tanggal cairnya 30 Januari
2019.

Note : Penjualan (Sales) | Penerimaan Penjualan (Sales Receipt)

Tanggal 15 Januari 2019

Untuk meningkatkan penjualan, perusahaan mempekerjakan salesman yaitu Bapak Andi
dengan komisi penjualan sebesar 3% untuk nilai penjualan antara Rp 300.000,-
300.000, sampai dengan
Rp 1.000.000.000,-
Note :
• Tambah Salesman : Perusahaan (Company) | Karyawan (Employee)
• Buat Komisi Penjualan : Penjualan (Sales) | Komisi Penjual (Sales Commision)

Tanggal 16 Januari 2019

Bapak Andi berhasil menjual secara tunai kepada CV Utama Jaya dengan detail sebagai
berikut :
Nama Barang Kts
Meja Kerja 10
Meja Bundar 10
Meja Kaca 10
Barang dikeluarkan dari gudang Depan . Kemudian atas penjualan ini CV Utama Jaya
mendapatkan diskon faktur sebesar 2%. Penerimaan penjualan diterima melalui transfer Bank
Mandiri IDR.
Note : Penjualan (Sales) | Faktur Penjualan (Sales Invoice) | Penerimaan Penjualan (Sales
Receipt)

Quiz :Berapakah nilai Komisi Salesman atas transaksi ini?

Note : Laporan (Reports) | Daftar Laporan (Report List) | Tenaga Penjual (Salesman) |
Ringkasan Komisi (Salesman Commission Summary)

Tanggal 17 Januari 2019

Bapak Andi berhasil menjual sejumlah barang kepada PT Sentosa secara kredit dengan detail
sebagai berikut :
Nama Barang Kts
Meja Kaca 23
Barang dikeluarkan dari gudang Depan. Untuk Faktur langsung dikirim ke PT Sentosa oleh kurir
perusahaan dan sebagai gantinya perusahan menerima bukti Tukar Faktur dari PT Sentosa.
Note :
• Input Faktur Penjualan : Penjualan (Sales) | Faktur Penjualan (Sales Invoice)
• Input Tukar Faktur : Penjualan (Sales) | Tukar Faktur (Invoice Exchange)

19
Tanggal 20 Januari 2019

Perusahaan mendapatkan klaim barang rusak dari pelanggan PT Sentosa atas Meja Kaca
sebanyak 1 Pcs. Meja kaca diklaim karena ada cacat
cat pada kaca tersebut sehingga tidak dapat
dijual kembali oleh PT Sentosa. Meja Kaca yang diklaim dimasukkan ke Gudang Depan.

Note :
• Setting akun "Selisih Nilai Persediaan" dengan akun Beban Pokok Penjualan :
o Pengaturan (Setting) | Preferensi (Preference) | Akun Perkiraan (Chart of
Account) | Klaim Pelanggan (Customer Claim)
• Setting akun "Persediaan Klaim Pelanggan" dengan akun Persediaan Barang :
o Pengaturan (Setting) | Preferensi (Pref
(Preference)
erence) | Akun Perkiraan (Chart of
Account) | Klaim Pelanggan (Customer Claim)
• Penjualan (Sales) | Klaim Pelanggan (Customer Claim)

Tanggal 21 Januari 2019

Perusahaan mengirimkan Meja Kaca yang baru kepada PT Sentosa dikarenakan barang
tersebut masih dalam masa garansi, sehingga pelanggan tidak dikenakan biaya. Barang
dikeluarkan dari gudang Depan
Depan.

Note : Pelanggan (Customer Claim) | Penjualan (Sales) | Klaim Pelanggan (Customer

Claim)

Tanggal 22 Januari 2019

Bapak Andi mengirimkan penawaran penjualan kepada CV Berkah Abadi dengan rincian
barang:
Nama Barang Qty
Meja Bundar 30
Meja Persegi 20
Meja Kaca 30

Note : Penjualan (Sales) | Penawaran Penjualan (Sales Quotation)

Tanggal 23 Januari 2019

Perusahaan menerima pesanan penjualan dari CV Berkah Abadi dengan nomor PO :0074
: atas
penawaran penjualan yang diberikan pada tanggal 6 Januari 2019.

Note : Penjualan (Sales) | Pesanan Penjualan (Sales Order)

20
Tanggal 24 Januari 2019

Perusahaan mengirimkan barang kepada CV Berkah Abadi atas pesanan penjualan pada
tanggal 23 Januari 2019. Barang dikeluarkan dari gudang Depan.. Pengiriman dilakukan dengan
menggunakan Mobil Box. Namun barang yang dikirimkan hanya sebagian dengan informasi
sebagai berikut :

Nama Barang Qty

Meja Bundar 15
Meja Persegi 20
Meja Kaca 15

Note : Penjualan (Sales) | Pengiriman Barang (Delivery Order)

Tanggal 25 Januari 2019

Perusahaan mengirimkan sisa barang kepada CV Berkah Abadi atas pesanan penjualan pada
tanggal 23 Januari 2019. Barang dikeluarkan dari gudang Depan.. Pengiriman dilakukan dengan
menggunakan Mobil Box.

Note : Penjualan (Sales) | Pengiriman Barang (Delivery Order)

Tanggal 26 Januari 2019

Perusahaan melakukan penagihan kepada CV Berkah Abadi atas pengiriman pesanan pada
tanggal 24 & 25 Januari 2019.

Note : Penjualan (Sales) | Faktur Penjualan (Sales Invoice)

Tanggal 26 Januari 2019

Perusahaan menerima deposit dari CV Utama Jaya Sebesar Rp 6.500.000,- (termasuk pajak).
CV Utama Jaya membayar melalui transfer ke rekening Bank Mandiri IDR.
Deposit ini nantinya akan digunakan oleh CV Utama Jaya untuk mengurangi nilai faktur
penjualan berikutnya

Note : Penjualan (Sales) | Uang Muka Penjualan (Sales Down Payment)

Berapakah sisa uang di Bank Mandiri IDR Perusahaan setelah adanya transaksi ini?
Quiz :Berapakah

Note : Kas & Bank (Cash & Bank) | Histori Bank (Bank History)

21
Tanggal 27 Januari 2019

CV Utama Jaya melakukan pesanan penjualan kepada Perusahaandengan

dengan detail sebagai
berikut ini :

Nama Barang Kts

Kursi Kerja 45
Kursi Bar 75

Note : Penjualan (Sales) | Pesanan Penjualan (Sales Order)

Tanggal 28 Januari 2019

Perusahaan mengirimkan barang sekaligus tagihan atas pesanan penjualan CV Utama Jaya
pada tanggal 27 Januari 2019. Barang dikeluarikan dari gudang Depan .Atas
Atas tagihan ini CV
Utama Jaya menggunakan deposit yang sudah diberikan sebelumnya untuk mengurangi nilai
fakturnya.

Note : Penjualan (Sales) | Faktur Penjualan (Sales Invoice)

Tanggal 28 Januari 2019

Perusahaan menerima penjualan dari CV Inti Makmur dengan detail barang sebagai berikut :
Produk Qty
Kursi Kaca 25
Kursi Bar 70
Atas penjualan ini, perusahaan memberikan Diskon Faktur sebesar 2%.. Pelanggan melakukan
pembayaran melalui transfer ke Bank Mandiri IDR.. Kemudian barang baru akan dikirim pada
tanggal 29 Januari 2019.

Note :
• Aktifkan fitur Penjualan untuk "Faktur Dimuka (Mendahului Pengiriman)"
• Penjualan (Sales) | Faktur Penjuala
Penjualan (Sales Invoice) | Penerimaan Penjualan (Sales
Receipt)
• Buat Pelanggan Baru dengan mengetik nama pada kolom Pelanggan (Customer)

Tanggal 29 Januari 2019

Perusahaan melakukan pengiriman barang atas penjualan tunai pada tanggal 28 Januari 2019.
Pengiriman dilakukan
lakukan dengan menggunakan Mobil Box.. Dan barang dikeluarkan dari gudang
Depan

Note : Penjualan (Sales) | Pengiriman Barang (Delivery Order)

22
Tanggal 30 Januari 2019
Perusahaan menerima pelunasan dari PT Sentosa atas invoice nomor 11245 dan 3390.
3390
Pelunasan dilakukan dengan giro Bank Mandiri IDR nomor CG 779001 dan tanggal cairnya 10
Februari 2019.

Note : Penjualan (Sales) | Penerimaan Penjualan (Sales Receipt)

Tanggal 31 Januari 2019

Perusahaan menerima pelunasan dari CV Berkah Abadi atas invoice tanggal 9 Januari 2019.
Pelunasan dilakukan dengan transfer Bank Mandiri IDR senilai Rp 15.000.000-.
15.000.000 Kelebihan
bayar dikembalikan kepada CV Berkah Abadi dengan transfer kembali melalui Bank Mandiri
IDR.

Note :

• Penjualan (Sales) | Penerimaan Penjualan (Sales Receipt)

• Gunakan fitur ‘Retur Kredit’ untuk mengembalikan kelebihan pembayaran

23
 Fitur Persediaan, Aset Tetap, Kas/Bank & Jurnal Umum

Tanggal 16 Januari 2019

Perusahaan memberikan produk secara Cuma

Cuma-Cuma
Cuma (gratis) ke beberapa pelanggan
perusahaan yang telah menjadi pelanggan setia perusahaan. Hal ini sebagai salah satu bentuk
pemasaran perusahaan. Produk yang diberikan adalah Kursi Santai sebanyak 15 Pcs,
dikeluarkan dari gudang Depan.

Oleh karena itu, Bagian Accounting melakukan penyesuaian persediaan atas kegiatan ini ke
dalam akun "Beban Pemasaran".

Info : Buatlah Akun baru dengan informasi :

o Tipe Akun : Beban
o Kode Perkiraan : 6104
o Nama Akun : Beban Pemasaran

Note :
• Buat Akun Baru : Buku Besar (General Ledger) | Akun Perkiraan (Chart of Account)
• Tambahkan Akun Beban Pemasaran pada menu Pengaturan (Setting) | Preferensi
(Preference) | Akun Perkiraan (Chart of Account) | Penyesuaian Persediaan
(Inventory Adjustment)
ment)
• Input Penyesuaian Persediaan : Persediaan (Inventory) | Penyesuaian Persediaan
(Inventory Adjustment)

Tanggal 17 Januari 2019

Mengadakan paket promo dengan detail sebagai berikut :

1. Nama paket promo: Paket Kerja
2. Satuan : Paket
3. Harga Paket Promo: Rp. 700,000/paket
4. Isi Paket Promo: 1 pcs Meja Kerja & 1 pcs Kursi Kerja
5. Paket dikenakan PPN 10%

Note
ote : Persediaan (Inventory) | Barang& Jasa (Items)

Tanggal 18 Januari 2019

Pelanggan Umum tertarik untuk membeli secara tunai untuk ""Paket Kerja"" sebanyak 5 Paket.
Pembayaran melalui Kas IDR.. Barang dikeluarkan dari gudang Depan.
Note : Penjualan (Sales) | Faktur Penjualan (Sales Invoice) | Penerimaan Penjualan (Sales
Receipt)

Quiz :Berapakah sisa uang Kas IDR Perusahaan setelah adanya transaksi ini?

Note : Kas & Bank (Cash & Bank) | Histori Bank (Bank History)

24
Tanggal 19 Januari 2019

Perusahaan menerima pesanan khusus dari pelanggan baru untuk memodifikasi warna dari
produk Kursi Santai sebanyak 10 Pcs. Dalam modifikasi ini ada biaya modifikasi yang
dikeluarkan yaitu Rp 250.000,--dan dialokasi sebagai akun Beban Operasional Lainnya.

Informasi :
• Barang dikeluarkan dari Gudang Depan.
• Akun biaya pesanan : Persediaan Dalam Proses
• Pesanan tersebut akan diselesaikan ke produk berikut ini :

Kategori Barang Nama Produk Jenis Barang PPN 10% Harga Jual
Kursi Kursi Pesanan Persediaan Yes Rp 950.000

Note : Jobcosting : Persediaan (Inventory) | Pe

Pekerjaan Pesanan (Jobcosting)

Tanggal 20 Januari 2019

Menyelesaikan pengerjaan pesanan khusus atas transaksi pesanan pada tanggal 19 Januari
2019. Diselesaikan ke produk berikut ini :

Produk Kts Porsi Gudang Pajak

Kursi Pesanan 10 100 % Depan PPN 10%

Atas produk ini, perusahaan langsung mengirimkan barang sekaligus tagihannya kepada PT Inti
Furniture.. Pengiriman dilakukan dengan menggunakan Mobil Box.

Note :
• Buat Penyelesaian Pesanannya : Jobcosting : Persediaan (Inventory) | Penyelesaian
Pe
Pesanan (Jobcosting)
• Buat Faktur tagihan : Penjualan (Sales) | Faktur Penjualan (Sales Invoice)
• Buat Pelanggan Baru dengan mengetik nama pada kolom Pelanggan (Customer)

Tanggal 20 Januari 2019

Perusahaan melakukan pemindahan barang dari gudang Belakang ke gudang Depan. Untuk
detail barangnya sebagai berikut :
Produk Qty
Kursi Kerja 5
Meja Persegi 5

Note : Persediaan (Inventory) | Pemindahan Barang (Item Transfer)

25
Tanggal 21 Januari 2019

Mengadakan paket santai dengan detail sebagai berikut :

1. Nama paket promo: Paket Santai
2. Satuan : Paket
3. Harga Paket Promo: Rp. 550,000/paket
4. Isi Paket Promo: 1 pcs Meja Bundar & 1 pcs Kursi Santai
5. Paket dikenakan PPN 10%
Note : Persediaan (Inventory) | Barang
Barang& Jasa (Items)

Tanggal 22 Januari 2019

CV Berkah Abadi tertarik untuk membeli secara kredit untuk ""Paket Santai"" sebanyak 20
Paket.. Barang dikeluarkan dari gudang Depan.

Note : Penjualan (Sales) | Faktur Penjualan (Sales Invoice)

Tanggal 23 Januari 2019

Saat melakukan pengecekan fisik di Gudang Belakang,, Perusahaan menemukan sebanyak 1

‘Kursi Bar’ cacat akibat kelalaian petugas Gudang.
Oleh karena itu, Bagian Accounting melakukan penyesuaian persediaan atas kerugian barang
yang tidak dapat dijual tersebut ke dalam akun "Beban Barang Rusak".
Info : Buatlah Akun baru dengan informasi :
o Tipe Akun : Beban
eban
o Kode Perkiraan : 6105
o Nama Akun : Beban Barang Rusak

Note :
• Buat Akun Baru : Buku Besar (General Ledger) | Akun Perkiraan (Chart of Account)
• Tambahkan Akun Beban Barang Rusak pada menu Pengaturan (Setting) | Preferensi
(Preference) | Akun Perkiraan (Chart of Account) | Penyesuaian Persediaan
(Inventory Adjustment)
• Input Penyesuaian Persediaan : Persediaan (Inventory) | Penyesuaian Persediaan
(Inventory Adjustment)

Quiz :Berapakah sisa stok Kursi Bar di gudang (Depan + Belakang) Perusahaan setelah
adanya transaksi ini?
Note : Persediaan (Inventory) | Barang & Jasa (Item
(Items)

Tanggal 24 Januari 2019

Manajemen memutuskan untuk menaikkan harga jual khusus untuk produk Kursi Santai
sebanyak 10%, dikarenakan adanya perubahan harga dari Pemasok. Untuk harga baru ini akan
efektif per 01 Februari 2019.

Note : Penjualan (Sales) | Penyesuaian Harga/Diskon (Price/Discount

/Discount Adjustment)
Adjustment
26
Tanggal 25 Januari 2019

Perusahaan melakukan pembelian Aset secara tunaidengan

dengan informasi sebagai berikut :
• Nama : AC Changhong
• Tanggal Beli : 25 Januari 2019
• Tanggal Pakai : 25 Januari 2019
• Metode Penyusutan : Metode Garis Lurus
• Akun Aset : 120103 Peralatan
• Akun Akumulasi Penyusutan : 120202 Akum Penyust Peralatan
• Akun Beban Penyusutan : 610202 Beban Penyust Peralatan
• Kuantitas : 1 Unit
• Umur Aset : 5 Tahun
• Kategori Aset : Peralatan

Untuk pembeliannya dilakukan dengan transfer melalui Bank Mandiri IDR senilai Rp
8.400.000,-

Note :
• Pembelian Aset Tetap : Kas & Bank (Cash & Bank) | Pembayaran (Payment)
Gunakan akun perantara:
perantara:1108 - Transaksi Aset Tetap
• Pencatatan Aset Tetap : Aset Tetap (Fixed Asset)

Tanggal 26 Januari 2019

Perusahaan melakukan pembelian Aset secara kreditdengan

dengan informasi sebagai berikut :
• Nama : Laptop Samsung
• Tanggal Beli : 26 Januari 2019
• Tanggal Pakai : 26 Januari 2019
• Metode Penyusutan : Metode Garis Lurus
• Akun Aset : 120103 Peralatan
• Akun Akumulasi Penyusutan : 120202 Akum Penyust Peralatan
• Akun Beban Penyusutan : 610202 Beban Penyust Peralatan
• Kuantitas : 2 Unit
• Umur Aset : 5 Tahun
• Kategori Aset : Peralatan
• Harga perolehan : Rp 12.000.000 /unit

Untuk
uk pembelian aset ini, perusahaan membayarkan Rp 5.000.000 dari Bank Mandiri IDR dan
sisanya akan dicicil ke Bankselama
selama 12 bulan.

Note :
• Pembelian Aset Tetap : Buku Besar (General Ledger) | Jurnal Umum (Journal
Voucher)
o Gunakan akun perantara:
perantara:1108 -Transaksi Aset Tetap
• Pencatatan Aset Tetap : Aset Tetap (Fixed Asset)

27
Tanggal 27 Januari 2019

Perusahaan menjual 1 unitKomputer

Komputer dengan harga jual Rp 4,250,000.. Pembeli mentransfer
uang ke Bank Mandiri IDR.. Untuk selisih nilai jualnya akan dialokasikan ke akun “Rugi
“ (Laba)
Penghentian Aset Tetap”.

Info : Buatlah Akun baru dengan informasi :

o Tipe Akun : Beban Lainnya
o Kode Perkiraann : 7300
o Nama Akun : Rugi ((Laba) Penghentian Aset Tetap

Note :
• Buat Akun Baru : Buku Besar (General Ledger) | Akun Perkiraan (Chart of Account)
• Penghentian Aset Tetap : Aset Tetap (Fixed Asset) | Disposisi Aset Tetap (Fixed
Asset Disposal)

Tanggal 28 Januari 2019

Pengeluaran Kursi Kerja sebanyak 2 unit dari stostok

k persediaan yang akan digunakan oleh
perusahaan sebagai kursi kerja
erja karyawan di Kantor Pusat.

Note :
• Tambahkan Akun Transaksi Aktiva Tetap pada menu Pengaturan (Setting) | Preferensi
(Preference) | Akun Perkiraan (Chart of Account) | Penyesuaian Persediaan
(Inventory Adjustment)
• Input Penyesuaian Persediaan : Persediaan (Inventory) | Penyesuaian Persediaan
(Inventory Adjustment)

Tanggal 29 Januari 2019

Mencatat aset tetap untuk 2 Unit Kursi Kerja yang diambil dari stock persediaan. Aset tetap ini
dinamakan dengan nama Kursi Kerja Kantor Pusat, masa manfaat 4 tahun, disusutkan dengan
Garis Lurus.

Note :
• Pencatatan Aset Tetap : Aset Tetap (Fixed Asset)

Tanggal 30 Januari 2019

Pembelian SGD sebesar $500 menggunakan Mandiri IDR dan langsung ditransfer ke rekening
Mandiri SGD.. Atas transaksi ini, perusahaan dikenakan biaya administrasi sebesar Rp 15.000,-
(dialokasi ke dalam akun Beban Lain
Lain-Lain). Informasi nilai kurs Rp10,050

Note : Kas & Bank (Cash & Bank) | Transfer Bank (Bank Transfer)
Pilih “Bank Pengirim” atas biaya administrasi yang dikenakan.
28
Tanggal 31 Januari 2019

Pencatatan bunga bank(dialokasi

alokasi ke dalam akun Pendapatan Lain-Lain) bulan Januari 2019
yang diterima pada Bank Mandiri IDR perusahaan senilai Rp 150.000,-

Note : Kas & Bank (Cash & Bank) | Penerimaan(Deposit)

Tanggal 31 Januari 2019

Pencatatan biaya listrik air dan telepon

telepon,, untuk pembayaranya dengan menggunakan Bank
Mandiri IDR. Nilai biaya yang dibayarkan yaitu Rp 1,750,000

Note : Kas & Bank (Cash & Bank) | Pembayaran(Payment)

Tanggal 31 Januari 2019

Pencatatan Biaya cetak brosur (dialokasi ke dalam akun Beban Pemasaran)

Pemasaran untuk keperluan
Pemasaran perusahaan,, untuk pembayaranya dengan menggunakan Bank Mandiri IDR. Nilai
biaya yang dibayarkan yaitu Rp 1,250,000

Note : Kas & Bank (Cash & Bank) | Pembayaran(Payment)

Tanggal 31 Januari 2019

Melakukan Pembayaran Hutang Biaya

Biayayang terjadi pada bulan Desember 2018,
2018 pembayaran
menggunakan Bank Mandiri IDR. Nilai hutang biaya sebesarRp 12,500,000

Note : Kas & Bank (Cash & Bank) | Pembayaran(Payment)

Tanggal 31 Januari 2019

Perusahaan melakukan rekonsiliasi PPN Masukan dan PPN Keluaran periode Januari 2019.

Note : Buku Besar (General Ledger) | Jurnal Umum (Journal Voucher)

Quiz :Berapakah nilai PPN Kurang/Lebih Bayar Perusahaan untuk periode Januari 2019?

Note : Laporan (Reports) | Daftar Laporan (Report List) | Pajak (Tax) | Rekonsiliasi PPN
Lebih/Kurang Bayar

29
Tanggal 31 Januari 2019

Pencatatan atas biaya asuransi dibayar dimuka untuk 1 tahun yang dibayarkan pada akhir
periode Desember 2018.

Note : Buku Besar (General Ledger) | Jurnal Umum (Journal Voucher)

Quiz :Berapakah nilai Asuransi dibayar dimuka Perusahaan setelah adanya transaksi ini?

Note : Laporan (Reports) | Daftar Laporan (Report List) | Keuangan (Financial) | Neraca
(Balance Sheet)

Tanggal 31 Januari 2019

Melakukan proses akhir bulan untuk periode Januari 2019.

Info: Informasi nilai kurs SGD 31 Januari 2019: Rp10,050.

Note : Perusahaan (Company) | Proses Akhir Bulan (Period End)

30
 Fitur PPh 23, PPh 4 Ayat 2, PPh 21
Note:
Gunakan Database Contoh "Retail Sample" yang tersedia pada Accurate Online.
Lengkapi menu Pengaturan | Preferensi:
• Perusahaan
Nama Perusahaan : PT Indah Lestari
Level Distribusi : Retailer
Bidang Usaha : Lainnya
Kabupaten : DKI Jakarta
• Pajak
Nama Perusahaan : PT Indah Lestari

Tanggal 25 Januari 2019

Perusahaan menerima sekaligus membayar tagihan atas jasa akuntansi dari LM Consulting
sebesar Rp2,000,000. Atas transaksi tersebut dikenakan PPN dan PPh 23.
No faktur: LM125, pembayaran menggunakan Bank BCA IDR Jakarta.

Note :
1. Tambah akun baru pada “Buku Besar | Akun Perkiraan”dengan
dengan rincian:
a. 1109 - PPh 23 Penjualan, dengan tipe akun Aset Lancar Lainnya.
b. 2106 – PPh 23 Pembelian, dengan tipe akun Kewajiban Jangka Pendek.

2. Tambahinformasi PAJAK perusahaan pada “Perusahaan | Pajak“ dengan rincian:

a. Tipe Pajak: PPh 23
b. Tipe PPh 23: Jasa Akuntansi, Pembukuan, dan AAtestasi
testasi Laporan Keuangan
c. Akun Pajak Penjualan dialokasi pada akun PPh 23 Penjualan (prepaid)
d. Akun Pajak Pembelian dialokasi pada akun PPh 23 Pembelian (payable)

3. Tambah item baru kategori Jasa pada “Persediaan | Barang & Jasa”dengan
dengan rincian:
a. 100010 – Jasa A Akuntansi, Jenis Barang “Jasa”.
b. Isikan informasi Pajak PPN dan PPh 23 (Jasa Akuntansi) pada bagian Penjualan
/ Pembelian.
c. Isikan akun “Beban
Beban Umum & Adm Lainnya” pada bagian Akun | Beban.

4. Tambah pemasok baru dengan nama

nama“LM Consulting” pada saat membuat Faktur
Faktu
Pembelian.

5. Pembelian | Faktur Pembelian | Pembayaran Pembelian.

31
Tanggal 26 Januari 2019

Perusahaan membayar PPh 23 yang terutang atas transaksi dengan LM Consulting.

Pembayaran menggunakan Bank BCA IDR Jakarta.

Note :

Kas & Bank | Pembayaran | Ambil PPh Pembelian

Tanggal 27 Januari 2019

Perusahaan menandatangani kontrak sewa ruko daerah Jakarta untuk 6 bulan dari LAHM
Properti sebesar Rp24,000,000.
,000,000. Atas transaksi ttersebut
ersebut dikenakan PPN dan PPh 4 (2).
(2)

No faktur: Lahm002, perusahaan melakukan pembayaran dimuka menggunakan Bank BCA IDR
Jakarta.

Note :
1. Tambah akun baru pada “Buku Besar | Akun Perkiraan”dengandengan rincian:
a. 1110 - PPh 4 (2) Penjualan, dengan tipe akun Aset Lancar Lainnya.
b. 2107 – PPh 4 (2) Pembelian, dengan tipe akun Kewajiban Jangka Pendek.
2. Tambahinformasi PAJAK perusahaan pada “Perusahaan | Pajak“ dengan rincian:
a. Tipe Pajak: PPh 4 (2)
b. Tipe PPh 4 (2):: Persewaan Tanah
c. Akun Pajak Penjualan dialokasi pada akun PPh 4 (2) Penjualan (prepaid)
d. Akun
un Pajak Pembelian dialokasi pada akun PPh 4 (2) Pembelian (payable)
3. Tambah akun “Sewa Dibayar Dimuka Jakarta”” pada menu Pengaturan | Preferensi |
Akun Perkiraan | Beban agar ddapat dipilih sebagai alokasi akun beban dibayar dimuka.
4. Tambah item baru katego
kategori Jasa pada “Persediaan | Barang & Jasa”dengan
dengan rincian:
a. 100011 – Sewa Ruko Jakarta
Jakarta, Jenis Barang “Jasa”.
b. Isikan
n informasi Pajak PPN dan PPh 4 (2)Persewaan Tanah pada bagian
Penjualan / Pembelian.
c. Isikan akun “Sewa Dibayar Dimuka
Dimuka” pada bagian Akun | Beban.
5. Tambah pemasok baru dengan nama nama“LahmProperti”” pada saat membuat Faktur
Pembelian.
6. Pembelian | Faktur Pembelian | Pembayaran Pembelian.

Tanggal 28 Januari 2019

Perusahaan membayar PPh 4 (2) yang terutang atas transaksi dengan LahmProperti
ahmProperti.
Pembayaran menggunakan Bank BCA IDR Jakarta.

Note :

Kas & Bank | Pembayaran | Ambil PPh Pembelian

32
 Tanggal 30 Januari 2019

Perusahaan menerima & membayar tagihanatas jasa desain (pembuatan logo perusahaan)dari
ALDO sebesar Rp2,000,000 (tidak dikenakan PPN)
PPN). No Faktur: 00132.
Pembayaran menggunakan Bank BCA IDR Jakarta.

Atas transaksi ini, perusahaan mencatat PPh 21 terutang karenaALDO tidak memiliki badan
usaha.

Note :
1. Tambah pemasok ALDO sebagai penjual jasa orang pribadi pada menu Pembelian |
Pemasok. ALDO belum memiliki NPWP.

2. Tambah item Jasa Desain pada menu Persediaan | Barang & Jasa.

3. Pastikan informasi Pajak PPh 21 sudah dibuat pada menu Perusahaan | Pajak.

4. Pembelian | Faktur Pembelian | Pembayaran Pembelian.

Tanggal 31 Januari 2019

Perusahaan membayar PPh 21 yang terutang atas transaksi dengan ALDO. Pembayaran
menggunakan Bank BCA IDR Jakarta.

Note :

Kas & Bank | Pembayaran | Ambil PPh Pembelian

Tanggal 15 Januari 2019

Perusahaan mencatat gaji untuk Manager Tokobernama Rita di bulan Januari 2019.
2019
Jatuh tempo pembayaran tanggal 28 Jan 2019.. Informasi gaji mengacu pada Tabel Daftar Gaji
Karyawan.

Note :
1. Pastikan telah melengkapi alokasi akun pada menu:
Pengaturan | Preferensi | Akun Perkiraan – Penggajian Karyawan
(Hutang PPh 21, Hutang Premi Pensiun, Hutang Premi Kesehatan).

2. Tambah informasi karyawan sesuai ‘Data Gaji Karyawan’ pada menu Perusahaan |
Karyawan.

3. Isikan pencatatan gaji karyawan pada menu Buku Besar | Pencatatan Gaji

4. Lengkapi alokasi akun Hutang Beban, Akun Hutang PPh, Hutang Premi Asuransi pada
bagian Info Lainnya.

33
Data Karyawan periode Januari 2019:

ID Karyawan,, Nama Karyawan 111, RITA

Status Pekerja,, Tanggal bergabung Pegawai Tetap,, 05 Jan 2017

Posisi Manager Toko

NPWP, Status 09.254.294.3-407.000,

407.000, TK / 0

Data Gaji Karyawan (Rita) periode Januari 2019:

Gaji Rp 10.000.000

(Gaji/Pensiun atau THT/JHT)

Lembur Rp 2.000.000

(Tunjangan Lainnya, Uang lembur dan sebagainya)

Biaya Jabatan Rp 500.000

Ditanggung Perusahaan Iuran Pensiun: Rp 50.000

(Tunjangan Iuran Pensiun/THT/JHT dibayarkan Pemberi JHT : 3.7%

Kerja)

Ditanggung Perusahaan JKK : 0.24%

(Tunjangan Jaminan Kecelakaan Kerja, Jaminan JKM : 0.3%

Kematian)

Dibayar Karyawan Iuran Pensiun : 1%

(Iuran Pensiun/THT/JHT dibayarkan Pekerja) JHT : 2%

34
 Tanggal 28 Januari 2019

Perusahaan membayar gaji karyawan Jan 2019 menggunakan Bank BCA IDR Jakarta.

Note: Kas & Bank | Pembayaran – Ambil Pencatatan Gaji – Pilih tipe Gaji Dibayarkan

TTanggal 31 Januari 2019

Perusahaan membayar PPh 21 terutang atas gaji karyawan bulan Januari 2019.Pembayaran
2019
menggunakan Bank BCA IDR Jakarta
Jakarta.

NNote: Kas & Bank | Pembayaran – Ambil Pencatatan Gaji – Pilih tipe Pajak Penghasilan

Tanggal 31 Januari 2019

Perusahaan membayar iuran BPJS Ketenagakerjaan a.n Rita periode Januari

2019.Pembayaran menggunakan Bank BCA IDR Jakarta.

Note: Kas & Bank | Pembayaran – Ambil Pencatatan Gaji – Pilih tipe Pensiun /JKK/JKM

35
 Fitur E-Faktur
Persiapan Awal Accurate Online dan e-Faktur

1. Setting Regional and Language pada Komputer

• Control Panel | Regiional and Language.
• Pastikan Format: Indone
ndonesia, Decimal Symbol : Tanda Koma, dan Digit
D Grouping
Symbol : TandaTitikk.

2. Copy folder e-Faktur D

Dummy ke Desktop Komputer

• Download file e-Fakktur Dummy yang sesuai dengan bit komputerAnda.

nda. Pada
Link berikut ini : bit.ly/efaktur
bit.ly/efaktur-dummy
• Cara mengecek bit kkomputer Anda dari Start | Computer, klik kanan
anan Properties.
Pro
• Setelah diketahui bitt komputer Anda, copy e-Faktur dummy 64 atau
au 32 bit ke
Desktop.

36
3. Login dan Database.
• Pastikan Anda telah memiliki login ke Accurate.id atau Accurate Online dan
membuat database kosong untuk simulasi
• Download data excel perusahaan disini : bit.ly/excel-efaktur
ILUSTRASISOAL
INFORMASIPERUSAHAA
AHAAN
NamaPerusahaan PT. SINCHAN
Jl. Pahlawan Bertopeng Blok Matahari No. 11
AlamatPerusahaan
Kioto, RT01 RW 14 Jakartaa 11440
Level Distribusi Retailer
TanggalMulai Data 31 Desember2018
MataUang(Default) Rupiah(IDR)
NoSeriFakturPajak
NPWP 99.999.999.9-999.000
No.PengukuhanPKP 99.999.999.9-999.000
Tanggal PKP 01/12/2018
KodeCabang
JenisUsaha Perdagangan
KLUSPT(KlasifikasiLapanga
panganUsaha) 51900
JatahNomorSeriPajak 900-19-00000001s/d900-19-0000
00000050

Kebijakan akuntansi:

Umum:
• Beberapa pelanggan dan pemasok masih menggunakan USD dalam bertransaksi dengan
Perusahaan.
• Perusahaan adalah Pengusaha Kena Pajak yang memungut dan membayar PPN.

Penjualan:
• Perusahaan membuat penawaran harga kepada pelanggan
• Retur penjualan sebagai pengurang nilai piutang berlaku untuk barang yang rusak
(cacat).
• Perusahaan memberikan syarat dan tenggang waktu pelunasan kepada pelanggan.

Pembelian:
• Bagian Accounting membuat PO (Purchase Order) kepada pemasok yang terpilih.

Persediaan:
• Metode perhitungan nilai persediaan: FIFO.

Lainnya
• Perusahaan tidak mencatat biaya dan beban operasional per departemen

Akun Perkiraan:
• Perusahaan akan menggunakan Daftar Akun Perkiraan yang tersedia pada Accurate.
Accurate

37
 Daftar Pemasok, Pelanggan, dan Barang & Jasa:
• Lakukan Impor Daftar Pemasok yang sudah tersedia
• Lakukan Impor Daftar Pelanggan yang sudah tersedia
• Lakukan Impor Daftar Barang yang sudah tersedia

4. Lengkapi informasi pajak perusahaan

Setting Company Tax In
nformation dapat dibuka dari menu Pengaturan | Preferensi |
Pajak.

5. Pastikan Nomor Seri Paajak Sudah Terinput

• Klik menu
enu Pengaturan | Penomoran Pajak.

6. Pastikan pada Database sudah ada Pajak Pertambahan Nilai

• Klik menu
enu Perusahaan | Pajak.

38
7. Memastikan Tipe Pajak Pel
Pelanggan dan Pemasok sudah terisi.
• Dari menu
enu Penjualan | Pelanggan dan Pembelian | Pemasok.
• Doubleklik nama Pelanggan / Pemasok
Pemasok.
• Cek pada tab Pajak..

Contoh Pelanggan:

Contoh Pemasok :

39
8. Memastikan Pajak dan Das
Dasar Pengenaan Pajak pada Barang.
• Klikmenu Persediaan | Barang dan Jasa.
• Doubleklik nama barrang, lalu masuk ke tab
ab Penjualan / Pembelian.
• Pastikan pada bagian PPN telah diisi.
• Pastikan pada bagian Dasar Pengenaan PPN, juga diisi dengan presentase
pr
nilai yang dijadikan dasar perhitungan PPN nya.

40
 Transaksi Pe
Pembelian PT.Sinchan Periode Januari 2019
201

1. Pembelian Kredit
Tanggal :2 Januari 2019

Nama Supplier :Eka Putra Celluler

No. Form :PI.2019.01.00001
No. Faktur :PI/EPC/19/001
Nomor Seri Faktur P
Pajak :010.900-19.00007651
Tanggal Faktur Pajak
ak :2 Januari 2019
Berikut detail barang
ang yang dibeli:

Item Qty UnitPrice Disc/unit Total

Motorolla C330 10 Rp. 1.000.000 0 Rp.10.000.000
Nokia 3315 10 Rp. 1.200.000 0 Rp.12.000.000
Sub total Rp. 22.000.000
PPN10% Rp.2.200.000
Total Rp. 24.200.000

2. Pembelian Dengan
an Mendapatkan Diskon Per Item / Barang

Tanggal
al ::3 Januari 2019
Nama Supplierr :M
:Mitra Perkasa
No.Form
m ::PI.2019.01.00002
No.Faktur
tur ::PI/MP/19/001
Nomor Seri Faktur Pa
Pajak :010.700-19.00000078
Tanggal Faktur Pajak
ak : 3Januari 2019
Diskon untuk Moto
Motorolla T190 : Rp 200.000 / unit
Diskon untuk Nokiia8310 Red : Rp 100.000 / unit
Berikutdetailbarangy
gyangdibeli :
Item Qty UnitPrice Disc/unit Total
Motorolla T190 5 Rp. 1.200.000 Rp. 200.000 Rp. 5.000.000
Nokia 8310 Red 5 Rp. 1.500.000 Rp. 100.000 Rp. 7.000.000
Sub total Rp. 12.000.000
PPN10% Rp.1.200.000
Total Rp. 13.200.000

41
 3. Pembelian Dengan
engan Mendapatkan Diskon Total (Invoice)

Tanggal
al :4 Januari2019
Nama Supplier
ier ::MitraPerkasa
No.Form
o.Form ::PI.2019.01.00003
No.Fakturr ::PI/MP/19/002
Nomor Seri Faktur P
Pajak :010.700-19.00000079
079
Tanggal Faktur Pajak
ak :4 Januari2019
Diskon Totall ::Rp500.000

ang yang dibeli

Berikut detail baran

Item Qty UnitPrice Disc/unit Total

Motorolla V60 Series 5 Rp. 1.200.000 0 Rp. 6.000.000
Nokia 3350 5 Rp. 1.500.000 0 Rp. 7.500.000
Sub total 0 Rp. 13.500.000
Diskon Rp. 500.000
Sub total Setelah Diskon
n Rp. 13.000.000
PPN10% Rp.1.300.000
Total Rp. 14.300.000

4. Pembelian Dengan
engan Menggunakan Uang Muka (Down Payment)

4.1 Pembuatan Pesanan Pembelian (Purchase Order)

Tanggal
al :6 Januari 2019
Nama Suppl
upplier :Mitra Perka
asa
Berikut detail baran
ang dalam pesanan pembelian :

Item Qty UnitPrice Disc/unit Total

Motorolla C330 5 Rp. 1.000.000 0 Rp. 5.000.000
Sub total 0 Rp. 5.000.000
PPN10% Rp. 500.000
Total Rp. 5.500.000

42
 4. 2 Menerima Tag
gihan Uang Muka(Down Payment )

Tanggal :6 Januari 2019

Nama Suppl
upplier :Mitra Perkasa
No.Form :PI.2019.01.00004
No.Faktur :PI/MP/19/003
Nomor Seri Fa
Faktur Pajak :010.700-19.00000080
Tanggal Fakktur Pajak :6 Januari2019

Item Qty UnitPrice Disc/unit Total

Uang Muka - - - Rp. 2.000.000
Sub total - Rp. 2.000.000
PPN10% Rp. 200.000
Total Rp. 2.200.000

4.3 Menerima Sisa

a Tagihan (Dipotong Uang Muka)

Tanggal :7 Januari 2019

Nama Suppl
upplier :Mitra Perkasa
No.Form :PI.2019.01.00005
No.Faktur :PI/MP/19/004
Nomor Seri Fa
Faktur Pajak :010.700-19.00000081
Tanggal Fakktur Pajak :7 Januari2019

Item Qty UnitPrice Disc/unit Total

Motorolla C330 5 Rp. 1.000.000 0 Rp. 5.000.000
Sub total 0 Rp. 5.000.000
PPN10% Rp.500.000
TotalSebelum DP Rp. 5.500.000
Uang Muka (DP) Rp.(2.200.000)
Total Rp. 3.300.000

43
 5. Pembelian Menggu
ggunakan Mata Uang Asing (USD)

Tanggal
al :8 Januari 2019
Nama Supplierr : MOTOROLLA
No.Form
o.Form ::PI.2019.01.00006
No.Faktur :PI/MLA/19/001
Nomor Seri Faktur P
Pajak :010.600-19.00000021
021
Tanggal Faktur Pajak
ak :8 Januari 2019
Rate Faktur
ur :Rp 14.500
Rate Fiskall ::Rp 14.350

Item Qty UnitPrice Disc/unit Total

Motorolla V8088 Series 3 $1.300 0 $3.900
Nokia 6610 2 $1.200 0 $2.400
Sub total 0 $ 6.300
PPN10% $630
Total $ 6.930

6. ReturPembelian

Tanggal :9 Januari2019

Nama Supplier :Eka Putra Celluler

No.Faktur yg diretur
ur :PI/EPC/19/001
No.Retur :PRT/01-19/001
No.Dokumen Retur :Dikosongkan karena mengikuti Nomor Retur
Tanggal Faktur Pajak
ak :9 Januari 2019
Berikut detail barang
ang yang diretur:
Item Qty UnitPrice Disc/unit Total
Motorolla C330 5 Rp. 1.000.000 0 Rp. 5.000.000
Nokia 3315 5 Rp. 1.200.000 0 Rp. 6.000.000
Sub total Rp. 11.000.000
PPN10% Rp.1.100.000
Total Rp. 12.100.000

44
Check Point Transaksi P
Pembelian !

- Buka menu
enu Laporan| Daftar Laporan | Daftar PPN / PPN BM Masukan.
Masukan
- Isi tanggal dari 1 Januari 2019 s.d 31 Januari 2019.

45
 Transaksi Penjualan PT.Sinchan Periode Januari 2019

1. Penjualan Kredit (Total Tidak Termasuk Pajak)

Tanggal :3 Januari2019
Nama Pelanggan :Multi Phone Jaya
No.Faktur :SI.2019.01.00001
Nomor Seri Faktur P
Pajak :010.900-19.00000001
Tanggal Faktur Pajak
ak :3 Januari 2019
Berikut detail barang
ang yang dijual

Item Qty Unit Price Disc Total

Motorolla C330 5 Rp. 1.500.000 0 Rp. 7.500.000
Motorolla T190 5 Rp. 1.700.000 0 Rp. 8.500.000
Sub total Rp. 17.000.000
PPN10% Rp.1.600.000
Total Rp. 17.600.000

Total Termasuk Pajak

2. Penjualan Normal (Total Pajak)

Tanggal
al ::3 Januari 2019
Nama Pelanggan
n :Mekar Sari Phone
e
No.Faktur
ur :SI.2019.01.00002
.01.00002
Nomor Seri Faktur P
Pajak :010.900-19.00000
0002
Tanggal Faktur Pajak
ak :3 Januari 2019

Item Qty UnitPrice Disc Total

Nokia 3315 3 Rp. 1.200.000 0 Rp. 3.600.000
Nokia 3350 2 Rp. 1.500.000 0 Rp. 3.000.000
Sub total Rp. 6.600.000
PPN10% Rp. 600.000
Total Rp. 6.600.000

46
3. Penjualan Dengan Mem
mberikan Diskon Per Item / Barang

Tanggal :5 Januari 2019

Nama Pelanggan : PT. Emas Sentosa

No.Faktur :SI.2019.01.00003
Nomor Seri Faktur P
Pajak :010.900-19.00000003
Tanggal Faktur Pajak
ak :5 Januari 2019
Berikut detail barang
ang yang dijual :

Item Qty UnitPrice Disc Total

Motorolla C330 2 Rp. 1.500.000 Rp. 100.000 Rp. 2.800.000
Motorolla V60 Series 2 Rp. 2.300.000 Rp. 300.000 Rp. 4.000.000
Sub total Rp. 6.800.000
PPN10% Rp. 680.000
Total Rp. 7.480.000

4. Penjualan Dengan Mem

mberikan Diskon Faktur (Invoice)

Tanggal :5 Januari 2019

Nama Pelanggan :Mekar Sari Phone

No.Faktur :SI.2019.01.00004
Nomor Seri Faktur P
Pajak :010.900-19.00000004
Tanggal Faktur Pajak
ak :5 Januari 2019
Berikut detail barang
ang yang dijual :

Item Qty UnitPrice Disc Total

Nokia 3315 2 Rp. 1.200.000 - Rp. 2.400.000
Nokia 3350 2 Rp. 1.500.000 - Rp. 3.000.000
Sub total Rp. 5.400.000
Diskon Rp. 200.000 Rp. 200.000
Sub Totalsetelah diskon Rp. 5.200.000
PPN10% Rp.520.000
Total Rp. 5.720.000

47
5. Penjualan Dengan Meng
enggunakan Uang Muka (Down Payment)

5. 1 Pembuatan Pesanan Penjualan (Sales Order)

Tanggal
al ::6 Januari 2019
Nama Pelanggan
n ::Cyber Phone Cent
enter
No.PO
O :PO/CPC/01-19-001
001
Dengan rincian barang sebagai berikut :

Item Qty UnitPrice Disc Total

Motorolla V60 Series 2 Rp. 2.300.000 Rp. 4.600.000
Nokia 8310 Red 2 Rp. 2.600.000 Rp. 5.200.000
Sub total Rp. 9.800.000
PPN10% Rp. 980.000
Total Rp. 10.780.000

5. 2 Menerbitkan T
Tagihan Uang Muka (Sales Invoice [DP] )

Tanggal
al ::6 Januari 2019
No. Faktur Penjualan
an[DP] :SI.2019.01.00005
Nomor Seri Faktur Pajak :010.900-19.00000
0005
Tanggal Faktur Pajjak :6 Januari 2019

Item Qty Unit Price Disc Total

Uang Muka 1 Rp. 5.000.000 Rp. 5.000.000
Sub total Rp. 5.000.000
PPN10% Rp.500.000
Total Rp. 5.500.000

48
 5. 3 Menerbitkan S
Sisa Tagihan (Dipotong Uang Muka)

Tanggal
al ::7 Januari 2019

an
No.Faktur Penjuala :SI.2019.01.00006

Nomor Seri Faktur Pajak :010.900-19.00000006

006

Tanggal Faktur Pajjak :7 Januari 2019

Item Qty UnitPrice Disc Total

Motorolla V60 Series 2 Rp. 2.300.000 Rp. 4.600.000
Nokia 8310 Red 2 Rp. 2.600.000 Rp. 5.200.000
Sub total Rp. 9.800.000
PPN10% Rp. 980.000
TotalSebelum Dikurangi
gi DP Rp. 10.780.000
Uang Muka (DP) Rp. (5.500.000)
TotalSetelahdi kurangi D
DP Rp. 5.280.000

6. Penjualan Menggunakan
akan Mata Uang Asing (USD)

Tanggal
al :8 Januari 2019
NamaPelanggan
n : Surya Jaya Electrric
NoFaktur
ur ::SI.2019.01.00007
NomorSeriFakturPa
ajak :010.900-19.00000007
007
TanggalFakturPajak
ak :8 Januari2019
RateKomersiall ::Rp. 14.000,-
RateFiskall ::Rp. 14.100,-

Item Qty UnitPrice Disc Total

Motorolla V60 Series 2 $165 $330
Nokia 8310 Red 2 $185 $370
Sub total $ 700
PPN10% $70
Total $770

49
7. ReturPenjualan

Tanggal Retur Penju

ualan :9 Januari 2019
Nama Pelanggan :Multi Phone Jaya
Atas Faktur Penjuallan Nomor No. :SI.2019.01.00001
Retur Penjualan :SRT.2019.01.00001

Item Qty UnitPrice Disc Total

Motorolla C330 1 Rp. 1.500.000 0 Rp. 1.500.000
Sub total Rp. 1.500.000
PPN10% Rp. 150.000
Total Rp. 1.650.000

8. Penjualan Kepada En
nd User / Cash
Tanggal :9 Januari2019
Nama Pelanggan :Cash IDR
No Faktur :SI.2019.01.00008
.01.00008

Nomor Seri Faktur Pa

Pajak :-

(Kode dan NSFP d dapat berupa No.Nota, Kode Nota atau ditentuukan sendiri
oleh PKP PE)
ak
Tanggal Faktur Pajak : 9 Januari 2019

Item Qty UnitPrice Disc Total

Motorolla C330 1 Rp. 1.500.000 0 Rp. 1.500.000
Sub total Rp. 1.500.000
PPN10% Rp. 150.000
Total Rp. 1.650.000

50
10. Penjualan Kepada Pelanggan Tanpa NPWP

Tanggal
al ::28 Januari 2019
Nama Pelanggan
n ::Toko Aneka
No Faktur
ur :SI.2019.01.00010
Nomor Seri Faktur P
Pajak :010.900-19.00000008
.00000008
Tangga lFaktur Pajak
ak :28 Januari 2019
Berikut detail barang
ang yang dijual :

Item Qty UnitPrice Disc Total

Motorolla C330 1 Rp. 1.500.000 0 Rp. 1.500.000
Sub total Rp. 1.500.000
PPN10% Rp. 150.000
Total Rp. 1.650.000

11. Penjualan Kepada Pelanggan Tanpa NPWP

al
Tanggal :30 Januari 2019
Nama Pelanggan
n ::Toko Makmur
No Faktur
ur ::SI.2019.01.00011
Nomor Seri Faktur P
Pajak :010.900-19.00000009
.00000009
Tanggal Faktur Pajak
ak :30 Januari 2019

Berikut detail barang

ang yang dijual :

Item Qty UnitPrice Disc Total

Motorolla T190 1 Rp. 1.700.000 0 Rp. 1.700.000
Sub total Rp. 1.700.000
PPN10% Rp. 170.000
Total Rp. 1.870.000

51
12. Penjualan Dengan DPP 10% (PPN 1 %)
Pastikan DPP pada informasi pajak item jasa sebesar 10%

Tanggal
al ::30 Januari2019
Nama Pelanggan
n : Multi Phone Jaya
No Faktur
ur :SI.2019.01.00012
.01.00012
Nomor Seri Faktur P
Pajak :010.900-18.00000010
.00000010
Tanggal Faktur Pajak
ak :30 Januari 2019
Berikut detail barang
ang yang dijual :

Item Qty UnitPrice Disc Total

Jasa Expedisi 1 Rp. 500.000 0 Rp. 500.000
Sub total Rp. 500.000
PPN10% Rp. 5.000
Total Rp. 505.000

Check Point Penjualan !!

- Buka menu Laporan | Daftar Laporan | Daftar PPN / PPN BM Keluaran.

- Isikan tanggal dari 1 Januari 2019 sd 31 Januari 2019.

52
 Langkah–Langk
kah Export *.CSV dari Accurate Online

1. Export Data Master(La

er(Lawan Transaksi&Barang), Data TransaksiPenju
ualan,
danPembelian
an dari Accurate Online.
2. Dari menu Laporan | SPT Masa PPN / PPN BM, Tentukan Nomor
SPT Masa, Periode yang akan dilaporkan dan juga Tipe Pajak yang
akan diexport, apakah Pajak Keluaran, Masukan atau kedua- kedua
duanya.

Contoh Tab Pajak Masukan

Contoh Tab Pajak Keluaran

53
 eFaktur,, klik kemudian tentukan master transaksi,
3. Dari tombol eFaktur
barang, dan juga lawan transaksinya.

Contoh tampilan menu E-faktur

faktur yang bisa diekspor:

54
 Langkah – lan
ngkah Import *.CSV Ke e-Faktur

1. Buka folder e-Faktur DDummy yang sudah dicopy ke Desktop, lalu u

jalankan file ETaxInvoiice.exe(Application).
2. Login dengan :
a. Usernamme :Admin
b. Passworrd :123
3. Buatdan koneksikan
an Data
Database Sinchan.
4. Rekam Jatah Nomor Se eri Pajak yang didapat dari DJP dari menu
Referensi, Referensi No
omor Faktur.

5. Masukkan jatah nomor sseri yang didapat dari DJP

55
6. Selanjutnya dari menu
enu Ref
Referensi, lakukan Import master Barang dan Lawan
La
Transaksi.

7. Ambil dari folder Databasse Sinchan yang ada pada Desktop.

56
8. Lakukan langkah yang ssama untuk Data LawanTransaksi.

9. Selanjutnya Import Data

aFFaktur dari menu Faktur di e-Faktur.

10. Ambil file CSV dari transsaksi faktur pajak keluaran.

11. Lakukan langkah yang ssama untuk Pajak Masukan, Retur Pajak Keluaran
dan Retur Pajak Keluaran.
an.

Note : Untuk Pelanggan dengan faktur pajak DIGUNGGUNG, maka kita

dapat melihat total DPP dan PPN nya melalui menu Laporan | Daftar
Laporan | Pajak | Faktur Penjualan SPT Masa PPN. Kemudian tambahkan
variable Penjualan kemudian buatlah total dari Grup pada Kod
Kode
e Dokumen.
57
12. Untuk dapat mengirimkan faktur pajak keluaran kepada pelanggan di Accurate
Online disediakan fitur Impor Faktur Pajak dan Email Faktur Pajak.

13. Masuk pada Administrasi Faktur di ee-SPT,

SPT, kemudian lakukan proses upload
agar mendapatkan approval dar
dari DJP.

14. Setelah mendapat “Approval Sukses”, silakan export kedalam PDF dan letakan di
folder yang telah Anda tentukan.

58
15. Masuk ke Accurate Online, untuk kemudian melakukan Impor dan Email Faktur
Pajak.

Impor Faktur Pajak

Email Faktur Pajak

59
 Panduan Pengaturan Kelas pada Accurate Online

Pengaturan Kelas pada Accurate Online

Buka Accurate Online

• Buka web browser Anda
(cth : Mozilla/Google Chrome/ Internet Explorer/ Safari/ Opera)
• Ketikkan accurate.id pada web browser Anda

60
Login Accurate Online
• Untuk login Accurate Online, Anda wajib login dengan menggunakan id
yang sudah didaftarkan sebagai pengajar pada system kami.

Area Edukasi
• Pada sebelah kanan atas ada Nama Anda dan klik tanda panah bawah
untuk membuka Area Edukasi.

61
Pengaturan Kelas
• Pada sebelah kiri atas klik Pengaturan Kelas

Menambah Kelas Baru

• Klik tombol Tambah baru disebelah kanan untuk menambahkan kelas
yang baru

62
Menambah Kelas Baru
• Pada kolom Nama , Anda bisa mengisikan nama soal kasus (nomor 1) dan kelas. Atau Anda
bisa juga mengisikan Latihan Soal_Kelas XI-1 Akuntansi Dsbnya
• Pada kolom Tahun Ajar Kelas bisa diisikan dengan tahun ajarannya misalnya 2018
• Pada kolom Buka Akses Database dicentang untuk memberikan akses database pada
siswa terkait kelas ini.
• Klik Simpan untuk menyimpan informasi kelas.

Mengedit Informasi Kelas

• Klik kelas yang akan diedit

• Lakukan pengeditan pada kolom Nama, Tahun Ajar Kelas atau Buka Akses Database.
Apabila sudah selesai, klik simpan

63
Menghapus Kelas
• Klik kelas yang akan dihapus

• Klik tombol Hapus sebelah kiri bawah

Note : Apabila kelas dihapus ,

maka daftar siswa/mahasiswa
mahasiswa
yang terdaftar pada kelas
tersebut akan ikut terhapus
berikut dengan database
pengerjaannya.

64
Panduan Pengaturan Pelajar pada Accurate Online

Pengaturan Pelajar pada Accurate Online

Buka Accurate Online

• Buka web browser Anda
(cth : Mozilla/Google Chrome/ Internet Explorer/ Safari/ Opera)
• Ketikkan accurate.id pada web browser Anda

65
Login Accurate Online
• Untuk login Accurate Online, Anda wajib login dengan menggunakan id
yang sudah didaftarkan sebagai pengajar pada system kami.

Area Edukasi
• Pada sebelah kanan atas ada Nama Anda dan klik tanda panah bawah
untuk membuka Area Edukasi.

66
 Pengaturan Kelas
• Pada sebelah kiri atas klik Pengaturan Pelajar

Menambah Pelajar
• Klik Tambah Baru

• Lengkapi Data Pelajar

o Nama : Isikan Nama Pelajar
o Email atau Nomor Handphone : Isikan dengan email
atau nomor hp yang akan didaftarkan ke Accurate
Online

o NIK : Isikan dengan Nomor Induk

o Kelas : Pilih kelas dari pelajar tersebut

Note : Pelajar yang bisa ditambahkan disini hanya pelajar yang sudah melakukan registrasi di Accurate Online

67
 Menambah Pelajar dengan cara Import Data
• Klik Import Data

• Untuk contoh file importnya bisa Anda download pada link sebelah tombol import data.

• Berikut ini contoh file importnya.

importnya Sebelum melakukan import, harap dipastikan Nama
Kelas sduah terdaftar pada Pengaturan Kelas

Note : Pelajar yang bisa ditambahkan disini hanya pelajar yang sudah melakukan registrasi di Accurate Online

Menambah Pelajar dengan cara Import Data

• Berikut ini tampilan informasi berhasil import

• Berikut ini tampilan hasil importnya

Note : Pelajar yang bisa ditambahkan disini hanya pelajar yang sudah melakukan registrasi di Accurate Online

68
Mengedit Pelajar
• Klik nama Pelajar yang ingin di edit

• Lakukan pengeditan
pengeditan, setelah selesai klik simpan

Menghapus Pelajar
• Klik nama Pelajar yang ingin di edit

• Klik tombol Hapus untuk menghapus Pelajar

Note : Apabila Pelajar sudah terhapus

maka database pengerjaan
Pelajar akan hilang.
hilang

69
Panduan Membuat Database Accurate Online Edukasi

Membuat Database Accurate Online Edukasi

Harap Diperhatikan !
• Database Accurate Online Edukasi hanya dapat dibuat oleh Pengajar dari
lembaga pendidikan yang sudah secara resmi terdaftar sebagai partner
edukasi Accurate dalam naungan PT Ultima Tekno Solusindo.

• Untuk database yang dibuat melalui opsi Kelas & Pelajar merupakan
database Accurate Online versi Edukasi yang dapat aktif hingga 7 bulan,
bulan
namun TIDAK DAPAT DIAKTIFASI dan digunakan untuk keperluan
usaha (komersil). Karena hanya untuk proses pembelajaran di lembaga
pendidikan.

• Untuk database yang dibuat melalui opsi Komersil dapat aktif hingga 1
bulan dan dapat diaktifasi untuk digunakan dalam keperluan usaha.

70
Buka Accurate Online
• Buka web browser Anda
(cth : Mozilla/Google Chrome/ Internet Explorer/ Safari/ Opera)
• Ketikkan accurate.id pada web browser Anda

Login Accurate Online

• Untuk login Accurate Online, Anda wajib login dengan menggunakan id
yang sudah didaftarkan sebagai pengajar pada system kami.

71
Buat Database
• Klik tombol Buat Database

Buat Database
• Disini kita akan ada 3 pilihan yang bisa
dipilih sesuai dengan kebutuhan

1. Kelas : Opsi ini digunakan apabila ingin

membuat database untuk seluruh siswa
yang terdaftar pada kelas tertentu

2. Pelajar : Opsi ini digunakan apabila

ingin membuat database untuk salah
satu siswa saja

3. Komersial : Opsi ini digunakan apabila

ingin membuat database untuk
kebutuhan komersial

72
 Opsi Kelas
• Pilih opsi kelas dan isikan kelas yang akan dibuatkan databasenya dan klik simpan

Database Kelas
• Berikut ini tampilan database yang ada pada Accurate Online
Pengajar. Pada masing-masing
masing database diberikan nama
dengan format NAMA KELAS_NOMOR INDUK

• (Onecut Salon) Kelas XI-1 Akuntansi_11123455 : Dari

informasi nama databasenya kita bisa mengetahui, ini adalah
database milik siswa dengan nomor induk 11123455. Disini
Pengajar bisa memantau langsung ke database siswanya.

Note : Database yang sudah terbentuk disini, nanti secara otomatis akan muncul pada akun Accurate
Online Siswa terkait. Sehingga siswa bisa langsung belajar dengan menggunakan database tersebut dan
masa aktif database ini adalah 7 Bulan sejak dibentuk

73
 Opsi Pelajar
• Pilih opsi pelajar dan isikan pelajar yang
akan secara khusus dibuatkan
databasenya dan klik simpan

Database Pelajar
• Berikut ini tampilan database yang ada pada Accurate
Online Pengajar. Untuk siswa yang dibuatkan secara
khusus databasenya akan muncul dengan format
NAMA_NOMOR INDUK

• Disini pengajar juga bisa langsung memantau apa yang

dikerjakan siswa pada database nya.

Note : Database yang sudah terbentuk disini, nanti secara otomatis akan muncul pada akun Accurate
Online Siswa terkait. Sehingga siswa bisa langsung belajar dengan menggunakan database tersebut dan
masa aktif database ini adalah 7 Bulan sejak dibentuk

74
 Database Pengajar
• Untuk dapat membuat database Accurate Online Edukasi yang akan digunakan
oleh pengajar dalam proses mengajar, ada beberapa hal yang perlu dilakukan :
1. Membuat Kelas Database
2. Menambahkan Akun Database
3. Membuat Database Pengajar
4. Mengedit nama Database sesuai dengan materi & kelas pengajar

1. Membuat Kelas Database

• Pengajar wajib menambahkan 1 kelas khusus dengan nama kelas
DATABASE dengan informasi sebagai berikut :

75
2. Menambahkan akun database
• Pengajar wajib menambahkan akun database dengan email pengajar
terkait. Contoh :

3. Membuat Database Pengajar

• Pilih opsi pelajar dan isikan pelajar yaitu
database agar secara khusus dibuatkan
databasenya dan klik simpan

76
4. Mengedit Nama Database Pengajar
• Berikut ini tampilannya
tampilannya. Disini kita sudah
memiliki Database_0000
Database_ yang bisa digunakan
oleh pengajar.

• Pada database ini

ini, pilih edit info untuk kita
rubah nama databasenya.
databasenya

4. Mengedit Nama Database Pengajar

• Kemudian kita bisa edit nama databasenya
sesuai dengan kebutuhan
kebutuhan.

77
 Informasi Lainnya
Media pembelajaran :
1. Buku
• Persiapan Dasar Accurate Online

• Mengenal Fitur Accurate Online Sesi 1

• Mengenal Fitur Accurate Online Sesi 2

• Accurate Online for Data Entry

2. E-Class
Class : Media pembelajaran secara online (e
(e-learning)
learning) dengan video training
dan juga forum diskusi. Info lebih lanjut:
https://ultimasolusindo.com/layanan/eclass/
tps://ultimasolusindo.com/layanan/eclass/
3. Manual Book Online : https://ultimasolusindo.com/manual-book/
4. Instagram : Dapatkan informasi tips and trick Accurate Online serta lowongan
pekerjaan dari mitra kami di instagram @ultimateknosolusindo
5. Pertanyaan seputar accurate bisa email ke support@cpssoft.com

78