AKUNTANSI KOMPUTER

STUDI KASUS TOKO BUKU RUDY1083

OLEH:

KOMANG PRADITYA RUDY SASTRAWAN

(1717051083)
KELAS : 6 B

JURUSAN EKONOMI DAN AKUNTANSI

FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS PENDIDIKAN GANESHA
SINGARAJA
2019
A. Studi Kasus Toko Buku Rudy1083
1. IDENTITAS PERUSAHAAN
Nama : Toko Buku Rudy1083
Alamat : Jl. Laksamana Barat, Sukasada, Buleleng
Telp./Fax : 087762345667
Jenis Perusahaan : Perusahaan Dagang (Retail)
Bidang Usaha : Jual Beli Buku
Periode : 01 Januari 2020
Pemilik : Tn. Rudy

2. TATA PERKIRAAN :
Account Balanc
Account Name Header Account Type
Number e
10000 AKTIVA H Rp ASSET
11000 Aktiva Lancar H Rp ASSET
11100 Kas dan Bank H Rp ASSET
11101 Kas Di tangan   Rp BANK
11102 Bank BRI   Rp BANK
11200 Piutang Dagang Bersih H Rp ASSET
11201 Piutang Dagang   Rp ACCOUNTS RECEIVABLE
Cadangan Kerugian
11202 Piutang   Rp ACCOUNTS RECEIVABLE
Persediaan Barang
11300 Dagang   Rp OTHER CURRENT ASSET
11400 Perlengkapan   Rp OTHER CURRENT ASSET
11500 Pembayaran Dimuka H Rp ASSET
11501 Sewa Bayar Dimuka   Rp OTHER CURRENT ASSET
11502 PPN Masukan   Rp OTHER CURRENT ASSET
Uang Muka PPh Pasal
11503 22   Rp OTHER CURRENT ASSET
11504 Angsuran PPh Pasal 25   Rp OTHER CURRENT ASSET
11505 Iklan Bayar Dimuka   Rp OTHER CURRENT ASSET
12000 Aktiva Tetap H Rp ASSET
Nilai Buku Peralatan
12100 Kantor H Rp ASSET
12101 Peralatan Kantor   Rp FIXED ASSET
Akm. Penys. Perlatan
12102 kantor   Rp FIXED ASSET
Nilai Buku Peralatan
12200 Toko H Rp ASSET
12201 Peralatan Toko   Rp FIXED ASSET
12202 Akm. Penys. Peralatan   Rp FIXED ASSET
 Toko
12300 Nilai Buku Gedung H Rp ASSET
12301 Gedung   Rp FIXED ASSET
12302 Akm. Penys. Gedung   Rp FIXED ASSET
20000 KEWAJIBAN H Rp LIABILITY
21000 Kewajiban Lancar H Rp LIABILITY
21100 Utang Gaji   Rp OTHER CURRENT LIABILITY
21200 Utang Dagang   Rp ACCOUNTS PAYABLE
21300 Utang Bunga   Rp OTHER CURRENT LIABILITY
21400 Utang Pajak H Rp LIABILITY
21401 Utang PPh Pasal 21/26   Rp OTHER CURRENT LIABILITY
21402 Utang PPh Pasal 23/26   Rp OTHER CURRENT LIABILITY
21403 Utang PPh Pasal 25/29   Rp OTHER CURRENT LIABILITY
21404 PPN Keluaran   Rp OTHER CURRENT LIABILITY
Kewajiban Jangka
22000 Panjang H Rp LIABILITY
22001 Utang BRI   Rp LONG TERM LIABILITY
30000 EKUITAS H Rp EQUITY
31000 Modal Saham   Rp EQUITY
Laba Ditahan Periode
32000 Lalu   Rp EQUITY
33000 Laba Ditahan Periode Ini   Rp EQUITY
Perkiraan Selisih
39999 Penyeimbang   Rp EQUITY
40000 PENJUALAN BERSIH H Rp INCOME
41000 Penjualan   Rp INCOME
42000 Retur Penjualan   Rp INCOME
43000 Potongan Penjualan   Rp INCOME
50000 HARGA POKOK H Rp COST OF SALES
51000 Harga Pokok Penjualan   Rp COST OF SALES
52000 Retur Pembelian   Rp COST OF SALES
53000 Potongan Pembelian   Rp COST OF SALES
Ongkos Angkut
54000 Pembelian   Rp COST OF SALES
60000 BEBAN USAHA H Rp EXPENSE
61001 Beban Gaji   Rp EXPENSE
Beban Perlengkapan
61002 Toko   Rp EXPENSE
61003 Beban Kerugian Piutang   Rp EXPENSE
61004 Beban Iklan   Rp EXPENSE
61005 Beban Listrik & Telepon   Rp EXPENSE
Beban Penys. Peralatan
61006 Kantor   Rp EXPENSE
 61007 Beban Penys. Gedung   Rp EXPENSE
Beban Penys. Peralatan
61008 Toko   Rp EXPENSE
61009 Beban Sewa   Rp EXPENSE
61010 Beban Umum Lain lain   Rp EXPENSE
PENDAPATAN LUAR
80000 USAHA H Rp OTHER INCOME
81001 Pendapatan Bunga   Rp OTHER INCOME
81002 Pendapatan Jasa Giro   Rp OTHER INCOME
90000 BEBAN LUAR USAHA H Rp OTHER EXPENSE
Beban Administrasi
91001 Bank   Rp OTHER EXPENSE
91002 Beban Bunga   Rp OTHER EXPENSE
Pot. PPh 23 atas Bunga
91003 Bank   Rp OTHER EXPENSE

3. NERACA SALDO (TRIAL BALANCE)

CV. BALI PATRA MANDIRI

NERACA SALDO
Per 30 Mei 2020
Account
Number PERKIRAAN DEBIT KREDIT
1 Kas Ditangan 5.800.000 -
2 Bank BRI 37.863.750 -
3 Piutang Dagang 30.000.000 -
4 Cadangan Kerugian Piutang 0 2.500.000
5 Persediaan Barang Dagang 95.500.000 -
6 Perlengkapan 22.500.000 -
7 Sewa Bayar Dimuka - -
8 PPN Masukan 500.000 -
9 Uang Muka PPh Pasal 22 150.000 -
10 Angsuran PPh Pasal 25 2.400.000 -
11 Iklan Bayar Dimuka 3.000.000 -
12 Peralatan Kantor 8.000.000 -
13 Akm. Penys. Peralatan kantor - 1.000.000
14 Peralatan Toko 60.000.000 -
15 Akm. Penys. Peralatan Toko - 200.000
16 Gedung 90.000.000 -
17 Akm. Penys. Gedung - 10.000.000
18 Utang Gaji - -
19 Utang Dagang - 40.000.000
20 Utang Bunga - -
21 Utang PPh Pasal 21/26 - 350.000
22 Utang PPh Pasal 23/26 - -
23 Utang PPh Pasal 25/29 - 200.000
24 PPN Keluaran - 1.250.000
25 Utang BRI - 4.250.000
26 Modal Saham - 150.000.000
27 Laba Ditahan Periode Lalu - 1.750.000
28 Laba Ditahan Periode Ini - -
29 Penjualan - 330.000.000
30 Retur Penjualan 8.000.000 -
31 Potongan Penjualan - -
32 Harga Pokok Penjualan 160.000.000 -
33 Retur Pembelian - 600.000
34 Potongan Pembelian - -
35 Ongkos Angkut Pembelian - -
36 Beban Gaji 12.125.000 -
37 Beban Perlengkapan Toko - -
38 Beban Kerugian Piutang - -
39 Beban Iklan - -
40 Beban Listrik & Telepon 6.000.500 -
41 Beban Penys. Peralatan Kantor - -
42 Beban Penys. Gedung - -
43 Beban Penys. Peralatan Toko    
44 Beban Sewa - -
45 Beban Umum Lain lain 1.550.000 -
46 Pendapatan Bunga - 1.605.000
47 Pendapatan Jasa Giro - -
48 Beban Administrasi Bank 225.000 -
49 Beban Bunga - -

50 Pot. PPh Pasal 23 atas Bunga Bank 90.750 -

Jumlah 543.705.000 543.705.000
4. KEBIJAKAN AKUNTANSI
kebijakan akuntansinya sebagai berikut :
1) Umum
a. Sistem berpasangan, dengan dasar akrual basis.
b. Periode akuntansi tahunan (1 Januari s.d. 31 Desember) dibagi dalam 12
periode bulanan.
c. Pada setiap akhir bulan disusun neraca saldo.
d. Dipergunakan jurnal khusus dan jurnal umum untuk mencatat transaksi.
e. Mata uang menggunakan Rupiah.
2) Pembelian
a. Setiap pembelian akan diperhitungkan PPN Income 10% dari nilai pembelian
dan beban transport pembelian ditanggung oleh perusahaan.
b. Setiap retur pembelian akan diperhitungkan pengurangan atas nilai hutang dan
PPN Income.
c. Termin pembayaran 2/10, N/30. pembayaran yang dilakukan dalam periode
diskon akan memperoleh diskon dan mengurangi nilai hutang dan nilai PPN
Income.
d. Keterlambatan membayar hutang didenda 1% dari nilai pembelian.
e. Untuk pembelian yang dikenakan PPN diasumsikan sudah dilampiri dengan
faktur pajak standar.
f. Harga-harga item yang tertulis dalam faktur pembelian termasuk tidak/belum
termasuk PPN Income.

3) Pengeluaran Kas
a. Pengeluaran kas diatas Rp1.000.000,00 dibayar dengan cek dan didukung
dengan Bukti Pengeluaran Kas.
b. Untuk pengeluaran sebesar Rp1.000.000,00 atau kurang dibayar dengan dana
kas kecil, dan sistem pencatatannya menggunakan sistem dana tidak tetap.
4) Penjualan
a. Setiap penjualan akan diperhitungkan PPN Outcome 10% dari nilai penjualan
dan beban transport penjualan dibebankan kepada pembeli.
 b. Setiap retur penjualan akan diperhitungkan pengurangan atas nilai piutang dan
PPN outcome.
c. Termin pembayaran yang berlaku adalah 2/10, N/30 pelunasan piutang dalam
periode diskon akan mengurangi nilai piutang dan nilai PPN outcome.
d. Keterlambatan membayar piutang didenda 1% dari nilai piutang (penjualan).
e. Untuk penjualan yang dikenakan PPN diasumsikan sudah dilampiri dengan
faktur pajak standar.
f. Harga-harga item yang tertulis dalam faktur penjualan tidak/belum termasuk
PPN Outcome.
5) Penerimaan Kas
a. Setiap penerimaan kas akan disetor ke bank sesegera mungkin pada hari yang
sama dan sedapat mungkin tidak menyimpan dana dalam jumlah besar di
dalam brankas perusahaan.
b. Dana perusahaan disimpan dalam rekening giro nomor 0011-10-12778-7
Bank Permata, KC-Jl. Diponegoro Surabaya.
6) Penilaian Persediaan Barang
a. Sistem pencatatannya menggunakan sistem perpetual dengan metode harga
pokok rata-rata bergerak
b. Disediakan kartu untuk mencatat mutasi setiap item barang dagangan.
7) Penyusutan Aset Tetap
a. Penyusutan atau depresiasi aset tetap dihitung dengan metode garis lurus
b. Perhitungan dan pencatatan beban depresiasi dilakukan pada setiap akhir
bulan
c. Umur ekonomis equiptment adalah 4 tahun dan nilai residunya sebesar
Rp2.400.000,-

5. DATA BARANG DAN SALDO AWAL PERSEDIAAN.

Saldo Persediaan
Kode Harga Harga
Nama Produk Harga
Produk Beli Jual Unit Jumlah
Pokok
           
B01 Komik 50.000 100.000 100 50.000 5.000.000
B02 Novel 60.000 120.000 150 60.000 9.000.000
 B03 Ensiklopedia 100.000 200.000 55 100.000 5.500.000
B04 Biografi 200.000 250.000 30 200.000 2.000.000
B05 Tas Sekolah 300.000 400.000 120 300.000 36.000.000
B07 Buku Pendidikan 80.000 110.000 200 80.000 16.000.000
B08 Kamus 150.000 250.000 150 150.000 22.000.000
Nilai Persediaan Per 30 Maret 2020 95.500.000

6. DAFTAR CUSTOMER DAN SUPPLIER

Daftar Customer
No. Nama Alamat Telepon
C001 Toko Cahaya Jl. Jend. Sudirman 08776543456
C002 Toko Jaya Jl. Pulau bali 08778297115
C003 Toko Indo Jaya Jl. Tikukur 08218772010
C004 Toko Ceria Jl. Riau 08238769419

Daftar Supplier
No. Nama Alamat Telepon
S001 PT. SURYA Jl.Mawar 0817225877
S002 PT. INDOBOOK Jl. Moh. Hatta 087380 2900
S003 PT. JAYA BOOK Jl.Mangga 082630 1234

7. DAFTAR UTANG DAN PIUTANG

Daftar Saldo Piutang Dagang
Per 30 Maret 2020
No.
Nama Faktur Tanggal Penjualan
Toko Cahaya F-11/12 25/03/2020 15.000.000
Toko Jaya F-11/25 29/03/2020 8.000.000
Toko Indo Jaya F-11/10 23/03/2020 7.000.000
Toko Ceria - - -
      30.000.000

Daftar Saldo Utang Dagang

Per 30 Mater 2020
 No.
Nama Faktur Tanggal Pembelian
PT. SURYA C.15234 23/11/2015 20.000.000
PT. INDOBOOK F.1289 20/11/2015 15.000.000
PT. JAYA BOOK Fk.2011 28/11/2015 5.000.000
      40.000.000

8. TRANSAKSI SELAMA BULAN MEI 2020

1 Mei : Dibuat BKM untuk Toko Jaya Atas Penjualan secara tunai dengan rincian
sebagai berikut:
10 unit buku komik @ Rp 100.000 Rp.1.000.000
10 unit tas Sekolah @ Rp. 400.000 Rp.4.000.000
5 unit kamus bahasa @Rp. 250.000 Rp.1.250.000
Totat Penjualan Rp.6.250.000
PPN 10% Rp. 625.000
Totat diterima Rp.6.875.000

2 Mei : Diterima faktur dari PT Indobook atas pembelian barang secara kredit dengan
termin EOM dan harga belum termasuk PPN 10%
No Keterangan Unit Harga Jumlah
1 Novel 8 Rp.60.000 Rp. 480.000
2 Ensiklopedia 10 Rp.100.000 Rp. 1.000.000
3 Biografi 5 Rp.200.000 Rp. 1.000.000

4 Mei: Dibuat BKM atas penerimaan angsuran piutang bulan lalu oleh Toko Cahaya
sebesar Rp.15.000.000,- dibayar tunai
6 Mei: Dibuat Faktur untuk Toko Ceria atas penjualan barang secara kredit dengan
termin 2/10, net/30 dan harga belum termasuk PPN 10%
No Keterangan Unit Harga Jumlah
1 Novel 5 Rp.120.000 Rp. 600.000
2 Buku Pendidikan 12 Rp.110.000 Rp. 1.320.000

7 Mei: Dibuat BKK atas pengeluaran uang menggunakan kas ditangan untuk PT Surya
Atas pembelian barang secara tuani dengan termin COD dan harga belum termasuk
PPN 10%
No Keterangan Unit Harga Jumlah
1 Tas Sekolah 5 Rp.300.000 Rp. 1.500.000
2 Buku pendidikan 5 Rp. 80.000 Rp. 400.000
9 Mei : Dibuat BKK atas
pengeluaran uang melaluai cek BRI untuk PT Jaya Book sebesar Rp.5.000.000.- untuk
membayar faktur bulan lalu.
11 Mei: Dibuat BKM untuk Toko Indo Jaya Atas Penjualan secara tunai dengan rincian
sebagai berikut:
25 unit buku novel @ Rp 120.000 Rp.3.000.000
5 unit buku Biografi @ Rp. 250.000 Rp.1.250.000
10 unit Buku Pendidikan @Rp. 110.000 Rp.1.100.000
Totat Penjualan Rp.5.350.000
PPN 10% Rp. 535.000
Totat diterima Rp.5.885.000

12 Mei : Diterima faktur dari PT Indobook atas pembelian barang secara kredit dengan
termin EOM dan harga belum termasuk PPN 10%
No Keterangan Unit Harga Jumlah
1 Komik 15 Rp.50.000 Rp. 750.000
2 kamus 20 Rp.150.000 Rp. 3.000.000

14 Mei : Diterima Nota kredit dari PT Indobook atas pengembalian 5 Buku Biografi
yang di beli tanggal 2 Mei 2020.
16 Mei: Dibuat BKM atas penerimaan pelunasan faktur tanggal 6 Mei 2020 oleh Toko
Ceria sebesar Rp.600.000 dibayar menggunakan BG
18 Mei : Dibuat permintaan pembelian kepada PT Jayabook atas barang-barang berikut
dan harga belum termasuk PPN 10%
No Keterangan Unit Harga Jumlah
1 Novel 15 Rp.60.000 Rp. 900.000

19 Mei : Dibuat Order pembelian atas permintaan pembelian tgl 18 Mei kepada PT
Jayabook atas barang berikut diterima dengan termin EOM dan harga belum termasuk
PPN 10%
 20 Mei: Dibuat Faktur untuk Toko Indo maju atas penjualan barang secara kredit
dengan termin 2/10, net/30 dan harga belum termasuk PPN 10%
No Keterangan Unit Harga Jumlah
1 Novel 15 Rp.120.000 Rp. 600.000
2 Buku Pendidikan 20 Rp.110.000 Rp. 1.320.000
3 Komik 25 Rp.100.000 Rp. 2.500.000
4 Tas Sekolah 5 Rp.400.000 Rp. 2.000.000

22 Mei : Diterima Permintaan Penjualan dari Toko Cahaya 20 novel dengan harga Rp.
120.000,- /unit belum termasuk PPN 10%.
23 Mei: Dibuat Order Penjualan atas Permintaan Penjualan dari Toko Cahaya 20 novel
dengan harga Rp. 120.000,- /unit belum termasuk PPN 10%.
24 Mei: Dibuat BKM atas penerimaan dari rekening bank untuk kas di tangan sebesar
Rp. 4.000.000,- ( Prive)
26 Mei : Dibuat nota credit untuk Toko Indo Jaya atas pengembalian 5 unit komik yang
di jual tanggal 20 Mei 2020.
27 Mei : Dibuat BKK atas pengeluaran uang melaluai cek BRI untuk PT Jayabook
sebesar Rp.5.000.000.- untuk membayar faktur bulan lalu.
29 Mei : Dibuat BKK atas pengeluaran uang tunai dengan rincian:
Honor Karyawan Toko Rp. 2.000.000
PPH pasal 21 (5%) Rp. 100.000
Sub Total Rp.2.100.000
Rekening listrik Dan
Telepon Rp.1.200.000
Total di bayar tunai Rp.3.300.000

30 Mei : Dibuat BKK atas pengeluaran uang menggunakan cek BRI untuk PT Indobook
Atas pembelian barang secara tuani dengan termin COD dan harga belum termasuk
PPN 10%
No Keterangan Unit Harga Jumlah
1 Komik 10 Rp.50.000 Rp.500.000
2 Novel 15 Rp.60.000 Rp. 900.000
Ensiklopedia 8 Rp.100.000 Rp.800.000
Biografi 5 Rp.200.000 Rp.1.000.000
B. Membuat Data Akuntansi Baru tentang Perusahaan
1. Bukalah program MYOB Accounting. Begitu anda mengaktifkan aplikasi MYOB
Accounting akan ditampilkan jendela welcome to AccountRight Plus seperti
berikut :

2. Untuk memulai membuat file data entry keuangan perusahaan (company file), klik
ikon Create, sehingga muncul tampilan wizard sebagai berikut :

3. Kemudian dilanjutkan dengan dengan mengklik Next sampai muncul wizard isian
data perusahaan.
4. Setelah lengkap klik Next, selanjutnya akan muncul tampilan wizard permintaan
tahun periode akuntansi sebagai berikut :

5. Kemudian klik tombol Next.

Berikut akan muncul wizard konfirmasi dari periode yang sudah ditetapkan.
6. Lakukan editing apabila terdapat data yang belum sesuai dengan kebijakan periode
perusahaan, klik Back. Bila sudah sesuai, klik Next sehingga muncul tampilan
wizard Build Your Account List berikut :

Pilihlah sesuai dengan kebijakan perusahaan. Untuk studi kasus ini pilih opsi
kedua yaitu I would like to import a list account provided by my accountantyang
digunakan apabila perusahaan telah memiliki daftar akun sendiri dan ingin
mengimpornya kedalam program MYOB.
7. Klik tombol Next sehingga muncul tampilan wizard berikut ini :
 Tampilan wizard diatas adalah proses akhir pembuatan company file. Hanya
yang perlu diperhatikan adalah di mana file akan disimpan.

8. Setelah proses pembuatan data perusahaan selesai dilakukan, maka akan muncul
wizard berikut ini :

Pilihlah sesuai dengan kegiatan yang akan dilakukan.

C. Mengimpor Daftar Rekening Perusahaan

Langkah-langkah dalam mengimpor daftar rekening perusahaan adalah sebagai
berikut :
1. Buka menu File, lalu pilih Import Data> Accounts.
2. Pilih dan klik Account Information.
3. Muncul jendela import file, pada kolom Duplicate Record, pilih Update Existing
Record.
4. Klik Continue.

5. Cari file yang sudah disiapkan. File dalam bentuk Text Files (*.txt). kemudian klik
Open.

6. Muncul jendela Import Data, klik Match All, lalu klik Import.
7. Proses impor langsung dijalankan oleh MYOB seperti terlihat pada gambar
berikut.

8. Hasil impor ditampilkan dengan menunjukkan berapa jumlah record yang berhasil
di impor , dan berapa record yang gagal diimpor (skipped). Klik Ok untuk
mengakhiri.
 Jika sudah pada tahap diatas, maka kegiatan impor selesai dan Chart of
Account dapat dilihat di modul Account dan pilih Account List. Hapuslah akun yang
tidak terpakai.
D. Membuat Linked Account

1. Accounts & Banking Accounts

Adapun prosedur penggantian linked account untuk Accounts & Banking
Accountsdapat dilakukan dengan langkah sebagai berikut :
a. Klik Setup.
b. Plih Linked Account.
c. Pilih Accounts & Banking Accounts. dan tampilannya terlihat seperti pada
wizard berikut :
2. Sales Accounts
Adapun prosedur penggantian linked account untuk Sales Accounts dapat dilakukan
dengan langkah sebagai berikut :
a. Klik Setup.
b. Plih Linked Account.
c. Pilih Sales Accounts, sehingga tampilannya terlihat seperti pada wizard
berikut :

3. Purchases Accounts
Adapun prosedur penggantian linked account untuk Puchases Accounts dapat
dilakukan dengan langkah sebagai berikut :
a. Klik Setup.
b. Plih Linked Account.
c. Pilih Purchases Accounts, sehingga tampilannya terlihat seperti pada wizard
berikut :
E. Membuat Linked Tax Code Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Adapun prosedurnya adalah sebagai berikut :
1. Plih dan klik menu List pada tampilan menu bar, kemudian klik Tax Codes.Maka,
akan muncul tampilan wizard sebagai berikut :

2. Klik New, untuk membuat kode pajak baru dan akan muncul tampilan sebagai
berikut :
3. Pada kolom Tax Code, diisi dengan PPN, kemudian Enter.
4. Isilah data-data selanjutnya :
a. Description : Pajak Pertambahan Nilai
b. Tax Type : Pilih Goods & Service Tax
c. Rate : 10%
d. Linked Account for Tax Collected: PPN Keluaran
e. Linked Account for Tax Paid : PPN Masukan

5. Kemudian klik OK.

F. Entri Data Customer
Pengisian Kartu piutang yang berisi data-data para customer dilakukan dengan
langkah-langkah sebagai berikut :
1. Klik Modul Card File.
2. Klik Card List.
3. Klik Icon Customer.
4. Klik New.
5. Klik pada Menu Profile.
6. Isikan company name, lalu tekan enter. Isikan file alamat, telepon, contact, dan
lain-lain.

7. Klik Selling Details.

 Setelah tampilan selling details muncul, isikan data-data berikut :
a. Sales Layout pilih Item.
b. Isi Tax ID Number dengan Nomor NPWP.
c. Tax Code pilih PPN.
d. Freight Tax Code pilih N-T.
e. Isi termin sesuai dengan gambar diatas.
8. Klik Ok. Lakukan hal yang sama untuk entri data customer lainnya.

G. Entri Data Supplier

Pengisian Kartu Hutang yang berisi data-data para Supplier dilakukan dengan
langkah-langkah sebagai berikut :
1. Klik Modul Card File.
2. Klik Card List.
3. Klik Icon Supplier.
4. Klik New.
5. Klik pada Menu Profile.
6. Isikan company name, lalu tekan enter. Isikan file alamat, telepon, contact, dan
lain-lain.
7. Klik Buying Details.

Setelah tampilan buying details muncul, isikan data-data berikut :

a. Purchase Layout pilih Item
b. Isi Tax ID Number dengan Nomor NPWP
c. Tax Code pilih PPN
d. Freight Tax Code pilih N-T.
e. Isi termin sesuai dengan gambar diatas.
2. Klik Ok. Lakukan hal yang sama untuk entri data supplier lainnya.

H. Entri Data Inventory

Pengisian Kartu Persediaan/Stock dapat dilakukan dengan langkah-langkah sebagai
berikut :
1. Klik modul Inventory.
2. Klik Item List.
3. Klik Icon New.
4. Klik Item Profile.
a. Isikan Item Number dan Name
b. Klik I Buy This Item dan Isikan akun Harga Pokok Penjualan.
c. Klik I Sell This Item dan Isikan akun Penjualan.
d. Klik I Inventory This Item dan Isikan akun Persediaan Barang Dagang.
 5. Klik Buying Details.
a. Buying Unit of Measure : Unit
b. Number of Item per Buying Unit :1
c. Tax Code When Bought : PPN

6. Klik Selling Details.

a. Base Selling Price : Harga Jual
b. Selling Unit of Measure : Unit
c. Number of Item per Selling Unit :1
d. Tax Code When Sold : PPN
7. Klik Ok. Lakukan hal yang sama untuk persediaan berikutnya.

I. Membuat Syarat Pengiriman (Shipping Method)

Syarat pengiriman barang yang dibeli atau dijual penting dalam membuat suatu
transaksi. Jenis syarat pengiriman antara lain :
1. FOB Destination artinya barang dikirim sampat ketempat pembeli dan
ongkos angkut ditanggung si penjualan.
2. FOB Shipping Point artinya barang diambil sendiri oleh pembeli ditempat
penjual dan ongkos angkut ditanggung si pembeli.
Langkah-langkah dalam membuat syarat pengiriman sebagai berikut :
1. Klik menu list dan pilih Sales & Purchases Information > shipping method.
2. Klik New. Ketiklah jenis syarat pengiriman yang digunakan.
3. Klik Ok. Lakukan hal yang sama untuk syarat pengiriman lainnya.
 Selain syarat pengiriman, pada wizard Sales & Purchases Information juga
bisa membuat sumber informasi pelanggan dengan mengklik Referral Source dan
Informasi Pembayaran dengan mengklik Payment Method.

J. Mencatat/ Memasukkan Saldo Awal

1. Memasukkan Saldo Awal Neraca
Dalam Kasus PT. Bali Patra Mandiri ini, periode akuntansi mulai dari Januari
s.d. Desember 2015, sedangkan bulan transaksi yang sedang diselesaikan adalah
bulan Desember 2015. Maka, cara memasukkan saldo awal neraca sedikit berbeda,
yaitu melalui jurnal Umum ( Fasilitas Record Jurnal Entry).
Memasukkan saldo neraca dilakukan dengan langkah-langkah sebagai berikut:
a. Klik modul Account.
b. Kemudian klik Record Journal Entry.
c. Masukkan semua saldo ke dalam form seperti wizard berikut ini :

d. Pastikan nilai Out of Balance = nol (0). Kemudian klik Record.

2. Memasukkan Saldo Awal Piutang Dagang / Kartu Piutang

Memasukkan saldo awal piutang dagang dilakukan dengan langkah-langkah sebagai
berikut :
a. Klik Setup pada menu bar.
b. Pilih dan klik Balance.
c. Pilih dan klik Customer Balances.
d. Klik Add Sale.
e. Pilih dan klik nama customer yang akan diisi saldo awalnya.
f. Klik Use Customer.
g. Tekan Enter.
h. Ganti Termin (seperti terlihat di gambar bawah ini)
i. Isi No. Invoic.
j. Ganti tanggal.
k. Memo diisi dengan Saldo Awal
l. Total Including Tax diisi dengan nilai saldo awal.
m. Tax Code diisi dengan N-T.
n. Klik Record.

Lakukan hal yang sama untuk pengisian saldo piutang untuk customer selanjutnya.
Dan apabila pada customer akhir nilai yang dimasukkan benar, maka akan muncul
kotak Congratulation.
3. Memasukkan Saldo Awal Hutang Dagang / Kartu Hutang
Memasukkan saldo awal hutang dagang dilakukan dengan langkah-langkah sebagai
berikut :
a. Klik Setup pada menu bar.
b. Pilih dan klik Balance.
c. Pilih dan klik Supplier Balances.
d. Klik Add Purchases.
e. Pilih dan klik nama supplier yang akan diisi saldo awalnya.
f. Klik Use Supplier.
g. Tekan Enter.
h. Isi Nomor Invoice.
i. Ganti tanggal.
j. Memo diisi dengan Saldo Awal.
k. Total Including Tax diisi dengan nilai saldo awal.
l. Tax Code diisi dengan N-T.
m. Klik Record.
Lakukan hal yang sama untuk pengisian saldo piutang untuk supplier selanjutnya.
Dan apabila pada supplier akhir nilai yang dimasukkan benar, maka akan muncul
kotak Congratulation.
4. Memasukkan Saldo Awal Persediaan Barang Dagangan
Memasukkan saldo awal persediaan barang dagangan dilakukan dengan langkah-
langkah berikut :
a. Klik modul Inventory.
b. Klik Count Inventory, akan muncul tampilan seperti gambar berikut :

c. Isikan saldo pada kolom Counted.

d. Klik Adjust Inventory. Akan muncul wizard sebagai berikut :
e. Default Adjusment Account diisi dengan Rekening Persediaan Barang Dagang.
f. Kemudian klik Continue. Maka akan muncul tampilan berikut :

g. Klik Opening Balance.

Keterangan gambar :
 Ganti Tanggal.
 Isi Memo.
 Isi kolom Unit Cost dengan harga beli masing-masing persediaan.

h. Klik Record.
 TRANSAKSI TOKO BUKU RUDY1083 SELAMA BULAN MEI 2020

Transaksi 1: Modul Sales- Penjualan Tunai

1 Mei : Dibuat BKM untuk Toko Jaya Atas Penjualan secara tunai dengan rincian
sebagai berikut:
10 unit buku komik @ Rp 100.000 Rp.1.000.000
10 unit tas Sekolah @ Rp. 400.000 Rp.4.000.000
5 unit kamus bahasa @Rp. 250.000 Rp.1.250.000
Totat Penjualan Rp.6.250.000
PPN 10% Rp. 625.000
Totat diterima Rp.6.875.000
Penyelesaian
Proses pencatatan penjualan tunai dapat dilakukan dengan langkah sebagai
berikut :
a. Klik modul Sales.
b. Kemudian klik Enter Sales.
c. Masukkan informasi atas dokumen transaksi penjualan tunai yang terkait
seperti gambar berikut :

Keterangan gambar :
 Pilih dan klik nama Customer yang terkait : Pelanggan Tunai
 Pilih Terms COD
  Hilangkan Checklist yang ada pada form Tax Inclusive.
 Isi Date dengan tanggal transaksi : 01/05/2020

d. Masukkan data barang dagangan yang dijual :

 Ship diisi dengan jumlah barang yang dijual.
 Item Number pilih barang yang dijual.
e. Price diisi dengan harga jual barang
f. Pada bagian Paid Today diisi dengan jumlah harga yang dibayarkan.
g. Teliti dulu jangan sampai ada selisih (Out of Balance=0).
h. Apabila telah terisi dengan benar, klik Record.

Transaksi 2: Modul Purchases- Pembelian Barang Dagang Secara Kredit

2 Mei : Diterima faktur dari PT Indobook atas pembelian barang secara kredit dengan
termin EOM dan harga belum termasuk PPN 10%
No Keterangan Unit Harga Jumlah
1 Novel 8 Rp.60.000 Rp. 480.000
2 Ensiklopedia 10 Rp.100.000 Rp. 1.000.000
3 Biografi 5 Rp.200.000 Rp. 1.000.000
Penyelesaian
Proses pencatatan pembelian barang dagangan secara kredit dapat dilakukan
dengan langkah sebagai berikut :
a. Klik modul Purchases.
b. Kemudian klik Enter Purchases.
c. Masukkan informasi atas dokumen transaksi pembelian kredit yang terkait
seperti gambar berikut :
 Keterangan gambar :
 Pilih dan klik nama supplier yang terkait : PT. INDOBOOK
 Hilangkan tanda centang pada Tax Inclusive.
 Isi Date dengan tanggal transaksi : 02/05/2020
d. Masukkan data barang dagangan yang dibeli :
 Bill diisi dengan jumlah barang yang dibeli.
 Item Number pilih barang yang dibeli.
 Price diisi dengan harga beli barang.
e. Apabila telah terisi dengan benar, klik Record.
f. Setelah klik record, akan keluar wizard seperti berikut :

Pilih No, bila anda tidak ingin mengubah Tax Code. Dan sebaliknya pilih Yes,
jika anda ingin mengubah Tax Code.
Transaksi 3: Modul Sales- Penerimaan Pelunasaan Piutang
4 Mei: Dibuat BKM atas penerimaan angsuran piutang bulan lalu oleh Toko Cahaya
sebesar Rp.15.000.000,- dibayar tunai
Penyelesaian
Proses pencatatan penerimaan pelunasan piutang dilakukan dengan langkah
sebagai berikut :
a. Klik modul Sales.
b. Kemudian klik Receive Payment.
c. Masukkan informasi atas dokumen penerimaan pelunasan piutang yang
terkait seperti gambar berikut :

Keterangan gambar :
 Pada kolom Deposit to Account, silakan klik dan pilih Akun Kas
Ditangan.
 Pada kolom customer, silahkan klik dan pilih nama pelanggan terkait :
Toko Cahaya
 Amount Received diisi dengan jumlah uang yang diterima : Rp.
15.000.000,-
 Date diisi dengan tanggal transaksi :04/05/2020.
 Memo diisi dengan keterangan transaksi : Penerimaan Piutang Toko
Cahaya.
 d. Klik pada kolom Amount Applied bulan lalu (30/04/2020), akan muncul
nilai sejumlah yang diisikan pada Amount Received.Kemudian tekan
Enter.
e. Teliti dulu jangan sampai ada selisih (Out of Balance=0).
f. Kemudian klik Record.

Transaksi 4:Modul Sales- Penjualan Barang Dagang Secara Kredit

6 Mei: Dibuat Faktur untuk Toko Ceria atas penjualan barang secara kredit dengan
termin 2/10, net/30 dan harga belum termasuk PPN 10%
No Keterangan Unit Harga Jumlah
1 Novel 5 Rp.120.000 Rp. 600.000
2 Buku Pendidikan 12 Rp.110.000 Rp. 1.320.000

Penyelesaian
Proses pencatatan penjualan barang dagangan secara kredit dapat dilakukan
dengan langkah sebagai berikut :
a. Klik modul Sales.
b. Kemudian klik Enter Sales.
c. Masukkan informasi atas dokumen transaksi pembelian kredit yang terkait
seperti gambar berikut :
 Keterangan gambar :
 Pilih dan klik nama Customer yang terkait : Toko Ceria
 Hilangkan Checklist yang ada pada form Tax Inclusive.
 Isi Date dengan tanggal transaksi : 06/05/2020

d. Masukkan data barang dagangan yang dijual :

 Ship diisi dengan jumlah barang yang dijual.
 Item Number pilih barang yang dijual.
 Price diisi dengan harga jual barang (biasanya otomatis jika sudah di
setting sebelumnya).
e. Apabila telah terisi dengan benar, klik Record.
Transaksi 5: Modul Purchases- Pembelian Tunai
7 Mei: Dibuat BKK atas pengeluaran uang menggunakan Kas ditangan untuk PT
Surya Atas pembelian barang secara tuani dengan termin COD dan harga belum
termasuk PPN 10%
No Keterangan Unit Harga Jumlah
1 Tas Sekolah 5 Rp.300.000 Rp. 1.500.000
2 Buku pendidikan 5 Rp. 80.000 Rp. 400.000
Penyelesaian
Proses pencatatan pembelian tunai dapat dilakukan dengan langkah sebagai
berikut :
a. Klik modul Purchases.
b. Kemudian klik Enter Purchases.
c. Masukkan informasi atas dokumen transaksi pembelian tunai yang terkait
seperti gambar berikut :

Keterangan gambar :
 Pilih dan klik nama supplier yang terkait : PT. Surya
 Pilih Term Net EOM
 Isi Date dengan tanggal transaksi : 07/05/2020
d. Masukkan data barang dagangan yang dibeli :
 Bill diisi dengan jumlah barang yang dibeli.
 Item Number pilih barang yang dibeli.
 Price diisi dengan harga beli barang.
 Pada bagian Paid Today diisi dengan jumlah harga yang dibayar secara
tunai.
 Pastikan Balance Due = 0.
 e. Apabila telah terisi dengan benar, klik Record.
f. Setelah klik record, akan keluar wizard pilihan mengubah tax code.
g. Pilih No, bila anda tidak ingin mengubah Tax Code. Dan sebaliknya pilih
Yes, jika anda ingin mengubah Tax Code.
h. Setelah klik No, akan muncul wizard pilihan koreksi.
i. Pilih OK, jika data yang diisikan sudah benar, dan pilih No Cheque jika
ingin mengubah data sebelumnya.

Transaksi 6: Modul Purchases-Pembayaran Utang dagang

9 Mei : Dibuat BKK atas pengeluaran uang melaluai cek BRI untuk PT Surya sebesar
Rp.20.000.000.- untuk membayar faktur bulan lalu.
Penyelesaian:
Proses pencatatan pembayaran utang dagang dapat dilakukan dengan langkah
sebagai berikut :
a. Klik modul Purchases.
b. Kemudian klik Pay Bill.
c. Masukkan informasi atas dokumen transaksi pembayaran utang yang terkait
seperti gambar berikut :
 Keterangan gambar :
 Pada kolom supplier, silahkan klik dan pilih nama pelanggan terkait :
PT.Surya
 Date diisi dengan tanggal transaksi : 09/05/2020
 Amount Received diisi dengan jumlah uang yang dibayarkan : Rp.
20.000.000,-
d. Memo diisi dengan keterangan transaksi : Payment: PT Surya
e. Klik pada kolom Amount Applied pada tanggal 03/04/2020, akan muncul
nilai sejumlah yang diisikan pada Amount Received.Kemudian tekan
Enter.
f. Teliti dulu jangan sampai ada selisih (Out of Balance=0).
g. Kemudian klik Record.

Transaksi 7: Modul Sales- Penjualan Tunai

11 Mei: Dibuat BKM untuk Toko Indo Jaya Atas Penjualan secara tunai dengan
rincian sebagai berikut:
25 unit buku novel @ Rp 120.000 Rp.3.000.000
5 unit buku Biografi @ Rp. 250.000 Rp.1.250.000
10 unit Buku Pendidikan @Rp. 110.000 Rp.1.100.000
Totat Penjualan Rp.5.350.000
PPN 10% Rp. 535.000
Totat diterima Rp.5.885.000
Penyelesaian
Proses pencatatan penjualan tunai dapat dilakukan dengan langkah sebagai
berikut :
i. Klik modul Sales.
j. Kemudian klik Enter Sales.
k. Masukkan informasi atas dokumen transaksi penjualan tunai yang terkait
seperti gambar berikut :
 Keterangan gambar :
 Pilih dan klik nama Customer yang terkait : Toko Indo Jaya
 Pilih Terms COD
 Hilangkan Checklist yang ada pada form Tax Inclusive.
 Isi Date dengan tanggal transaksi : 11/05/2020

l. Masukkan data barang dagangan yang dijual :

 Ship diisi dengan jumlah barang yang dijual.
 Item Number pilih barang yang dijual.

m. Price diisi dengan harga jual barang

n. Pada bagian Paid Today diisi dengan jumlah harga yang dibayarkan.
o. Teliti dulu jangan sampai ada selisih (Out of Balance=0).
p. Apabila telah terisi dengan benar, klik Record.

Transaksi 8: Modul Purchases- Pembelian Barang Secara Kredit

12 Mei : Diterima faktur dari PT Indobook atas pembelian barang secara kredit
dengan termin EOM dan harga belum termasuk PPN 10%
No Keterangan Unit Harga Jumlah
1 Komik 15 Rp.50.000 Rp. 750.000
2 kamus 20 Rp.150.000 Rp. 3.000.000

Penyelesaian
 Proses pencatatan pembelian barang dagangan secara kredit dapat dilakukan
dengan langkah sebagai berikut :
g. Klik modul Purchases.
h. Kemudian klik Enter Purchases.
i. Masukkan informasi atas dokumen transaksi pembelian kredit yang terkait
seperti gambar berikut :

Keterangan gambar :
 Pilih dan klik nama supplier yang terkait : PT. Indobook
 Hilangkan tanda centang pada Tax Inclusive.
 Isi Date dengan tanggal transaksi : 12/05/2020
j. Masukkan data barang dagangan yang dibeli :
 Bill diisi dengan jumlah barang yang dibeli.
 Item Number pilih barang yang dibeli.
 Price diisi dengan harga beli barang.
k. Apabila telah terisi dengan benar, klik Record.
l. Setelah klik record, akan keluar wizard seperti berikut :
 Pilih No, bila anda tidak ingin mengubah Tax Code. Dan sebaliknya pilih
Yes, jika anda ingin mengubah Tax Code.

Transaksi 9: Modul Purchases- Retur Pembelian

14 Mei : Diterima Nota kredit dari PT Indobook atas pengembalian 5 Buku Biografi
yang di beli tanggal 2 Mei 2020.
Penyelesaian
Proses pencatatan retur pembelian barang dagangan secara kredit dapat
dilakukan dengan langkah sebagai berikut :
a. Klik modul Purchases.
b. Kemudian klik Enter Purchases.
c. Masukkan informasi atas dokumen transaksi retur pembelian kredit yang
terkait seperti gambar berikut :
 Keterangan gambar :
 Pilih dan klik nama supplier yang terkait : PT. Indobook
 Isi Date dengan tanggal transaksi : 14/05/2020.

d. Masukkan data barang dagangan yang dikembalikan :

 Bill diisi dengan angka negatifjumlah barang yang diretur.
 Item Number pilih barang yang diretur.
 Price diisi dengan harga beli barang yang diretur.
e. Apabila telah terisi dengan benar, klik Record.
f. Klik ikon Register.
g. Kemudian klik Return & Debits.
h. Klik Apply to Purchase.

Keterangan gambar :
 Isi Date dengan tanggal transaksi : 14/05/2020.
 Memo diisi dengan keterangan transaksi : PT. Indobook; Retur
Pembelian
 Klik pada kolom Amount Appliedtanggal02/05/2020, akan muncul
nilai sejumlah yang tertera pada Debit Amount.Kemudian tekan Enter.
 Teliti dulu jangan sampai ada selisih (Out of Balance=0).
i. Kemudian klik Record.
Transaksi 10: Modul Sales- Penerimaan Pelunasan Piutang
16 Mei: Dibuat BKM atas penerimaan pelunasan faktur tanggal 6 Mei 2020 oleh
Toko Ceria sebesar Rp.600.000 dibayar menggunakan BG
Penyelesaian
Proses pencatatan penerimaan pelunasan piutang dilakukan dengan langkah
sebagai berikut :

a. Klik modul Sales.

b. Kemudian klik Receive Payment.
c. Masukkan informasi atas dokumen penerimaan pelunasan piutang yang
terkait seperti gambar berikut :

Keterangan gambar :
 Pada kolom Deposit to Account, silakan klik dan pilih Bank BRI.
 Pada kolom customer, silahkan klik dan pilih nama pelanggan terkait :
Toko Ceria
 Amount Received diisi dengan jumlah uang yang diterima : Rp.
600.000,-
 Date diisi dengan tanggal transaksi :16/05/2020.
  Memo diisi dengan keterangan transaksi :Pelunasan Piutang ; Toko
Ceria
d. Klik pada kolom Amount Applied tanggal 06/05/2020, akan muncul nilai
sejumlah yang diisikan pada Amount Received.Kemudian tekan Enter.
e. Teliti dulu jangan sampai ada selisih (Out of Balance=0).
f. Kemudian klik Record. Akan muncul wizard pilihan pencetakan. Pilih Print
Later.
Transaksi 11: Modul Purchases – Permintaan Pembelian
18 Mei : Dibuat permintaan pembelian kepada PT Jayabook atas barang-barang
berikut dan harga belum termasuk PPN 10%
No Keterangan Unit Harga Jumlah
1 Novel 15 Rp.60.000 Rp. 900.000

Penyelesaian
Proses pencatatan permintaan pembelian dapat dilakukan dengan langkah
sebagai berikut :
a. Klik modul Purchases.
b. Kemudian klik Enter Purchases.
c. Pilih Quote.
d. Masukkan informasi atas dokumen transaksi pembelian tunai yang terkait
seperti gambar berikut :
 Keterangan gambar :
 Pilih dan klik nama supplier yang terkait : PT. Jayabook
 Pilih TermNet EOM
 Isi Date dengan tanggal transaksi : 18/05/2020
e. Masukkan data barang dagangan yang dibeli :
 Quantity diisi dengan jumlah barang yang diminta.
 Item Number pilih barang yang diminta.
 Price diisi dengan harga beli barang.
 Memo diisi Permintaan Pembelian.
 Pastikan Balance Due = 0.
f. Apabila telah terisi dengan benar, klik Save Quote.
g. Setelah klik record, akan keluar wizard pilihan mengubah tax code.
h. Pilih No, bila anda tidak ingin mengubah Tax Code. Dan sebaliknya pilih
Yes, jika anda ingin mengubah Tax Code.
Untuk melihat Quote, langkahnya sebagai berikut :
a. BukaPurchase Register dan pilih Quote.
b. Ubah Tanggal.
c. Klik Change to Order.
 d. Klik record
Transaksi 12: Modul Purchases – Order Pembelian
19 Mei : Dibuat Order pembelian atas permintaan pembelian tgl 18 Mei kepada PT
Jayabook atas barang berikut diterima dengan termin EOM dan harga belum
termasuk PPN 10%
Penyelesaian
Karena order pembelian ini dibuat atas permintaan pembelian tgl 18 Mei
2020, maka tidak perlu membuat form baru tetapi membuka form permintaan
pembelian sebelumnya.
Proses membukaorder pembelian dapat dilakukan dengan langkah sebagai
berikut :
a. Klik modul Purchases.
b. Kemudian klik Purchases Register.
c. Pilih Orders.
d. Ubah Tanggal.
e. Sorot dan klik double transaksi.
f. Ubah tanggal dan Journal Memo sesuai tanggal transaksi seperti terlihat
pada gambar berikut :

g. Klik OK. akan keluar wizard pilihan mengubah tax code.

h. Pilih No, bila anda tidak ingin mengubah Tax Code. Dan sebaliknya pilih
Yes, jika anda ingin mengubah Tax Code.
Transaksi 13: Modul Sales- Penjualan Barang Dagang Secara Kredit
20 Mei: Dibuat Faktur untuk Toko Indo maju atas penjualan barang secara kredit
dengan termin 2/10, net/30 dan harga belum termasuk PPN 10%
No Keterangan Unit Harga Jumlah
1 Novel 15 Rp.120.000 Rp. 1.800.000
2 Buku Pendidikan 20 Rp.110.000 Rp. 2.200.000
3 Komik 25 Rp.100.000 Rp. 2.500.000
4 Tas Sekolah 5 Rp.400.000 Rp. 2.000.000

Penyelesaian
Proses pencatatan penjualan barang dagangan secara kredit dapat dilakukan
dengan langkah sebagai berikut :
f. Klik modul Sales.
g. Kemudian klik Enter Sales.
h. Masukkan informasi atas dokumen transaksi pembelian kredit yang terkait
seperti gambar berikut :

Keterangan gambar :
 Pilih dan klik nama Customer yang terkait : Toko Indo Jaya
  Hilangkan Checklist yang ada pada form Tax Inclusive.
 Isi Date dengan tanggal transaksi : 20/05/2020

i. Masukkan data barang dagangan yang dijual :

 Ship diisi dengan jumlah barang yang dijual.
 Item Number pilih barang yang dijual.
 Price diisi dengan harga jual barang (biasanya otomatis jika sudah di
setting sebelumnya).
j. Apabila telah terisi dengan benar, klik Record.

Tnsaksi 14: Modul Sales – Permintaan Penjualan

22 Mei : Diterima Permintaan Penjualan dari Toko Cahaya 20 novel dengan harga
Rp. 120.000,- /unit belum termasuk PPN 10%.
Penyelesaian
Proses pencatatan permintaan penjualan dapat dilakukan dengan langkah
sebagai berikut :
a. Klik modul Sales.
b. Kemudian klik Enter Sales.
c. Pilih Quote.
d. Masukkan informasi atas dokumen transaksi pembelian kredit yang terkait
seperti gambar berikut :
 Keterangan gambar :
 Pilih dan klik nama Customer yang terkait : Toko cahaya
 Hilangkan Checklist yang ada pada form Tax Inclusive.
 Isi Date dengan tanggal transaksi : 18/12/2015
e. Masukkan data barang dagangan yang dijual :
 Ship diisi dengan jumlah barang yang diminta.
 Item Number pilih barang yang diminta.

 Price diisi dengan harga jual barang (biasanya otomatis jika sudah di setting
sebelumnya).
f. Apabila telah terisi dengan benar, klik Save Quote.
Untuk melihat Quote, langkahnya sebagai berikut :
d. BukaSales Register dan pilih Quote.
e. Ubah Tanggal.
f. Klik Change to Order.
Tnsaksi 15: Modul Sales – OrderPenjualan
23 Mei: Dibuat Order Penjualan atas Permintaan Penjualan dari Toko Cahaya 20
novel dengan harga Rp. 120.000,- /unit belum termasuk PPN 10%.
Penyelesaian
Karena order penjualan ini dibuat atas permintaan penjualan pada tanggal yag
sama, maka tidak perlu membuat form baru tetapi membuka form permintaan
penjualan sebelumnya.
Proses membukaorder penjualan dapat dilakukan dengan langkah sebagai
berikut :
a. Klik modul Sales.
b. Kemudian klik Sales Register.
c. Pilih Orders.
d. Ubah Tanggal.
e. Klik Change to Order.
f. Ubah Journal Memo sesuai tanggal transaksi seperti terlihat pada gambar
berikut :
 g. Klik Record .

Tnsaksi 16: Modul Banking- Pengambilan uang Tunai

24 Mei: Dibuat BKM atas penerimaan dari rekening bank untuk kas di tangan sebesar
Rp. 4.000.000,- ( Prive)
Penyelesaian
Proses pencatatan pengambilan uang tunai dilakukan dengan langkah sebagai
berikut :
a. Klik modul Banking.
b. Kemudian klik Spend Money.
c. Masukkan informasi atas dokumen transaksi pengeluaran dana bank BNI
yang terkait seperti gambar berikut ini :
 Keterangan gambar :
 Date diisi dengan tanggal transaksi : 24/05/2020
 Amount diisi dengan jumlah uang yang dikeluarkan : Rp. 400.000,-
 Memo diisi dengan keterangan transaksi : Penarikan Dana untuk Kas
Ditangan.
d. Klik pada Acct # dan pilih akun yang terkait dengan transaksi : Kas
Ditangan, maka pada amount otomatis terisi sejumlah Rp. 400.000,-
e. Teliti dulu jangan sampai ada selisih (Out of Balance=0).
f. Kemudian klik Record.
Transaksi 17: Modul Sales- Retur Penjualan
26 Mei : Dibuat nota credit untuk Toko Indo Jaya atas pengembalian 5 unit komik
yang di jual tanggal 20 Mei 2020.
Penyelesaian
Proses pencatatan retur penjualan barang dagangan secara kredit dapat
dilakukan dengan langkah sebagai berikut :
a. Klik modul Sales.
b. Kemudian klik Enter Sales.
c. Masukkan informasi atas dokumen transaksi retur pembelian kredit yang
terkait seperti gambar berikut :
Keterangan gambar :
 Pilih dan klik nama customer yang terkait : Toko Indo Jaya
 Isi Date dengan tanggal transaksi : 26/05/2020

d. Masukkan data barang dagangan yang dikembalikan :

 Ship diisi dengan angka negatif jumlah barang yang diretur.
 Item Number pilih barang yang diretur.
 Price diisi dengan harga jual barang yang diretur.
e. Apabila telah terisi dengan benar, klik Record.
f. Klik ikon Register.
g. Kemudian klik Return &Credits.
h. Klik Apply to Sale.
 Keterangan gambar :
 Isi Date dengan tanggal transaksi : 26/05/2020
i. Klik pada kolom Amount Applied tanggal 20/05/2020, akan muncul nilai
sejumlah yang tertera pada Credit Amount.Kemudian tekan Enter.
j. Teliti dulu jangan sampai ada selisih (Out of Balance=0).
k. Kemudian klik Record.

Transaksi 18: Modul Purchases- Pembayaran Utang dagang

27 Mei : Dibuat BKK atas pengeluaran uang melaluai cek BRI untuk PT Jayabook
sebesar Rp.5.000.000.- untuk membayar faktur bulan lalu.
Penyelesaian
Proses pencatatan pembayaran utang dagang dapat dilakukan dengan langkah
sebagai berikut :
a. Klik modul Purchases.
b. Kemudian klik Pay Bill.
Masukkan informasi atas dokumen transaksi pembayaran utang yang terkait
seperti gambar berikut :
 Keterangan gambar :
 Pada kolom supplier, silahkan klik dan pilih nama pelanggan terkait :
PT. JayaBook
 Date diisi dengan tanggal transaksi : 27/05/2020
 Amount Received diisi dengan jumlah uang yang dibayarkan : Rp.
5.000.000,-
 Memo diisi dengan keterangan transaksi :Bayar Utang Bulan Lalu.
c. Klik pada kolom Amount Applied pada tanggal 03/04/2020, akan muncul
nilai sejumlah yang diisikan pada Amount Received.Kemudian tekan
Enter.
d. Teliti dulu jangan sampai ada selisih (Out of Balance=0).
e. Kemudian klik Record.
Transaksi 19: Modul Banking- Pembayaran Beban
29 Mei : Dibuat BKK atas pengeluaran uang tunai dengan rincian:
Honor Karyawan Toko Rp. 2.000.000
PPH pasal 21 (5%) Rp. 100.000
Sub Total Rp.2.100.000
Rekening listrik Dan
Telepon Rp.1.200.000
Total di bayar tunai Rp.3.300.000
Penyelesaian
Proses pencatatan pembayaran beban dilakukan dengan langkah sebagai
berikut :
a. Klik modul Banking.
b. Kemudian klik Spend Money.
c. Masukkan informasi atas dokumen transaksi pengeluaran dana Kas yang
terkait seperti gambar berikut ini :

Keterangan gambar :
 Pay from Account diisi dengan Akun Kas Di tangan.
 Date diisi dengan tanggal transaksi : 29/05/2020.
  Amount diisi dengan jumlah uang yang dikeluarkan : Rp. 3.300.000,-
 Memo diisi dengan keterangan transaksi : Bayar Honor Karyawan,
Telepon & Listrik.
d. Klik pada Acct # dan pilih akun yang terkait dengan transaksi
e. Teliti dulu jangan sampai ada selisih (Out of Balance=0).
f. Kemudian klik Record.

Transaksi 20: Modul Purchases- Pembelian Tunai

30 Mei : Dibuat BKK atas pengeluaran uang menggunakan cek BRI untuk PT
Indobook Atas pembelian barang secara tuani dengan termin COD dan harga belum
termasuk PPN 10%
No Keterangan Unit Harga Jumlah
1 Komik 10 Rp.50.000 Rp.500.000
2 Novel 15 Rp.60.000 Rp. 900.000
Ensiklopedia 8 Rp.100.000 Rp.800.000
Biografi 5 Rp.200.000 Rp.1.000.000

Penyelesaian
Proses pencatatan pembelian tunai dapat dilakukan dengan langkah sebagai
berikut :
a. Klik modul Purchases.
b. Kemudian klik Enter Purchases.
c. Masukkan informasi atas dokumen transaksi pembelian tunai yang terkait
seperti gambar berikut :
Keterangan gambar :
 Pilih dan klik nama supplier yang terkait : PT.Indobook
 Pilih TermCOD
 Isi Date dengan tanggal transaksi : 30/05/2020

d. Masukkan data barang dagangan yang dibeli :

 Bill diisi dengan jumlah barang yang dibeli.
 Item Number pilih barang yang dibeli.
 Price diisi dengan harga beli barang.
 Pada bagian Paid Today diisi dengan jumlah harga yang dibayar secara
tunai.
 Pastikan Balance Due = 0.
e. Apabila telah terisi dengan benar, klik Record.
f. Setelah klik record, akan keluar wizard pilihan mengubah tax code.
g. Pilih No, bila anda tidak ingin mengubah Tax Code. Dan sebaliknya pilih
Yes, jika anda ingin mengubah Tax Code.
 h. Setelah klik No, akan muncul wizard pilihan koreksi.
i. Pilih OK, jika data yang diisikan sudah benar, dan pilih No Cheque jika
ingin mengubah data sebelumnya.

Penyajian Laporan Keuangan

1. Trial Balance
Trial Balance merupakan daftar akun dengan posisi terakhir saldonya
pada periode tertentu. Langkah-langkah dalam menampilkan laporan trial
balance sebagai berikut :
a. Klik Report pada menu bar.
b. Klik Index To Report.
c. Klik Account.
d. Pilih Trial Balance.
e. Klik Display.
2. Laporan Laba Rugi
Laporan laba rugi adalah daftar yang memuat perincian tentang
pendapatan yang berasal dari penjualan barang atau jasa, dan perincian beban
yang dikeluarkan beserta besarnya laba/rugi selama suatu periode akuntansi.
Langkah-langkah dalam menampilkan laporan Laba Rugi sebagai berikut
a. Klik Report pada menu bar.
b. Klik Index To Report.
c. Klik Account.
d. Pilih Profit & Loss (Accrual).
e. Klik Display.

3. Laporan Neraca
Neraca adalah laporan keuangan perusahaan yang merupakan informasi
bagi yang berkepentingan tentang posisi keuangan perusahaan secara
terperinci mengenai keadaan aktiva, kewajiban pada pihak ketiga dan
besarnya modal perusahaan pada suatu periode akuntansi.
Langkah-langkah dalam menampilkan laporan Laba Rugi sebagai berikut :
a. Klik Report pada menu bar.
b. Klik Index To Report.
c. Klik Account.
d. Pilih Standard Balance Sheet.
e. Klik Display.