UTS Akuntansi Perbankan (29 Agustus 2020)

Nama Hendru Ruslan

NIM 1911070118

Jawaban soal no 1
1 (a) Mutasi simpanan Giro Tn Didi di Bank Daerah Cabang Malang selama bulan Agustus 2020 sebagai Berikut :
Tanggal Deskripsi Debit Kredit
Posisi saldo awal bulan Rp 20.000.000 - -
01 Agustus 2020 No Entry

nasabah menambah simpanan tabungan dari pencairan deposito nasabah yang telah
jatuh tempo dengan nilai nominal deposito sebesar Rp.30.000.000
05 Agustus 2020
Tabungan - Rekg. Tn Didi Rp 30.000.000
Giro - Rekg. Tn Didi Rp 30.000.000

atas permintaan nasabah ,Bank menerbitkan simpanan deposito JW 1 bulan a.n Tn

Didi dengan nilai nominal Rp 40.000.000 ditarik dari simpanan tabungannya
13 Agustus 2020
Giro - Rekg. Tn Didi Rp 40.000.000
Deposito - Rekg. Tn Didi Rp 40.000.000

nasabah menambah simpanan tabungan dengan menyerahkan bukti setoran berupa

bilyet giro dari Tn Dani (nasabah giro Bank Dagang Cabang Malang) tertulis tgl efektif
28 Agustus 2020 penarikan 28 Agustus 2020 dan nilai nya sebesar Rp 10.000.000
Giro - Rekg. Tn Didi Rp 10.000.000
Giro - Bank Indonesia Rp 10.000.000

Mutasi
Tanggal Keterangan Transaksi Debit Kredit Saldo Giro
01 Agustus 2020 Saldo Awal - - Rp 20.000.000
05 Agustus 2020 Penambahan Giro dari tabungan Rp 30.000.000 Rp 50.000.000
13 Agustus 2020 Penarikan giro Rp 40.000.000 Rp 10.000.000
28 Agustus 2020 Penarikan giro Rp 10.000.000 Rp -

Suku bunga 4%
Pajak bunga 20%

Metode saldo terendah

Saldo terendah pada bulan Agustus 2020 Rp -

Bunga Jasa Giro Rp -
Pajak Bunga Giro Rp -

1b Jurnal pembayaran bunga tabungan akhir bulan Agustus 2020

Beban Bunga Giro Rp -
31 Agustus 2020 Giro - Rekg. Tn Didi Rp -
Hutang Pajak Bunga Giro Rp -
1c Jurnal pembayaran bunga tabungan akhir bulan Agustus 2020
Hutang Pajak Bunga Giro Rp -
04 September 2020
Giro - Bank Indonesia Rp -