PT Sumber Rejeki

Rekonsiliasi Bank
31-Aug-11
Saldo Menurut Buku Perusahaan Rp 19,483,250.00
Ditambah (+)
Penerimaan Piutang Wesel Rp 11,100,000.00
Rp 30,583,250.00

Mengurang (-)
Biaya Adm Bank Rp 114,000.00
Cek Kosong Rp 8,375,000.00
Rp 8,489,000.00

Saldo Per Buku Setelah Disesuaikan Rp 22,094,250.00

JURNAL PENYESUAIAN
Tanggal Keterangan Debit
31 Agustus 2011 Biaya Administrasi Bank Rp 114,000.00
Kas
31 Agustus 2011 Piutang Rp 8,375,000.00
Kas
31 Agustus 2011 Kas Rp 11,100,000.00
Piutang Wesel
Pendapatan Bunga
TOTAL Rp 19,589,000.00
PT Sumber Rejeki
Rekonsiliasi Bank
31-Aug-11
Saldo Menurut Bank Rp 18,642,280.00
Ditambah (+)
Setoran Dalam Perjalanan Rp 4,294,390.00
Kesalahan Pencatatan Rp 550,000.00
Rp 4,844,390.00
Rp 23,486,670.00

Mengurang (-)
Cek dalam Peredaran:
No. 111 Rp 502,220.00
No. 112 Rp 890,200.00
Rp 1,392,420.00
Saldo Per Bank Setelah Disesuaikan Rp 22,094,250.00

Kredit

Rp 114,000.00

Rp 8,375,000.00

Rp 10,000,000.00
Rp 1,100,000.00
Rp 19,589,000.00
 PT Nusantara
Rekonsiliasi Bank
31-Jan-11
Saldo Per Buku Rp 3,294,210.00
Penambahan (+)
Penerimaan Wesel Tagih Rp 2,114,000.00
Pendapatan Jasa giro Rp 28,010.00
Kesalahan Pencatatan Rp 360,000.00
Rp 2,502,010.00
Rp 5,796,220.00
Pengurangan (-)
Biaya Administrasi Bank Rp 14,250.00
Cek Kosong Rp 52,000.00
Rp 66,250.00

Saldo Per Buku Setelah Disesuaikan Rp 5,729,970.00

 PT Nusantara
Rekonsiliasi Bank
31-Jan-11
Saldo Per Bank Rp 5,388,480.00
Penambahan (+)
Setoran Dalam Perjalanan Rp 1,591,630.00
Kesalahan Pencatatan Rp 100,000.00
Rp 1,691,630.00
Rp 7,080,110.00
Pengurangan (-)
Cek Yang Beredar
No. 337 Rp 286,000.00
No. 338 Rp 319,470.00
No. 339 Rp 83,000.00
No. 340 Rp 203,140.00
No. 341 Rp 458,530.00
Rp 1,350,140.00
Saldo Per Bank Setelah Disesuaikan Rp 5,729,970.00
 TANGGAL Keterangan Debit
2012 Januari 5 Piutang Dagang Rp 4,000,000.00
Penjualan
30 Piutang Wesel Rp 4,000,000.00
Piutang Dagang
Februari 5 Piutang Wesel Rp 18,000,000.00
Penjualan
Maret 1 Kas Rp 4,020,697.00
Piutang Wesel
Pendapatan Bunga
9 Piutang Wesel Rp 5,000,000.00
Piutang Dagang
31 Piutang Usaha Rp 4,090,000.00
Biaya Protes Rp 8,000.00
Kas
April 5 Kas Rp 17,922,000.00
Beban Penjualan Wesel Rp 78,000.00
Piutang Wesel
18 Kas Rp 5,032,889.00
Piutang Wesel
Pendapatan Bunga
Juni 7 Piutang Wesel Rp 6,000,000.00
Penjualan
10 Kas Rp 6,018,450.00
Piutang Wesel
Pendapatan Bunga
Juli 9 Kas Rp 4,090,000.00
Piutang Usaha
Agustus 5 Piutang Usaha Rp 18,540,000.00
Biaya Protes Rp 10,000.00
Kas
Oktober 1 Piutang Wesel Rp 22,000,000.00
Penjualan
16 Piutang Wesel Rp 12,000,000.00
Penjualan
Desember 15 Kas Rp 12,200,000.00
Piutang Wesel
Pendapatan Bunga
31 Beban Penghapusan Piutang Rp 18,540,000.00
Piutang Usaha
 Kredit

Rp 4,000,000.00

Rp 4,000,000.00

Rp 18,000,000.00

Rp 4,000,000.00
Rp 20,697.00

Rp 5,000,000.00

Rp 4,098,000.00

Rp 18,000,000.00

Rp 5,000,000.00
-Rp 32,889.00

Rp 6,000,000.00

Rp 6,000,000.00
Rp 18,450.00

Rp 4,090,000.00

Rp 18,550,000.00

Rp 22,000,000.00

Rp 12,000,000.00

Rp 12,000,000.00
Rp 200,000.00

Rp 18,540,000.00
 TANGGAL Keterangan Debit Kredit
2010 Februari 1