Ketentuan dan Peraturan Bank Perkreditan Rakyat

(BPR)

Berikut ini adalah beberapa peraturan perundang-undangan yang berkaitan dengan Bank
Perkreditan Rakyat (BPR), baik ketentuan kelembagaan, kegiatan usaha, prinsip kehati-hatian
dan lainnya, yang bersumber dari :.

UU                   = Undang-Undang
PBI                  = Peraturan Bank Indonesia
SEOJK            = Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan
POJK              = Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
PMK               = Peraturan Menteri Keuangan
PP                    = Peraturan Pemerintah

A. Kelembagaan & Kegiatan Usaha BPR

         

1.       Bank Perkreditan Rakyat

a.    POJK no 20/POJK.03/2014 Bank Perkreditan Rakyat [baca/unduh]
b.    SEOJK no 16/SEOJK.03/2015 Bank Perkreditan Rakyat [baca/unduh] 
[Lamp1] [Lamp 2]  [Lamp 3] [Lamp 4]

2.       Transformasi Bank Kredit Desa yang Diberikan Status BPR

a.    POJK no 10/POJK.03/2016 Pemenuhan Ketentuan BPR dan Transformasi Bank Kredit Desa
yang Diberikan Status BPR [baca/unduh]
b.    SEOJK no 19/SEOJK.03/2016 Pemenuhan Ketentuan BPR dan Transformasi Bank Kredit Desa
yang Diberikan Status BPR [baca/unduh]

3.       Kegiatan Usaha dan Jaringan Kantor Berdasarkan Modal Inti

a.    POJK no 12/POJK.03/2016 Kegiatan Usaha dan Jaringan Kantor BPR Berdasarkan Modal Inti
[baca/unduh]
b.    SEOJK no 45/SEOJK.03/2017 Kegiatan Usaha dan Jaringan Kantor (Multilisence) [baca/unduh]
[Lamp 1] [Lamp 2] [Lamp 3] [Lamp 4] [Lamp 5] [Lamp 6] [Lamp 7]

4.       Sertifikasi Direktur dan Komisaris

a.    POJK no 44/POJK.03/2015 Sertifikasi Kompetensi Kerja [baca/unduh]
 Penjelasan POJK no 44/POJK.03/2015 [baca/unduh]
b.    SKKNI BPR no 322 tahun 2016 [baca/unduh]
5.       Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test)
a.    POJK no 27/POJK.03/2016 Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Pihak Utama Lembaga
Jasa Keuangan [baca/unduh]
Penjelasan POJK no 27/POJK.03/2016 [baca/unduh]
b.    SE no 39/SEOJK.03/2016 Penilaian Kemampuan dan Kepatutan [baca/unduh] [Lamp]
c.    POJK no 34/POJK.03/2018  Penilaian Kembali bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan
[baca/unduh]
d.    SEOJK no 09/SEOJK.03/2019 Penilaian Kembali Pihak Utama Bank [baca/unduh]

6.       Izin Pedagang Valuta Asing

SE no 9/38/DPBPR, 28 Des 2007 Tata Cara Perizinan dan Pelaporan BPR dan BPRS yang
Melakukan Kegiatan sebagai Pedagang Valuta Asing [baca/unduh] dan lampiran
[ read/download ]

7.       Pungutan oleh OJK

PP no 11/2014 Pungutan oleh Otoritas Jasa Keuangan [baca/unduh]

8.       Penggabungan/Peleburan/Pengambilalihan BPR/BPRS
POJK nomor 21/POJK.03/2019 Penggabungan/Peleburan/Pengambilalihan BPR/BPS
[read/download ]

B. Prinsip Kehati-hatian, Kesehatan Bank & Pemeriksaan

          

1.       Perlindungan Konsumen, Literasi & Inklusi Keuangan

a.    POJK no 1/POJK.07/2013 Perlindungan Konsumen Sektor Jasa Keuangan [baca/unduh]
b.    SE no 2/SEOJK.07/2014 Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan Konsumen [baca/unduh]
c.    SE no 1/SEOJK.07/2014 Pelaksanaan Edukasi dalam Rangka Meningkatkan Literasi Keuangan
kpd Konsumen dan/atau Masyarakat [baca/unduh]
d.    SE no 12/SEOJK.07/2014 Penyampaian Informasi dalam Rangka Pemasaran Produk dan/atau
Layanan Jasa Keuangan [baca/unduh]
e.    SE no 13/SEOJK.07/2014 Perjanjian Baku [baca/unduh]
f.     POJK no 76/POJK.07/2016 Peningkatan Literasi dan Inklusi Keuangan [baca/unduh]
[Penjelasan]
g.    SEOJK no 30/SEOJK.07/2017 Literasi Keuangan [baca/unduh] [Lamp I] [Lamp II] [Lamp III]
[Lamp IV]
h.    SEOJK no 31/SEOJK.07/2017 Inklusi Keuangan [baca/unduh] [Lamp I] [Lamp II] [Lamp III]
i.      POJK no 18/POJK.07/2018 Layanan Pengaduan Konsumen di Sektor Jasa Keuangan
[baca/unduh]
j.      SEOJK no 17/SEOJK.07/2018 Pedoman Pelaksanaan Layanan Pengaduan Konsumen di Sektor
Jasa Keuangan [baca/unduh]

2.       Tata Kelola BPR

 a.    POJK no 4/POJK.03/2015 Penerapan Tata Kelola bagi BPR [baca/unduh]
b.    SE OJK no 5/SEOJK.03/2016 Penerapan Tata Kelola BPR [baca/unduh] [Lamp 1] [Lamp 2 –
Rumus] [Lamp 3]
c.    SE OJK no 6/SEOJK.03/2016 Penerapan Fungsi Kepatuhan [baca/unduh]
d.    SE OJK no 7/SEOJK.03/2016 Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern [baca/unduh] [Lamp]

3.       Kewajiban Penyediaan Modal Minimum

a.    POJK no 5/POJK.03/2015 Kewajiban Penyediaan Modal Minimum dan Pemenuhan Modal Inti
Minimum Bank Perkreditan Rakyat [baca/unduh]
b.    SE OJK no 8/SEOJK.03/2016 KPMM [baca/unduh] [Lamp 1]  [Lamp 2]
c.    POJK no 26/POJK.03/2015 KPMM Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan [baca/unduh]

4.       Manajemen Risiko bagi BPR

a.    POJK no 13/POJK.03/2015 Penerapan Manajemen Risiko bagi BPR [baca/unduh]
b.    SEOJK no 1/SEOJK.03/2019 Penerapan Manajemen Risiko bagi BPR [baca/unduh]

5.       Batas Maksimum Pemberian Kredit

a.    POJK no 49/POJK.03/2017 Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Perkreditan Rakyat
[baca/unduh] penjelasannya [baca/unduh]
b.    SEOJK no 41/SEOJK.03/2017 BMPK [baca/unduh] [Lamp 1] [Lamp 2] [Lamp 3]

6.       Penetapan Status dan Tindak Lanjut Pengawasan

a.    PBI no 11/20/PBI/2009 Tindak Lanjut terhadap Bank Perkreditan Rakyat Dalam Pengawasan
Khusus [ read/download ]
b.    SE no 11/19/DKBU, 31 juli 2009 Ketentuan Pelaksanaan PBI no. 11/20/PBI/2009.
[ read/download]
c.    POJK no 19/POJK.03/2017 Penetapan Status dan Tindak Lanjut Pengawasan BPR/BPRS
[baca/unduh] Penjelasannya [baca/unduh]
d.    SE no 56/SEOJK.03/2017 Penetapan Status dan Tindak Lanjut Pengawasan BPR/BPRS
[baca/unduh]
e.    POJK no 43/POJK.03/2017 Tindak Lanjut Pelaksanaan Pengawasan Bank [baca/unduh]

7.       Kualitas Aktiva Produktif

a.    PBI no 8/19/PBI/2006 Kualitas Aktiva Produktif dan Pembentukan Penyisihan Penghapusan
Aktiva Produktif [baca/unduh]
b.    PBI no 13/26/PBI/2011 Perubahan atas PBI no  8/19/PBI/2006, tentang Kualitas Aktiva
Produktif dan Pembentukan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif [baca/unduh]
c.    POJK no 33/POJK.03/2018 Kualitas Aktiva Produktif dan Pembentukan Penyisihan
Penghapusan Aktiva Produktif [baca/unduh]

8.       Pedoman Kebijakan Perkreditan

a.    SE nomor 14/26/DKBU, 19 september 2012 Pedoman Kebijakan dan Prosedur Perkreditan bagi
Bank Perkreditan Rakyat [[baca/unduh]
 b.    Lampiran SE no 14/26/DKBU [baca/unduh]

9.       Pedoman Akuntansi BPR

a.    SE OJK no 40/SEOJK.03/2017 Penetapan Penggunaan Standar Akuntansi Keuangan BPR
[baca/unduh]
b.    Pedoman Akuntansi BPR [baca/unduh]

10.  Laporan Bulanan
a.    POJK no 13/POJK.03/2019 Pelaporan BPR/BPRS Melalui Sistem Pelaporan OJK [baca/unduh]
[Summary]
b.    SEOJK no 08/SEOJK.03/2019 Laporan Bulanan BPR [baca/unduh]

11.  Transparansi Kondisi Keuangan

a.    POJK  no 48/POJK.03/2017  Transparansi Kondisi Keuangan BPR [baca/unduh]
b.    SE OJK no 39/SEOJK.03/2017 Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Publikasi
[baca/unduh] [Lamp]
c.    SE OJK no 16/SEOJK.03/2019 Perubahan SE OJK no 39/SEOJK.03/2019 tentang Laporan
Tahunan dan Laporan Keuangan Publikasi [baca/unduh]

12.  Sistem Layanan Informasi Keuangan (SLIK-OJK)

a.    POJK no 18/POJK.03/2017 Pelaporan dan Permintaan Informasi Debitur melalui SLIK
[baca/unduh]
b.    Pedoman Penyusunan Data SLIK [baca/unduh]
c.    Struktur Data SLIK [baca/unduh]
d.    SEOJK no 50/SEOJK.03/2017 Pelaporan dan Permintaan Informasi Debitur melalui SLIK
[baca/unduh]  [Lamp I] [Lamp II] [Lamp III] [Lamp IV]

13.  Penilaian Tingkat Kesehatan Bank

a.    SK Dir. No.30/12/KEP/DIR tanggal 30 April 1997 tentang Tatacara Penilaian Tingkat
Kesehatan BPR [baca/unduh]
b.    Kodifikasi PBI Kelembagaan Penilaian Tingkat Kesehatan Bank [baca/unduh]

14.  Kewajiban Penyediaan Dana Pendidikan & Pelatihan

POJK no 47/POJK.03/2017 Penyediaan Dana Pendidikan dan Pelatihan untuk Pengembangan
SDM BPR [baca/unduh]
Penjelasannya [baca/unduh]

15.  Rencana Bisnis
a.    POJK no 37/POJK.03/2016 Rencana Bisnis BPR/BPRS [baca/unduh] [Penjelasan]
b.    SEOJK no 52/SEOJK.03/2016 Rencana Bisnis BPR [baca/unduh] [Lamp]

16.  Standar Penyelenggaraan Teknologi Informasi

 a.    POJK no 75/POJK.03/2016 Standar Penyelenggaraan Teknologi Informasi bagi BPR/BPRS
[baca/unduh]
b.    SEOJK no 15/SEOJK.03/2017 Standar Penyelenggaraan Teknologi Informasi bagi BPR/BPRS
[baca/unduh]
[Lamp I] [Lamp II]

17.  Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan KAP

a.    POJK no 13/POJK.03/2017 Penggunaan Jasa AP dan KAP [baca/unduh]
b.    SEOJK no 36/SEOJK.03/2017 Tatacara Penggunaan Jasa AP dan KAP [baca/unduh] [Lamp]

18.  Pemeriksaan Bank
POJK no 41/POJK.03/2017 Pemeriksaan Bank [baca/unduh]

19.  Perlakuan Khusus
POJK no 45/POJK.03/2017 Perlakuan Khusus Kredit pada Daerah Bencana [baca/unduh]

20.  Keuangan Berkelanjutan
POJK no 51/POJK.03/2017 Penerapan Keuangan Berkelanjutan [baca/unduh] [Penjelasan]
[Lamp 1] [Lamp 2]

C. Pidana Pencucian Uang & Pendanaan Terorisme

          

1.       Undang-Undangd
a.    UU no 8/2010 ttg Pencegahan dan Pemberantasan TPPU [baca/unduh]
b.    UU no 9/2013 ttg Pencegahan dan Pemberantasan TP Pendanaan Terorisme [baca/unduh]

2.       Peraturan Pemerintah
a.    PP no 43/2015 ttg Pihak Pelapor  [baca/unduh]
b.    PP no 2/2016 ttg Tatacara Penyampaian Informasi dalam Pencegahan dan Pemberantasan TPPU
[baca/unduh]

3.       Peraturan dan Surat Edaran Otoritas Jasa keuangan

a.    POJK no 12/POJK.01/2017 ttg Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan
Pendanaan Terorisme di Sektor Jasa Keuangan [baca/unduh] [Penjelasan]
b.    SE no 32/SEOJK.03/2017 ttg Penerapan APU & PPT di Sektor Perbankan [baca/unduh] [Lamp]
c.    POJK no 23/POJK.01/2019 ttg Perubahan atas POJK no 12/POJK.01/2017 ttg Penerapan Anti
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme di Sektor Jasa Keuangan [baca/unduh]

4.       Peraturan Kepala PPATK

a.    Perka No PER-09/1.02.2/PPATK/09/12 ttg Tatacara Penyampaian LTKM dan LTKT
[baca/unduh] [Lamp_1] [Lamp_2] [Lamp_3]
 b.    Perka No PER-14/1.02/PPATK/11/14 ttg Pengenaan Sanksi Administratif atas Pelanggaran
Kewajiban Pelaporan [baca/unduh]
c.    Perka No PER-02/1.02/PPATK/02/15 ttg Kategori Penguna Jasa Berpotensi Melakukan TPPU
[baca/unduh]

5.       Surat Edaran PPATK

a.         Surat No S-66/1.02.3/PPATK/03/15 ttg Penolakan Hubungan Usaha dg Orang/Korporasi yang
terdaftar dalam TTOT [baca/unduh]
b.         Surat No SE-03/1.02/PPATK/05/15 ttg Indikator Transaksi Keuangan Mencurigakan
[baca/unduh]
c.         Surat Edaran no 5 Tahun 2016 tentang Pedoman Pemblokiran Secara Serta Merta Atas Dana
Milik Orang atau Korposasi yang Identitasnya Tercantum dalam Daftar Terduga Teroris dan
Organisasi Teroris [baca/unduh]

D. Ketentuan Lainnya
         

1.       Pajak Bunga Simpanan

PP no 131/2000 tentang Pajak Penghasilan atas Bunga Tabungan dan Deposito [baca/unduh]

2.       Pengakuan Biaya
a.    PMK no 81/PMK.03/2009 tanggal 22 April 2009 ttg Pembentukan atau Pemupukan Dana
Cadangan yang Boleh Dikurangkan sebagai Biaya [baca/unduh]
b.    PMK no 219/PMK.011/2012 tanggal 21 Desember 2012 ttg Perubahan atas Peraturan Menteri
Keuangan nomor 81/PMK.03/2009 tentang Pembentukan atau Pemupukan Dana Cadangan yang
Boleh Dikurangkan sebagai Biaya [baca/unduh]
c.    PMK no 02/PMK.03/2010 ttg Biaya promosi yang dapat dikurangkan dari penghasilan bruto
[baca/unduh]
d.    PMK no 105/PMK.03/2009 ttg Piutang yang Nyata-nyata Tidak Dapat Ditagih [baca/unduh]

3.       Penjaminan Simpanan
a.    PLPS no 2/2014 ttg Perubahan atas PLPS no 2/PLPS/2010 ttg Program Penjaminan Simpanan
[PLPS_2 th 2014 Perubahan PLPS Penjamiman 2010]
b.    Panduan Tatacara Perhitungan Premi [baca/unduh]
c.    PLPS no 1-2018 Laporan BPR [baca/unduh]
d.    PLPS no 2-2018 Laporan BPR/BPRS [baca/unduh]

4.       Pajak Penghasilan
a.    PMK no 101/PMK.010/2016 ttg Penyesuaian PTKP [baca/unduh]
b.    PMK no 102/PMK.010/2016 ttg Penetapan bagian penghasilan sehubungan dengan
pekerjaanDari pegawai harian dan mingguan serta pegawai tidak tetap Lainnya yang tidak
dikenakan pemotongan pajak penghasilan [baca/unduh]
c.    Peraturan Dirjen Pajak no PER-16/PJ/2016 ttg Pedoman Teknis Tatacara Pemotongan,
Penyetoran dan Pelaporan PPh ps 21 [baca/unduh]
5.       Pelaporan EOI – DJP
a.    UU RI no 9 tahun 2017 ttg Penetapan-Peraturan-Pemerintah-Pengganti-UU-No.-1-Tahun-2017-
tentang-Akses-Informasi-Keuangan-Untuk-Kepentingan-Perpajakan-Menjadi-Undang-Undang [
baca/unduh]
b.    PMK no 70/PMK.03/2017 ttg Petunjuk Teknis Mengenai Akses Informasi Keuangan untuk
Kepentingan Perpajakan [baca/unduh]
c.    PMK no 19/PMK.03/2018 ttg Perubahan PMK no 70/PMK.03/2017 ttg Petunjuk Teknis
Mengenai Akses Informasi Keuangan untuk Kepentingan Perpajakan [baca/unduh]

6.       Surat Kuasa Membebankan Hak Tanggungan (SKMHT)

Peraturan Menteri Agraria no 22 tahun 2017 ttg Penetapan Batas Waktu Penggunaan SKMHT
untuk Menjamin Pelunasan Kredit Tertentu [baca/unduh]

7.       Struktur dan Skala Upah

Peraturan Menteri Ketenagakerjaan no 1 tahun 2017 ttg Struktur dan Skala Upah [baca/unduh]

8.       Hak Tanggungan
a.    UU no 4 tahun 1996 tentang Hak Tanggungan [baca/unduh]
b.    Permen no 22 tahun 2017 Penetapan Batas Waktu PenggunaanSurat Kuasa Membebankan Hak
Tanggungan untuk Menjamin Pelunasan Kredit Tertentu [baca/unduh]