AKUTANSI 1
NAMA : MOCH.NURFAHMI FA’IZAN
NIM : F13.2021.00028
Rekonsilisasi Bank
PT Yohan Company
Rekonsiliasi BANK
Per 31 July 2017
Saldo kas menurut perusahaan Rp6.140.000 Saldo kas menurut BANK Rp7.695.800
Ditambah Ditambah
2.Piutang wasel Rp1.800.000 3.DIT Rp1.193.300
Bunga wasel Rp30.000
Total penambahan Rp1.830.000 Total penambahan Rp1.193.300
Dikurangi Dikurangi
1.Biaya administrasi BANK Rp25.000 5.Cek beredar Rp1.480.100
2.Biaya jasa tagih Rp10.000
4.Salah catat jurnal Rp36.000
6.NFC Rp490.000
Total pengurangan Rp561.000 Total pengurangan Rp1.480.100
Saldo kas yang sebenarnya Rp7.409.000 Saldo kas yang sebenarnya Rp7.409.000
Jurnal penyesuaian
PT Yohan Company
Jurnal penyesuaian
Per 31 Juli 2017
Tanggal Keterangan Debet Kredit
Juli 1 Biaya administrasi BANK Rp25.000
Kas Rp25.000
2 Biaya jasa tagih Rp10.000
Kas Rp10.000
4 Salah catat jurnal Rp36.000
Kas Rp36.000
6 NFC Rp490.000
Kas Rp490.000
2 Kas Rp1.830.000
Piutang wasel Rp1.800.000
bunga wasel Rp30.000
Jumlah Rp2.391.000 Rp2.391.000