BAB 1. SISTEM MONETER................................................................................................................

2
Pengertian lembaga keuangan...........................................................................................................2
Lembaga keuangan bank...................................................................................................................2
Lembaga keuangan bukan bank........................................................................................................2
BAB 2. UANG......................................................................................................................................2
Pengertian uang.................................................................................................................................2
Manfaat uang.....................................................................................................................................2
Kriteria uang.....................................................................................................................................2
Fungsi uang.......................................................................................................................................3
Jenis-jenis uang.................................................................................................................................3
BAB 3. Ruang lingkup lembaga keuangan bank...................................................................................3
Pengertian bank.................................................................................................................................3
Sejarah bank pemerintah...................................................................................................................3
Jenis jenis bank.................................................................................................................................4
Kegiatan-kegiatan bank.....................................................................................................................4
Ijin pendirian dan badan hukum bank...............................................................................................5
Jenis-jenis kantor bank......................................................................................................................5
Penilaian kesehatan bank...................................................................................................................5
Penggabungan usaha bank.................................................................................................................5
Pembinaan dan pengawasan bank.....................................................................................................5
Rahasia dan sanksi administratif.......................................................................................................5
BAB 4. Sumber-sumber dana bank.......................................................................................................6
Sumber dana bank.............................................................................................................................6
Simpanan giro...................................................................................................................................6
Simpanan tabungan...........................................................................................................................6
Simpanan deposit..............................................................................................................................6
BAB 5. KEGIATAN MENGALOKASIAN DANA.............................................................................6
. Pengertian Pengalokasian Dana.......................................................................................................6
B. Pengertian Kredit dan Pembiayaan...............................................................................................6
C. Unsur-unsur Kredit.....................................................................................................................7
D. Tujuan dan Fungsi Kredit.............................................................................................................7
E. Jenis-jenis Kredit..........................................................................................................................7
F. Jaminan Kredit..............................................................................................................................8
G. Prinsip-prinsip Pemberian Kredit.................................................................................................8
H. Aspek-aspek dalam Penilaian Kredit............................................................................................8
I Prosedur dalam Pemberian Kredit...................................................................................................9
 J. Kualitas Kredit...............................................................................................................................9
K. Teknik Penyelesaian Kredit Macet.............................................................................................10
BAB 6. SUKU BUNGA......................................................................................................................10
Pengertian Bunga Bank...................................................................................................................10
B. Faktor-faktor yang Mempengaruhi Suku Bunga.........................................................................10
C. Komponen- Komponen Dalam Menentukan Bunga Kredit........................................................11
D. Jenis – Jenis Pembebanan Suku Bunga Kredit...........................................................................11
BAB 7. JASA-JASA BANK LAINNYA.............................................................................................11
A. Pengertian Jasa Bank Lainnya....................................................................................................11
B. Keuntungan Jasa – Jasa Bank.....................................................................................................11
C. Jenis-jenis Jasa Bank Lainnya....................................................................................................11
BAB 8. TUGAS-TUGAS BANK INDONESIA..................................................................................12
Tujuan Bank Indonesia....................................................................................................................12
Tugas - Tugas Bank Indonesia........................................................................................................12
Hubungan dengan Pemerintah.........................................................................................................12
Hubungan dengan Dunia Internasional............................................................................................12
BAB 9 BANK SYARIAH...................................................................................................................12
Sejarah Singkat................................................................................................................................12
PRODUK BANK SYARIAH..........................................................................................................13
Penilaian kesehatan bang syariah....................................................................................................13
BAB 10. PASAR MODAL..................................................................................................................14
Pengertian pasar modal...................................................................................................................14
Instrumen pasar modal....................................................................................................................14
Para pemain di pasar modal.............................................................................................................15
Lembaga yang terlibat di pasar modal.............................................................................................15
Prosedur Emisi................................................................................................................................15
Pasar Perdana (Primary Market)......................................................................................................16
BAB 11 PASAR UANG......................................................................................................................16
Pengertian pasar uang......................................................................................................................16
Tujuan Pasar Uang..........................................................................................................................16
Instrumen pasar uang......................................................................................................................16
Pasar Voluta....................................................................................................................................17
Tujuan Melakukan Transaksi Valas................................................................................................18
Jenis-Jenis Transaksi Valas.............................................................................................................18
Margin Trading...............................................................................................................................18
Syarat Margin Trading....................................................................................................................18
BAB 12. PEGADAIAN.......................................................................................................................19
 Pengertian usaha gadai....................................................................................................................19
Ciri-ciri Usaha Gadai:.....................................................................................................................19
Asal Mula Pegadaian.......................................................................................................................19
Keuntungan Usaha Gadai:...............................................................................................................20
Prosedur Pinjaman..........................................................................................................................20
Kegiatan Usaha Pegadaian Lainnya................................................................................................21
BAB 14. KOPERASI SIMPAN PINJAM...........................................................................................21
Pengertian koperasi.........................................................................................................................21
Sumber-sumber dana koperasi........................................................................................................21
Bentuk dan Jenis-jenis koperasi......................................................................................................22
Koperasi berdasarkan keanggotaannya............................................................................................22
Koperasi berdasarkan jenis usaha....................................................................................................22
Kelebihan Koperasi.........................................................................................................................23
Pendirian Koperasi..........................................................................................................................23
BAB 15. PERUMUSAN ASURANSI.................................................................................................24
Pengertian Asuransi.........................................................................................................................24
Perkembangan Asuransi..................................................................................................................24
Jenis-jenis Asuransi.........................................................................................................................24
Keuntungan Asuransi......................................................................................................................24
Prinsip-prinsip asuransi...................................................................................................................25
Jenis-jenis risiko..............................................................................................................................25
BAB 16. ANJAK PIUTANG (FACTORING)....................................................................................26
Pengertian anjak piutang.................................................................................................................26
Kegiatan anjak piutang....................................................................................................................26
Pihak yang terlibat dan fasilitas yang diberikan..............................................................................26
Fasilitas yang dapat diberikan perusahaan anjak piutang................................................................26
Jasa-jasa dan biaya yang diberikan..................................................................................................26
Keuntungan anjak piutang...............................................................................................................27
 BAB 1. SISTEM MONETER
Pengertian lembaga keuangan
Lembaga keuangan adalah perusahaan yang bergerak di bidang keuangan, menghimpun dana,
serta menyalurkan dana. Lembaga keuangan dapat digolungkan menjadi dua, yaitu Lembaga
Keuangan Bank dan Lembaga Keuangan Bukan Bank.
Lembaga keuangan bank
1. Bank sentral
2. Bank umum
3. Bank perkreditan rakyat
Tujuan utama BI sebagai bank sentral adalah mencapai dan memelihara kestabilan
nilai rupiah. Tugasnya yaitu menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneteer,
mengatur dan menjaga kelancaran sistem devisa serta mengatur dan mengawasi bank.
Lembaga keuangan bukan bank
1. Pasar modal
2. Pasar uang dan valas
3. Koperasi simpan pinjam
4. Pegadaian
5. Leasing
6. Asuransi
7. Anjak piutang
8. Modal wentura
9. Dana pensiun
10. Kartu plastik

BAB 2. UANG
Pengertian uang
Uang adalah segala sesuatu yang dapat diterima secara umum sebagai alat pembayaran dalam
melakukan pembelian barang maupun jasa.
Manfaat uang
1. Mempermudah untuk mendapatkan barang dan jasa yang diinginkan secara cepat
2. Mempermudah dalam membentuk harga barang dan jasa
3. Memperlancar proses perdagangan secara luas
4. Sebagai penimbun kekayaan
Kriteria uang
1. Ada jaminan
2. Diterima secara umum
 3. Nilai yang Stabil
4. Mudah disimpan
5. Mudah dibawa
6. Tidak mudah rusak
7. Mudah dibagi
8. Suplai harus elastis
Fungsi uang
1. Alat tukar-menukar
2. Satuan hitung
3. Penimbun kekayaan
4. Standar pencicilan utang
Jenis-jenis uang
1. Berdasarkan Bahan
 Uang Logam
 Uang Kertas
2. Berdasarkan Nilai
 Bernilai Penuh
 Tidak Bernilai Penuh
3. Berdasarkan Lembaga
 Uang Kartal
 Uang Giral
4. Berdasarkan Kawasan
 Uang Lokal
 Uang Regional
 Uang Internasional

BAB 3. Ruang lingkup lembaga keuangan bank

Pengertian bank
Bank adalah Lembaga keuangan yang kegiatannya menghimpun serta menyalurkan
dana kepada masyarakat, dan juga memberikan jasa-jasa lainnya. Sedangkan Lembaga
keuangan merupakan setiap perusahaan yang bergerak dibidang keuangan yang kegiatannya
menghimpun dana atau menyalurkan dana atau keduanya.
  Menurut UU RI No.10 tahun 1998 tanggal 10 November 1998 tentang perbankan
Pasal 1 Ayat 2.
 Menurut UU RI No.10 tahun 1998 tanggal 10 November 1998 tentang operbankan
Pasal 1 Ayat 3.
Sejarah bank pemerintah
- Bank Sentral
- Bank Rakyat Indonesia dan Bank Ekspor Impor
- Bank Negara Indonesia 1946 (BNI)
- Bank Dagang Negara (BDN)
- Bank Bumi Daya (BBD)
- Bank Pembangunan Indonesia (BAPINDO)
- Bank Pembangunan Daerah (BPD)
- Bank Tabungan Negara (BTN)
- Bank Mandiri
Jenis jenis bank
1. Berdasarkan Fungsinya
o Bank Sentral
o Bank Umum
o Bank Perkreditan Rakyat (BPR)
2. Berdasarkan Segi Kepemilikannya
o Bank Milik Pemerintah
o Bank Milik Swasta Nasional
o Bank Milik Koperasi
o Bank Milik Asing
o Bank Campuran
3. Berdasarkan Status
o Bank Devisa
o Bank Nondevisa
4. Berdasarkan Cara Menentukan Harga
o Prinsip Kontensional
o Prinsip Syariah.
Kegiatan-kegiatan bank
 Bank Umum
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpan giro, simpan tabungan,
dan simpan deposit.
2. Menyalurkan dana ke masyarakat dalam bentuk kredit investasi, kredit modal
kerja, dan kredit perdagangan.
3. Memberikan jasa-jasa bank lainnya, seperti transfer, kriling, bank card, dan lain-
lain.
 Bank Perkreditan Rakyat
1. Menghimpun dana dalam bentuk simpanan tabungan da simpana deposito.
2. Menyalurkan dana dalam bentuk kredit investasi, kredit modal kerja, dan kredit
perdagangan.
 3. Larangan-larangan bagi BPR yaitu menerima simpanan giro, mengikuti kriling,
melakukan kegiatan valuta asing, dan melakukan kegiatan perasuransian.
 Bank Campuran dan Bank Asing
1. Dalam mencari dana baik asing maupun bank campuran dilarang menerima
simpanan dalam bentuk simpanan tabungan.
2. Kredit yang diberikan diarahkan ke bidang- bidang tertentu yaitu, perdagangan
internasional, bidang industri dan produksi, penanaman modal asing atau
campuran, kredit yang tidak dapat dipenuhi oleh bank swasta nasional.
3. Untuk jasa-jasa bank lainnya juga dapat dilakukan oleh bank umum, campuran,
dan asing sebagaimana layaknya bank umum yang ada di Indonesia seperti, jasa
transfer, jasa kriling, jasa beli valuta asing, dan lain-lain.
Ijin pendirian dan badan hukum bank
1. Ijin prinsip
2. Ijin usaha
Jenis-jenis kantor bank
1. Kantor pusat
2. Kantor cabang penuh
3. Kantor cabang pembantu
4. Kantor kas
Penilaian kesehatan bank
- Aspek Permodalan
- Aspek Kualitas Asset
- Aspek Kualitas Manajemen
- Aspek Likuiditas
- Aspek Rentabilitas
- Aspek Sensitivitas
Penggabungan usaha bank
- Merger
- Konsolidasi
- Akuisi: masalah Kesehatan, masalah permodalan, masalah manajemen, teknologi dan
administrasi, serta ingin menguasai pasar
Pembinaan dan pengawasan bank
Pembinaan dan pengawasan bank perlu untuk terus dijalankan agar pihak perbankan
mematuhi rambu-rambu yang telah ditetapkan. Pembinaan dan pengawasan bank ini juga
ditujukan untuk kepentingan dan kemajuan bank itu sendiri agar jangan menderita kerugian
di samping kepentingan nasional. Pembinaan dan pengawasan bank yang dijalankan harus
tetap konsisten agar dalam pelaksanaan di lapangan tidak terjadi hal-hal yang tidak
diinginkan.
Rahasia dan sanksi administratif
Bank harus menjaga rahasia tentang keadaan keuangan nasabah dan apabila
melanggar kerahasian ini perbankan akan dikenakan sanksi bagi pihak yang merasa dirugikan
oleh keterangan yang diberikan oleh bank, mereka berhak untuk mengetahui isi keterangan
tersebut dan meminta pembetulan jika terdapat kesalahan dalam keterangan yang diberikan.
 Pelanggaran terhadap berbagi aturan yang berlaku, termasuk kerahasian bank, akan
dikenakan sanksi tertentu sesuai dengan Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998. Sanksi juga
diberikan kepada siapa saja yang melakukan kegiatan perbankan seperti menghimpun dana
dari masyarakat dalam bentuk simpanan tanpa izin usaha dari pimpinan bank indonesia.
Pelanggaran tersebut diancam dengan pidana penjara sekurang-kurangnya 5 (lima) tahun dan
paling lama 15 (lima belas) tahun serta denda sekurang-kurangnya Rp.10.000.000.000;
(sepuluh miliar rupiah) dan paling banyak Rp.200.000.000.000; (dua ratus miliar rupiah).

BAB 4. Sumber-sumber dana bank

Sumber dana bank
Sumber dana bank merupkan usaha bank dalam menghimpun dana untuk membiayai
operasinya. Dana yang diperoleh bersumber dari:
1. Dana yang berasal dari bank itu sendiri
2. Dana yang berasal dari masyarakat luas
3. Dana yang bersumber dari lembaga lainnya
Simpanan giro
Undang-Undang Perbankan Nomor 10 Tahun 1998 tanggal 10 November 1998 menjelaskan
bahwa yang dimaksud dengan giro adalah simpanan yang penarikannya dapat dilakukan
setiap saat denganmenggunakan cek, bilyet giro, sarana perintah pembayaran lainnya atau
dengan cara pemindahbukuan. Sarana penarikan dana yang tertanam di rekening giro adalah:
o Cek
o Bilyet Giro
o Alat Pembayaran Lainnya

Simpanan tabungan
- Tabungan menurut Undang-Undang Perbankan Nomor 10 Tahun 1998 adalah
simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat-syarat tertentu
yang disepakati, tetapi tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro dan/atau alat lainnya
yang disamakan dengan itu.
- Alat-alat penarikan tabungan, yaitu: buku tabungan, slip penarikan, kwitansi, dan kartu
yang terbuat dari plastik.
- Jenis-jenis Tabungan: Tabnas, Taska,dan Tabungan Lainnya.
Simpanan deposit
- Deposit berjangka
- Sertifikat deposito
- Deposito on call

BAB 5. KEGIATAN MENGALOKASIAN DANA

. Pengertian Pengalokasian Dana
Alokasi dana merupakan kegiatan menjual kembali dana yang dihimpun dalam bentuk
simpanan. Dalam pengalokasian dana pihak bank harus dapat memilih dan
mempertimbangkan berbagai alternative sehingga memperoleh keuntungan yang seoptimal
mungkin. Pengalokasian dana dapat diwujudkan dalam bentuk pinjaman atau dengan istilah
kredit. Pengalokasian dana dapat pula dilakukan dengan membelikan berbagai asset yang
dianggap menguntungkan bank.
B. Pengertian Kredit dan Pembiayaan
Menurut Undang- undang Perbankan nomor 10 Tahun 1998:
 Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu,
berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan
pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam melunasi utangnya setelah jangka waktu
tertentu dengan pemberian bunga.
 Pembiayaan adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan
itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang
mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut
setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan bagi hasil.
C. Unsur-unsur Kredit
Unsur-unsur yang terkandung dalam pemberian suatu fasilitas kredit yaitu :
1. Kepercayaan
2. Kesepakatan
3. Jangka waktu
4. Risiko
5. Balas jasa
D. Tujuan dan Fungsi Kredit
Tujuan utama pemberian kredit yaitu :
1. Mencari keuntungan
2. Membantu usaha nasabah
3. Membantu pemerintah
Fungsi pemberian kredit :
1. Untuk meningkatkan daya guna uang
2. Untuk meningkatkan peredaran dan lalu lintas uang
3. Untuk meningkatkan daya guna barang
4. Meningkatkan peredaran barang
5. Sebagai alat stabilitas ekonomi
6. Untuk meningkatkan kegairahan berusaha
7. Untuk meningkatkan pemerataan pendapatan
8. Untuk meningkatkan hubungan internasional
E. Jenis-jenis Kredit
Jenis-jenis kredit dapat dilihat dari berbagai segi, yaitu :
1. Dilihat dari segi kegunaan
2. Dilihat dari segi tujuan kredit
3. Dilihat dari segi jangka waktu
4. Dilihat dari segi jaminan
5. Dilihat dari segi sektor usaha
F. Jaminan Kredit
Adapun jaminan yang dapat digunakan oleh calon debitur adalah sebagai berikut:
1. Dengan jaminan
a. Jaminan benda berwujud
b. Jaminan benda tidak berwujud
c. Jaminan orang
2. Tanpa jaminan
G. Prinsip-prinsip Pemberian Kredit
Kriteria penilaian yang harus dilakukan oleh bank untuk mendapat nasabah yang
benar-benar menguntungkan dilakukan dengan analisis 5C dan 7P.
Adapun penjelasan untuk analisis 5C Kredit, yaitu :
1. Character
2. Capacity
3. Capital
4. Colleteral
5. Condition
Penilain kredit dengan metode analisis 7 P, yaitu :
1. Personality
2. Party
3. Perpose
4. Prospect
5. Payment
6. Profitability
7. Protection
H. Aspek-aspek dalam Penilaian Kredit
Penilaian seluruh aspek yang ada disebut studi kelayakan usaha.
 Aspek-aspek yang dinilai antara lain :
1. Aspek Yuridis/Hukum
2. Aspek Pemasaran
3. Aspek Keuangan
4. Aspek Teknis/Operasi
5. Aspek Manajemen
6. Aspek Sosial Ekonomi
7. Aspek Amdal
I Prosedur dalam Pemberian Kredit
Prosedur pemberian kredit oleh badan hukum, yaitu :
1. Pengajuan berkas-berkas
2. Penyelidikan berkas pinjaman
3. Wawancara I
4. On the Spot
5. Wawancara II
6. Keputusan kredit
7. Penandatanganan akad kredit/perjanjian lainnya
8. Realisasi kredit
9. Penyaluran/penarikan dana
J. Kualitas Kredit
Dalam melepas kreditnya agar berkualitas pihak perbankan perlu memerhatikan dua unsur,
yaitu :
1. Tingkat perolehan laba (return)
2. Tingkat risiko (risk)
Perbankan harus memerhatikan empat faktor ini agar kesehatan bank dapat diukur sesuai
ketentuan :
 Tingkat Return On Assets (ROA)
 Return On Equity (ROE)
 Timing of Return (waktu perolehan laba)
 dan Future Prospect (prospek ke depan/di masa yang akan datang).
Tingkat perolehan laba bank juga harus mengetahui risiko-risiko yang akan dihadapinya.
Jenis-jenis risiko tersebut, yaitu :
 1. Risiko Lingkungan
2. Risiko Manajemen
3. Risiko Penyerahan
4. Risiko Keuangan
Bank Indonesia menggolongkan kualitas kredit menurut ketentuan sebagai berikut:
1. Lancar (pas)
2. Dalam Perhatian Khusus (special mention)
3. Kurang Lancar (substandard)
4. Diragukan (doubtful)
5. Macet (loss)
K. Teknik Penyelesaian Kredit Macet
Terdapat kemungkinan kredit macet, hal ini disebabkan oleh dua unsur, yaitu :
1. Dari pihak perbankan
2. Dari pihak nasabah
Penyelamatan terhadap kredit macet dilakukan dengan cara sebagai berikut :
1. Rescheduling
2. Reconditioning
3. Restructuring
4. Kombinasi
5. Penyitaan jaminan

BAB 6. SUKU BUNGA

Pengertian Bunga Bank
Bunga bank dapat diartikan sebagai balas jasa yang diberikan oleh bank yang berdasarkan
prinsip konvensional kepada nasabah yang membeli atau menjual produknya. Bunga juga
dapat diartikan sebagai harga yang harus dibayar kepada nasabah (yang memiliki simpanan)
dengan yang harus dibayar oleh nasabah kepada bank (nasabah yang memperoleh pinjaman).
Ada dua macam bunga yang diberikan kepada nasabahnya, yaitu :
1. Bunga simpanan
2. Bunga pinjaman
B. Faktor-faktor yang Mempengaruhi Suku Bunga
Ada beberapa faktor yang dapat menentukan besar kecilnya suku bunga simpanan dan
pinjaman, faktor-faktor tersebut antara lain :
 1. Kebutuhan Dana
2. Persaingan
3. Kebijakan pemerintah
4. Target Laba yang Inginkan
5. Jangka waktu
6. Kualitas jaminan
7. Reputasi perusahaan
8. Produk yang kompetitif
9. Hubungan baik
10. Jaminan pihak ketiga
C. Komponen- Komponen Dalam Menentukan Bunga Kredit
Untuk menentukan besar kecilnya bunga kredit yang akan ditetapkan bagi nasabah,
komponennya adalah sebagai berikut :
1. Total Biaya Dana (Cost of Fund)
2. Biaya Operasi
3. Cadangan Resiko Kredit Macet
4. Laba yang Diinginkan
5. Pajak
D. Jenis – Jenis Pembebanan Suku Bunga Kredit
Metode pembebanan bunga, sebagai berikut :
1. Sliding Rate
2. Flat Rate
3. Floating Rate

BAB 7. JASA-JASA BANK LAINNYA

A. Pengertian Jasa Bank Lainnya
Jasa-jasa bank lainnya merupakan kegiatan perbankan yang ketiga. Tujuan pemberian jasa-
jasa bank ini adalah untuk mendukung dan memperlancar kegiatan menghimpun dana dan
menyalurkan dana.
B. Keuntungan Jasa – Jasa Bank
Keuntungan Spread Based adalah keuntungan yang berasal dari selisih bunga simpanan
dengan bunga kredit atau pinjaman. Keuntungan yang diperoleh dari jasa – jasa bank
dinamakan Fee Based. Adapun keuntungannya, yaitu :
1. Biaya Administrasi
2. Biaya Kirim
3. Biaya Tagih
4. Biaya Provisi dan Komisi
5. Biaya Sewa
6. Biaya Iuran
C. Jenis-jenis Jasa Bank Lainnya
Jenis-jenis jasa bank yang dapat dikatakan lengkap untuk perbankan di Indonesia, yaitu :
 1. Kiriman Uang (Transfer)
2. Kliring (Clearing)
3. Inkaso (Collection)
4. Safe Deposit Box
5. Bank Card
6. Bank Notes
7. Travellers Cheque
8. Letter of Credit (L/C)
9. Bank Garansi dan Referensi Bank
10. Memberikan Jasa-jasa di Pasar Modal
11. Menerima Setoran-setoran
12. Melakukan Pembayaran

BAB 8. TUGAS-TUGAS BANK INDONESIA

Tujuan Bank Indonesia
Tujuan bank indonesia seperti tertuang dalam UU RI nomor 23 tahun 1999 Bab III
pasal 7 adalah untuk mencapai dan memelihara kestabilan rupiah. Mata uang rupiah
perlu dijaga dan dipelihara mengingat dampak yang ditimbulkan apabila suatu mata
uang tidak stabil sangatlah luas seperti salah satunya adalah terjadinya inflasi yang
sangat memberatkan masyarakat luas
Tugas - Tugas Bank Indonesia
Berikut ini akan diuraikan garis-garis besar dari masing-masing tugas Bank indonesia
seperti yang tertuang dalam UU No 23 Tahun 1999:
1. Menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneter
2. Megatur dan menjaga kelancaran sistem pembayaran
Hubungan dengan Pemerintah
Hubungan Bank Indonesia dengan pemerintah yang dituangkan dalam UU No. 23
Tahun 1999 adalah sebagai berikut:
1. Bertindak sebagai pemegang kas pemerintah
2. Untuk dan atas nama pemerintah Bank Indonesia dapat menerima pinjaman luar
negeri, menata usahakan serta meyelesaikan tagihan dan kewajiban keuangan
pemerintah terhadap pihak luar negeri.
3. Bank Indonesia dilarang memberikan kredit kepada pemerintah.
Hubungan dengan Dunia Internasional
Dalam hal hubungan Bank Indonesia dengan Dunia Internasional, maka Bank
Indonesia :
1. dapat melakukan kerjasama dengan:
a. Bank Sentral negara lain
b. Organisasi dan Lembaga Internasional
2. Dalam hal dipersyaratkan bahwa anggota Internasional atau Lembaga
Multilateral adalah negara, maka Bank Indonesia dapat bertindak untuk dan atas
nama negara Republik Indonesia sebagai anggota.
 BAB 9 BANK SYARIAH
Sejarah Singkat
Perbankan syariah pertama kali muncul di Mesir tanpa menggunakan embel-embel
islam, karena adanya kekhawatiran rezim yang berkuasa saat itu akan melihatnya
sebagai gerakan fundamentalis. Pemimpin perintis usaha ini Ahmad El Najjar,
mengambil bentuk sebuah bank simpanan yang berbasis profit sharing (pembagian
laba) di kota Mit Ghamr pada tahun Eksperimen ini berlangsung hingga tahun 1967,
dan saat itu sudah berdiri 9 bank dengan konsep serupa di Mesir. Bank-bank ini, yang
tidak memungut maupun menerima bunga, sebagian besar berinvestasi pada usaha-
usaha perdagangan dan industri secara langsung dalam bentuk partnership dan
membagi keuntungan yang didapat dengan para penabung. Islamic Development
Bank (IDB) kemudian berdiri pada tahun 1974 disponsori oleh negaranegara yang
tergabung dalam Organisasi Konferensi Islam, walaupun utamanya bank tersebut
adalah bank antar pemerintah yang bertujuan untuk menyediakan dana untuk proyek
pembangunan di negara-negara anggotanya. IDB menyediakan jasa finansial berbasis
fee dan profit sharing untuk negara-negara tersebut dan secara eksplisit menyatakan
diri berdasar pada syariah islam.
PRODUK BANK SYARIAH
Berikut ini Jenis-jenis produk Bank Syariah yang ditawakan adalah sebagai berikut :
1. Al-wadi'ah (simpanan)
2. Pembiayaan dengan bagi hasil
prinsip bagi hasil dalam Bank Syariah yang diterapakan dalam pembiayaan dpat
dilakuka dalam 4 akad utama yaitu:
- al-musyaraqah
- al-mudharabah
- al-muza'arah
- al-musaqah
3. Bai' al-murabahah merupakan kegiatan jual beli pada harga pokok dengan
tambahan keuntungan yang disepakati
4. Bai'as-Salam merupakan pembelian barang yang diserahkan kemudian hari,
sedangkan pembayaran dilakukan di muka
5. Bai' Al-Istihna adalah bentuk khusus dari akad bai'as-salam, oleh karena itu,
ketentuan dalam bai'al-istihna' mengikuti ketentuan dan aturan bai'as-salam.
6. Al-Ijrah (Leasing) merupakan akad pemindahan hak guna atas barang atau jasa,
Melalui pembayaran upah sewa, tanpa diikuti dengan pemindahan kepemilikan
atas barang itu sendiri.
7. AL-WAKALAH (AMANAT) merupakan penyerahan atau pendelegasian atau
pemberian mandat dari satu pihak kepada pihak lainnya.
8. Al-kafalah (garansi) merupakan jaminan yang diberikan penanggung kepada
pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban pihak kedua atau yang ditanggung.
9. Al-hawalah merupakan pengalihan utang dari orang yang berutang kepada orang
lain yang wajib menanggungnya.
10. Ar-rahn merupakan kegiatan menahan salah satu harta milik si peminjam sebagai
jaminan atas pinjaman yang diterimanya.
Penilaian kesehatan bang syariah
Penilaian kesehatan Bank, disamping dilakukan untuk Bank konvensional, juga
dilakukan untuk Bank Syariah baik untuk Bank umum Syariah maupun Bank
Perkreditan Rakyat Syariah
Bank umum syariah wajib melalukan penilaia tingkat kesehatan Bank secara
Triwulanan, yang meliputi faktor-faktor antara lain:
1. Permodalan (Capital)
2. Kualitas Aset (Asset quality)
3. Rentabilitas (Earning)
4. likuiditas (liquidity)
5. Sensitifitas terhadap risiko pasar (sensitifity to market risk)
6. Manajemen (management)

BAB 10. PASAR MODAL

Pengertian pasar modal
Pengertian pasar modal secara umum merupakan suatu tempat bertemunya para
penjual dan pembeli untuk melakukan transaksi da lam rangka memperoleh modal.
Penjual dalam pasar modal merupa kan perusahaan yang membutuhkan modal
(emiten), sehingga mereka berusaha untuk menjual efek-efek di pasar modal.
Sedangkan pembeli (investor) adalah pihak yang ingin membeli modal di perusahaan
yang menurut mereka menguntungkan. Pasar modal dikenal dengan nama bursa efek
dan di Indonesia dewasa ini ada dua buah bursa efek, yaitu bursa efek Jakarta, dan
bursa efek Surabaya
Instrumen pasar modal
Instrumen pasar modal yang diperdagangkan berbentuk suratsurat berharga yang
dapat diperjualbelikan kembali oleh pemiliknya, baik instrumen pasar modal bersifat
kepemilikn atau bersifat utang. Instrumen pasar modal yang bersifat kepemilikan
diwujudkan dalam bentuk saham, sedangkan yang bersifat utang diwujudkan dalam
bentuk obligasi.
1. Adapun masing-masing jenis instrumenpasar modal dapat dijelaskan sebagai
berikut Saham (Stoks) merupakan surat berharga yang bersifat kepemilikan. jenis-
jenis saham dapat ditinjau dalam beberapa segi antara lain:
a. Dari segi cara peralihan -Saham atas unjuk (bearer stocks) -Saham atas
nama ( registered stocks)
b. Dari segi hak tagih -Saham biasa (common stocks) -Saham preferent
(prefered stocks)
2. Obligasi (Bonds) Surat berharga obligasi merupakan instrumen utang bagi
perusahaan yang hendak memperoleh modal. jenis-jenis obligasi , dilihat dari
berbagai segi berikut ini:
a. Ditinjau dari segi peralihan
b. Ditinjau dari segi jaminan yang diberikan atau hak klaim.
c. Ditinjau dari segi cara penetapan dan pembayaran bunga dan pokok
d. Ditinjau dari segi penerbit
e. Ditinjau dari segi jatuh tempo
Para pemain di pasar modal
Pemain utama dalam pasar modal adalah perusahaan yang akan melakukan penjualan
(emiten) dan pembeli atau pemodal (investor) yang akan membeli instrumen yang
ditawarkan oleh emiten.
a. Emiten
b. Investor
c. Lembaga penunjang
Lembaga yang terlibat di pasar modal
Lembaga yang berkecimpung dipasar modal terdiri dari berbagai perusahaan, dimana
antara satu lembaga dengan lembaga lainnya saling membutuhkan, lembaga -lembaga
inilah yang mengatur mekanisme kerja pasar modal sehingga dapat berjalan secara
baik.
Lembaga terkait dengan pasar modal terdiri dari lembaga pemerintah dan lembaga
swasta
1. Lembaga-lembaga pemerintah
a. Badan Pelaksana Pasar Modal (BAPEPAM)
b. Badan koordinasi Penanaman Modal (BKPM)
c. Departemen Teknis
d. Departemen Kehakiman.
2. Lembaga-lembaga swasta
a. Notaris
b. Konsultan hukum
c. Penilai (appraiser)
d. Konsultan efek

Prosedur Emisi
Prosedur Emisi Bagi perusahaan yang akan melakukan emisi baik saham maupun
obligasi di pasar modal haruslah memenuhi persyaratan dan prosedur yang berlaku
yang telah ditetapkan di pasar modal. Prosedur dan persyaratan dimaksud adalah
mulai dari persyaratan emisi sampai ke tangan investor.
Adapun prosedur dan tahap emisi adalah sebagai berikut:
1. Tahapan emisi
a. Tahapan persiapan
b. Penyampaian letter of intent
c. Penyampaian pernyataan pendaftaran
d. Evaluasi oleh BAPEPAM
e. Dengar pendapat terbuka
2. Persyaratan emisi
Izin registrasi dan listing diberikan oleh BAPEPAM setelah me menuhi
persyaratan yang telah ditetapkan sebelumnya. Setelah registrasi di BAPEPAM,
emiten harus listing di bursa paling lam bat 90 hari setelah izin registrasi
dikeluarkan.
Pasar Perdana (Primary Market)
Penawaran efek setelah pemberian izin emisi sampai dengan pencatatan dibursa
disebut pasar perdana (Primary Market) adapun tahaptahap penawaran efek dipasar
perdana sebagai berikut :
1. Pengumuman dan pendistribusian prosfektus
2. Masa penawaran
3. Masa Penjatahan
4. Masa Pengembalian
5. Penyerahan efek
6. Pencatatan efek dibursa
7. Pasar sekunder (secondary market)

BAB 11 PASAR UANG

Pengertian pasar uang
Pasar Uang merupakan kegiatan perdagangan surat berharga (efek) untuk
memenuhi permintaan dan penawaran dana dalam jangka waktu pendek tanpa batasan
tempat. Karena periode tempo pasar uang sangat pendek dan tujuan utamanya untuk
membantu orang yang memerlukan dana, sehingga nama lain pasar uang adalah kredit jangka
pendek. Kredit yang dimaksud bisa berupa kredit hatian (On Call), kredit bulanan
(Prolongasi), maupun kredit tiga bulanan (Belening).
Tujuan Pasar Uang
a. Dari pihak yang membutuhkan dana atau modal:
1. Memenuhi kebutuhan jangka pendek, seperti menyelesaikan kewajiban
membayar utang jangka pendek yang segera akan jatuh tempo.
2. Memenuhi kebutuhan likuiditas yang disebabkan karena terjadinya kekurangan
uang kas atau uang tunai.
3. Memenuhi kebutuhan modal kerja seperti biaya-biaya operasi, upah karyawan,
pembelian bahan baku.
4. Sedang mengalami kalah kliring.
b. Dari pihak yang menanamkan dana atau modal:
1. Memperoleh keuntungan dengan tingkat suku bunga tertentu.
2. Membantu pihak-pihak yang mengalami kesulitan keuangan.
3. Spekulasi dengan harapan akan mendapatkan keuntungan yang cukup besar
dalam waktu relatif singkat pada keadaan ekonomi tertentu.

Instrumen pasar uang

Ada banyak produk pasar uang yang bisa digunakan untuk bertransaksi di pasar
uang. Berikut adalah beberapa instrumen pasar uang yang bisa dipergunakan:

1. SBI (Sertifikat Bank Indonesia). SBI merupakan salah satu instrumen pasar
uang berupa surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia dengan jumlah
tertentu. SBI berjangka waktu kurang dari satu tahun dan wajib dibayarkan kepada
pemegang sesuai dengan tanggal yang sudah disepakati.
2. SBPU (Surat Berharga Pasar Uang). SPBU merupakan instrumen pasar uang
berupa surat berharga yang biasanya diterbitkan oleh bank umum. Namun, SBPU
hanya ditransaksikan antara lembaga penerbit dan BI.
 3. Sertifikat Deposito telah digunakan oleh bank dan lembaga penyimpanan lainnya
sebagai sumber dana yang dibeli dan sebagai sarana untuk mengelola posisi
kewajiban mereka. Instrumen pasar uang ini juga berupa surat berharga yang
dikeluarkan oleh bank umum dalam suatu nominal, jangka waktu, dan tingkat
bunga.
4. Interbank Call Money. Interbank Call Money merupakan kredit atau pinjaman
yang harus segera dilunasi/dibayar apabila sudah ada tagihan atau panggilan 1 hari
sampai dengan 7 hari. Pemberian call money dapat berbentuk one day call money
dimana harus dilunasi dalam 1 hari. Call money dapat pula berbentuk two day call
money dimana masa pelunasannya 2 hari. Ada beberapa ketentuan yang perlu
diperhatikan berkaitan dengan pemberian fasilitas call money antara lain:
a. Fasilitas call money diberikan di lembaga kliring kepada bank-bank yang
mengalami kekalahan kliring dan kekurangan likuiditas.
b. Besarnya pinjaman call money tidak boleh melebihi kalah kliring hari ini.
c. Instrumen pinjaman dapat berupa promes.
d. Maksimal jangka waktu 7 hari dan apabila tidak dapat dilunasi pada masa
jatuh tempo, maka akan berubah menjadi pinjaman biasa.
5. Banker’s Acceptance. Banker’s Acceptane merupakan wesel bank yang
diberikan cap dengan kata-kata “accepted” dan dapat diperjualbelikan di pasar
uang sebagai salah satu sumber dana jangka pendek. Jangka waktu penarikan
wesel berkisar antara 30 hari sampai 180 hari. Wesel yang diberi cap “accepted”
inilah yang kemudian kita kenal dengan Banker’s acceptance. Banker’s
acceptance terjadi dalam perdangan luar negeri (ekspor impor). Terjadinya
Banker’s Acceptance dimana adanya proses transaksi pembelian dan penjualan
barang antar negara. Sebagai contoh importir di Indonesia ingin membeli barang
dari penjual (eksportir) di Jerman.
6. Commercial Paper. Commercial Paper merupakan kertas berharga yang dapat
diperdagangkan di pasar uang dengan jangka waktu yang tidak lebih dari 1 tahun.
Yang termasuk ke dalam jenis commercial paper adalah promes yang diterbitkan
oleh perusahaan lembaga keuangan, termasuk bank. Penerbitan promes yang
termasuk ke dalam jenis commercial paper ini tidak disertai jaminan tertentu.
7. Treasury Bills. Treasury Bills merupakan instrumen pasar uang berupa
penerbitan surat utang oleh pemerintah untuk dibuka kepada masyarakat luas
dalam jangka waktu pendek. Instrumen ini seringkali disebut sebagai surat
obligasi pemerintah dengan jangka waktu paling lama 1 tahun.
8. Repuchase Agreement. Repuchase Agreement merupakan bentuk surat berharga
yang juga dapat diperjualbelikan dengan suatu perjanjian tertulis bahwa si penjual
akan membeli kembali surat-surat berharga tersebut. Pembelian kembali surat-
surat berharga tersebut disertai dengan perjanjian yaitu harga dan tanggal jatuh
temponya.
Pasar Voluta
Alat transaksi yang mampu diterima di negara lain dikenal dengan nama valuta asing
atau valas. Tempat transaksi valas disebut pasar valuta asing. Pasar valuta asing adalah
tempat bertemunya permintaan dan penawaran terhadap valuta asing. Aktivitas dalam pasar
valuta asing berupa pertukaran valuta asing yang dilakukan perorangan maupun perusahaan
atau pemerintah.  Pasar Valuta Asing menyediakan pasar sarana fisik maupundalam pasar
kelembagaan untuk melakukan perdagangan mata uang asing,menentukan nilai tukar mata
uang asing, dan menerapkan managemen mata uang asing.
Tujuan Melakukan Transaksi Valas
1. Sebagai media untuk bertransaksi di negara lain, misalnya oleh turis asing.
2. Sebagai media untuk mempertahankan daya beli.
3. Dapat mengirimkan uang ke luar negeri dengan mudah.
4. Untuk mendapatkan keuntungan di pasar Valas.
5. Untuk mengurangi risiko fluktuasi nilai tukar (hedging).
6. Mempermudah kegiatan belanja di negara lain.
Jenis-Jenis Transaksi Valas

1. Value Today. Value today merupakan jenis yang penyerahan dananya dilakukan
pada tanggal yang sama atau hari yang sama dilakukannya suatu transaksi. Nama lain
dari jenis transaksi ini adalah same day settlement

2. Value Spot. Value Spot merupakan jenis transaksi yang dilakukan selama dua hari
kerja setelah terjadinya tanggal transaksi. Pada umumnya transaksi seperti ini
ditemukan pada transaksi internasional.

3. Value Tomorrow. Value tomorrow atau yang biasa disebut one day settlement
merupakan transaik yang jenis penyerahan dananya mulai dilakukan pada hari kerja
selanjutnya dari tanggal transaksi tersebut dibuat.

4. Transaksi Spot. Transaksi Spot merupakan jenis transaksi valas yang berupa

pembelian dan penjualan valuta asing dengan cara serah terima pembayaran antar
dengan jangka waktu dua hari kerja.

5. Transaksi Forward. Transaksi Forward merupakan transaksi berupa kontrak yang

telah disepakati pada hari yang sama namun pelaksanaan transaksinya dilakukan pada
tanggal yang telah ditentukan sebelumnya. Nama lain dari jenis transaksi forward
adalah transaksi berjangka.

6. Transaksi Swap. Transaksi swap merupakan jenis transaksi valas yang melibatkan

perjanjian pembelian dan penjualan valuta asing dengan menggunakan harga spot lalu
dikombinasikan dengan transaksi dengan harga forward. Jenis transaksi ini adalah
gabungan dari spot dan forward.

7. Transaksi Option. Transaksi Option yang merupakan transaksi dengan perjanjian

mendapatkan hak ketika membeli atau menjual nilai valuta asing di harga, waktu dan
tanggal tertentu.

Margin Trading

Margin trading merupakan layanan perusahaan sekuritas atau broker dengan

memberikan pinjaman kepada nasabah agar digunakan untuk membeli saham dalam
jumlah lebih besar dibanding dana yang mereka miliki saat itu.
Syarat Margin Trading
Berikut ini beberapa syarat yang harus dipenuhi:

1. Ketahui Perusahaan Sekuritas yang Menyediakan Margin Trading.

Tidak semua perusahaan sekuritas membuka layanan pembiayaan ini. Perusahaan
harus memenuhi jumlah modal kerja bersih disesuaikan (MKBD) yakni Rp250 miliar
agar dapat memberikan fasilitas margin trading untuk lebih banyak saham. Apabila di
bawah nilai tersebut, maka jumlah sahamnya akan dibatasi menjadi 45 saja.
Adapun contoh perusahaan yang menyediakan fasilitas margin trading adalah MNC
Sekuritas, Phillip Securities Indonesia, dan Mirae Asset Sekuritas.

2. Kenali Saham Apa Saja yang Dapat Dijaminkan

Seperti halnya perjanjian pinjaman pada umumnya, layanan ini mengharuskan Anda
memberikan jaminan berupa saham. Adapun salah satu syarat menggunakan margin
trading adalah saham tersebut harus dicantumkan dalam situs Bursa Efek Indonesia
(BEI). Beberapa diantaranya yakni milik PT Astra Agro Lestari Tbk, Sumber Alfaria
Trijaya Tbk, dan Adaro Energy Tbk.
3. Memenuhi Persyaratan Portofolio
Salah satu syarat margin trading adalah nasabah harus memenuhi batasan nominal
aset portofolio yang ditetapkan oleh perusahan sekuritas, misalnya sebesar Rp200 juta
setelah dipotong penyesuaian nilai pasar.

BAB 12. PEGADAIAN

Pengertian usaha gadai

Usaha Gadai merupakan kegiatan meminjamkan barang-barang berharga kepada

pihak tertentu guna memperoleh sejumlah uang dan barang yang dijaminkan akan ditebus
kembali sesuai dengan perjanjian anatara nasabah dengan lembaga gadai.

Ciri-ciri Usaha Gadai:

1. Terdapat barang berharga yang digadai.

2. Nilai jumlah pinjaman tergantung nilai barang yang digadai.

3. Barang yang digadaikan dapat ditebus kembali.

Asal Mula Pegadaian

- Pada tahun 1746 Sejarah Pegadaian dimulai saat VOC mendirikan Bank Van
Leening sebagai lembaga keuangan yang memberikan kredit dengan sistem gadai.

- Pada tahun 1811 Pemerintah Inggris mengambil alih dan membubarkan Bank Van
Leening, masyarakat di beri keleluasaan mendirikan usaha pergadaian.

- Pada tahun 1901 Didirikan Pegadaian negara pertama di Sukabumi (Jawa Barat
pada tanggal 1 April 1901).
 - Pada tahun 1905 Pegadaian berbentuk lembaga resmi "JAWATAN" 1905.

- Pada tahun 1961 membentuk badan hukum berubah "JAWATAN" ke "PN"

berdasarkan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-undang (Perpu) No. 19
Tahun 1960 Jo Peraturan Pemerintah (PP) No. 178 Tahun 1961.

- Pada tahun 1969 membentuk badan hukum berubah dari "PN" ke "PERJAN"

berdasarkan Peraturan Pemerintah (PP) No. 7 Tahun 1969.

- Pada tahun 1990 membentuk badan hukum berubah dari "PERJAN" ke "PERUM"

berdasarkan Peraturan Pemerintah (PP) No. 10 Tahun 1990 yang diperbarui
dengan Peraturan Pemerintah (PP) No. 103 Tahun 2000.

- Pada tahun 2012 membentuk badan hukum berubah

dari "PERUM" ke "PERSERO" pada tanggal 1 April 2012
berdasarkan Peraturan Pemerintah (PP) No. 51 Tahun 2011.

- Pada tahun 2021 membentuk badan hukum berubah dari "PERSERO" ke

"PERSEROAN TERBATAS" pada tanggal 23 September 2021 berdasarkan
Peraturan Pemerintah (PP) No. 73 Tahun 2021.

Keuntungan Usaha Gadai:

1. Cara cepat dapatkan uang.

2. Barang kesayangan aman digadai.

3. Solusi dapatkan dana mendesak dengan jumlah besar.

4. Bisa diperpanjang atau dicicil sesuai kemampuan.

5. Kepemilikan barang aman.

Prosedur Pinjaman

1. Datang ke kantor pegadaian dan mengisi formulir gadai barang

Isilah formulir barang gadai sesuai dengan data yang diminta berupa
data diri seperti nama, alamat lengkap, nomor identitas KTP (Kartu Tanda
Penduduk), tujuan menggadaikan barang, jenis barang yang digadai, dan nilai
pinjaman yang diinginkan. Jangan lupa untuk membubuhkan tanda tangan pada
formulir tersebut.

2. Menyerahkan formulir gadai barang dan kartu identitas beserta barang

gadai
Pada loket atau petugas yang menaksir barang gadai
Jika telah usai mengisi formulir barang gadai, selanjutnya nasabah bisa langsung
menyerahkannya pada petugas yang berjaga di loket penaksiran barang gadai.
Sertakan pula salinan KTP dan barang yang akan digadaikan. Petugas terkait akan
 menaksir nilai barang gadai yang nantinya akan berpengaruh pada nilai pinjaman
maksimal yang bisa diperoleh nasabah. Proses penaksiran barang gadai tidak
berlangsung lama.
Setelah proses penaksiran barang gadai usai, nasabah akan dipanggil
dan diinformasikan tentang nilai pinjaman maksimal yang bisa disetujui. Jika
nasabah setuju, proses akan berlanjut pada pembuatan Surat Bukti Kredit.

3. Proses pembuatan SBK

Pada proses pembuatan SBK, nasabah diminta untuk menunggu di
ruang tunggu yang telah disediakan. Dalam SBK tercantum informasi tentang
identitas nasabah, jenis barang gadai, nilai taksiran, nilai pinjaman, jangka waktu
pinjaman, besarnya sewa modal atau bunga, tanggal jatuh tempo, dan tanggal
pelelangan barang. Sementara pada sisi sebaliknya, SBK mencantumkan
informasi tentang ketentuan-ketentuan atau perjanjian kredit yang harus disetujui
oleh nasabah.

4. Nasabah menerima pinjaman dalam bentuk tunai

Apabila proses pembuatan dan pencetakan SBK telah selesai, maka
nasabah akan dipanggil di loket kasir. Di sini, nasabah akan dijelaskan secara
singkat berkenaan dengan tanggal jatuh tempo pinjaman. Selanjutnya, nasabah
akan menerima uang pinjaman dalam bentuk tunai. Namun sebelumnya, petugas
kasir akan menginformasikan jumlah biaya administrasi yang harus dibayarkan
oleh nasabah. Jika nasabah membayar tunai biaya administrasi, maka nasabah
dapat menerima uang pinjaman secara utuh. Namun, apabila nasabah tidak
membayar biaya administrasi yang dibebankan, maka akan dikurangi dari uang
pinjaman yang akan diterima nasabah. Terakhir, petugas kasir akan memberikan
uang pinjaman beserta dengan SBK kepada nasabah.

Kegiatan Usaha Pegadaian Lainnya

Perum Pegadaian sebagai suatu lembaga yang mempunyai wewenang untuk dapat
menyediakan kredit kepada masyarakat. Perum Pegadaian adalah Badan Usaha Milik Negara
(selanjutnya disingkat BUMN) yang mengemban misi untuk menyediakan pelayanan bagi
kemanfaatan umum dan sekaligus memupuk keuntungan yang berdasarkan pada prinsip
pengelolaan perusahaan, penyaluran uang pinjaman kepada masyarakat dan ini didasarkan
kepada hukum gadai. Sejak tahun 1928 Hukum Gadai dibentuk dengan menggunakan aturan
dasar Pegadaian (Pandhuis Reglement) yang hingga saat ini masih tetap bertahan di tanah air.
Dengan kurun waktu yang sedemikian lama tidak lagi mampu mengantisipasi akan
kebutuhan masyarakat, khususnya masyarakat yang sedang membangun.

BAB 14. KOPERASI SIMPAN PINJAM

Pengertian koperasi

Berdasarkan Undang-undang (UU) Nomor 25 Tahun 1992 tentang Perkoperasian, pada Pasal
1 dijelaskan, koperasi adalah badan usaha yang beranggotakan orang-seorang atau
badan hukum koperasi dengan melandaskan kegiatannya berdasar prinsip koperasi,
sekaligus sebagai gerakan ekonomi rakyat atas asas kekeluargaan. 

Sumber-sumber dana koperasi

1. Dari para anggota koperasi
a. Iuaran wajib.
merupakan sejumlah uang tertentu yang harus dibayarkan oleh anggota kepada
koperasi dalam waktu dan kesempatan tertu, misalnya setiap bulan dengan jumlah
simpanan yang sama setiap bulannya. Besarnya iuran bergantung dari hasil
kesepakatan pengurusan dan anggota koperasi. Iurang wajib tidak dapat diambil
kembali selama yang bersangkutan masih menjadi anggota koperasi.
b. Iuaran pokok.
Merupakan setoran dalam bentuk uang tunai yang wajib dibayarkan oleh setiap
anggota kepada koperasi ketika menjadi anggota. Iuran pokok ini tidak dapat
diambil selama yang bersangkutan masih menjadi anggota koperasi. Iuran pokok
ini hanya dibayarkan satu kali selama menjadi anggota.
c. Iuran sukarela.
Merupakan setoran yang besaarnya tidak ditentukan, tetapi tergantung kepada
kemampuan anggotanya. Iuran ini dapat disetorkan dan diambil saat sesuai
kebutuhan anggota.

2. Dari luar koperasi

a. Badan pemerintah.
b. Perbankan.
c. Lembaga swasta lainnya.

Bentuk dan Jenis-jenis koperasi

Bentuk serta jenis koperasi dikelompokkan berdasarkan dengan jenis usaha, keanggotaan,
dan juga tingkatannya.
Koperasi berdasarkan tingkatannya

1. Koperasi primer ialah koperasi yang minimal memiliki anggota sebanyak 20 orang
perseorangan.
2. Koperasi Sekunder Adalah koperasi yang terdiri dari gabungan badan-badan
koperasi serta memiliki cakupan daerah kerja yang luas dibandingkan dengan
koperasi primer. Koperasi sekunder dapat dibagi menjadi :
a. koperasi pusat adalah koperasi yang beranggotakan paling sedikit 5 koperasi
primer
b. gabungan koperasi adalah koperasi yang anggotanya minimal 3 koperasi pusat
c. Induk koperasi adalah koperasi yang minimum anggotanya adalah 3
gabungan koperasi

Koperasi berdasarkan keanggotaannya

1. Koperasi Unit Desa (KUD) adalah koperasi yang beranggotakan masyarakat
pedesaan.. Koperasi ini melakukan kegiatan usaha ekonomi pedesaan, terutama
 pertanian. Untuk itu, kegiatan yang dilakukan KUD antara lain menyediakan pupuk,
obat pemberantas hama tanaman, benih, alat pertanian, dan memberi penyuluhan
teknis pertanian
2. Koperasi Pegawai Republik Indonesia (KPRI) Koperasi ini beranggotakan para
pegawai negeri. Sebelum KPRI, koperasi ini bernama Koperasi Pegawai Negeri
(KPN). KPRI bertujuan terutama meningkatkan kesejateraan para pegawai negeri
(anggota).KPRI dapat didirikan di lingkup departemen atau instansi
3. Koperasi Sekolah memiliki anggota dari warga sekolah, yaitu guru, karyawan, dan
siswa.Koperasi sekolah memiliki kegiatan usaha menyediakan kebutuhan warga
sekolah, seperti buku pelajaran, alat tulis, makanan, dan lain-lain.Keberadaan koperasi
sekolah bukan semata-mata sebagai kegiatan ekonomi, melainkan sebagai media
pendidikan bagi siswa antara lain berorganisasi, kepemimpinan, tanggung jawab, dan
kejujuran

Koperasi berdasarkan jenis usaha

1. Koperasi produksi
Koperasi produksi merupakan sebuah koperasi yang bertujuan untuk membantu
usaha para anggotanya atau melakukan suatu usaha secara bersama-sama. Terdapat
berbagai macam bentuk koperasi produksi, seperti koperasi produksi untuk para
petani, peternak sapi, pengrajin, dan sejenisnya.
2. Koperasi konsumsi
Sebuah koperasi yang menjual berbagai barang kebutuhan pokok untuk para
anggotanya biasa. Harga barang-barang dari koperasi jenis ini umumnya lebih murah
dari harga di pasaran. Sebagai contoh koperasi menjual beras, telur, gula, tepung,
kopi, dan lain sebagainya.
3. Koperasi simpan pinjam
Koperasi simpan pinjam adalah lembaga yang bergerak dalam bidang keuangan
dengan kegiatan usaha yang berupa menerima simpanan maupun pinjaman.
4. Koperasi serba guna
Koperasi serbaguna memberikan produk layanan yang lebih beragam, mulai dari
konsumsi, pinjaman dana / kredit dan lainnya.
Kelebihan Koperasi

1. Mengutamakan kepentingan anggota

2. Anggota koperasi berperan sebagai produsen dan konsumen
3. Dasar sukarela dan terbuka
4. Prinsip pengelolaan dalam koperasi bertujuan untuk menumpuk laba guna
kepentingan anggota
5. Badan usaha yang sesuai dengan sikap bangsa Indonesia
6. Pelaksana demokrasi ekonomi pada masyarakat yang memiliki pendapatan atau
penghasilan yang rendah
7. Setiap anggota memiliki hak suara yang sama
8. Memiliki kemudahan dalam mendapatkan modal usaha
9. Besarnya simpanan wajib dan simpanan pokok tidak memberatkan anggota
10. Meningkatkan kesejahteraan anggota bukan untuk mencari keuntungan
Pendirian Koperasi
Dalam peraturan Menteri Koperasi dan UKM No. 9 Tahun 2018 telah mengatur tentang
tahapan dan tata cara dalam mendirikan koperasi, yaitu :

1. Perencanaan mendirikan koperasi

2. Penyampaian seluruh rencana dan konsultasi ke daerah pusat serta dinas
3. Rapat pendirian koperasi oleh seluruh calon anggota rapat
4. Verifikasi nama koperasi yang akan didirikan
5. Pengajuan pengesahan akta mendirikan koperasi
6. Verifikasi dokumen permohonan pendirian koperasi
7. Mekanisme di Sisminbhkop
8. Pengesahan dalam mendirikan koperasi

BAB 15. PERUMUSAN ASURANSI

Pengertian Asuransi
Asuransi atau pertanggungan adalah perjanjian antara dua pihak atau lebih, dengan mana
pihak penanggung mengikatkan diri kepada tertanggung. Peristiwa yang tidak pasti, atau
untuk memberikan suatu pepbayaran yang didasarkan atas meninggal atau hidupnya atau
seseorang yang dipertanggungkan, dan penanggung mengikat suatu perjanjian tentang hak
dan kewajiban masing-masing perusahaan.
Perkembangan Asuransi
Asal mula kegiatan asuransi yang dijalankan di Indonesia merupakan kelanjutan asuransi
yang ditinggalkan oleh pemerintah Hindia Belanda. Asuransi baru dikeluarkan pada tahun
1976 dengan keluarnya surat keputusan menteri keuangan pada waktu itu, kemudian surat
keputusan menteri keuangan nomor 1136/KMK/IV/1976 tentang penetapan besarnya
cadangan premi dan biaya oleh perusahaan Asuransi di Indonesia. Peraturan mentri keuangan
ini kemudian tidak berlaku lagi dengan keluarnya Undang-Undang Nomor 2 Tahun 1992
tentang usaha perasuransian di Indonesia dan peraturan pemerintah Nomor 73 Tahun 1992
tentang penyelenggaraan usaha perasuransian.
Jenis-jenis Asuransi
1. Asuransi kerugian (non life insurance)
Asuransi kerugian menjalankan usaha memberikan jasa untuk mengulangi suatu
resiko atas kerugian, kehilangan manfaat dan tanggungjawab, kepada pihak ketiga
dari suatu pristiwa yang tidak pasti.
2. Asuransi Jiwa (life insurance)
Asuransi Jiwa Merupakan perusahaan Asuransi yang dikaitkan dengan
penanggulangan jiwa atau meninggalnya seseorang.
3. Reasuransi (reinsurance)
Merupakan perusahaan yang memberikan jasa asuransi dalam pertanggungan ulang
terhadap resiko yang dihadapi oleh perusahaan.
Keuntungan Asuransi
Untuk membiayai seluruh aktifitasnya, nasabah yang menghadapkan polis asuransi
akan menerima manfaat dengan jasa asuransi yang digunakannya.
1. Bagi perusahaan asuransi
a. Keuntungan dari premi yang diberikan ke nasabah.
b. Keuntungan dari hasil penyertaan modal di perusahaan lain.
c. Keuntungan dari hasil bunga dari hasil investasi di surat-surat berharga.
2. Bagi nasabah
a. Memberikan rasa aman.
b. Merupakan simpanan yang pada saat jatuh tempo dapat ditarik kembali.
c. Terhindar dari resiko kerugian atau kehilangan.
d. Memperoleh penghasilan di masa yang akan datang.
e. Memperoleh penggantian akibat kerusakan atau kehilangan.

Prinsip-prinsip asuransi
Setiap perjalanan dilakukan mengandung prinsip-prinsip asuransi, untuk
menghindari hal-hal yang tidak diinginkan di kemudian hari antara pihak
perusahaan asuransi dengan pihak nasabah nya.
1. Insurable Interest merupakan hal berdasarkan hukum untuk
mempertanggungkan suatu resiko berkaitan dengan keuangan, yang diakui
sah secara hukum antara tertanggungdan suatu yang dipertanggungkan dan
dapat menimbukan hak dan kewajiban keuangan secara hukum.
2. Utmoste Good Faint atau “itikad baik” dalam penetapan setiap suatu
kontrak harus didasarkan kepada iktikad baik antara tertanggung dan
penanggung mengenai seluruh informasi baik materaiil maupun immaterill.
3. Indemnity atau ganti tugi artinya menggendalikan posisi keuangan
tertanggung setelah kerugian seperti pada posisi sebelum terjadinya
kerugian tersebut, asuransi kecelakaan karena perinsip ini didasarkan
kepada kerugian yang bersifat keuangan.
4. Proximate Cause adalah suatu sebab aktif, efisien yang mengakibatkan
terjadinya suatu pristiwa secara berantai atau berurutan dan intervensi
kekuatan lain.
5. Subrogation merupakan hak penanggung yang telah memberikan ganti rugi
kepada tertanggung untuk menurut pihak lain yang mengakibatkan
kepentingan asuransinya mengalami suatu peristiwa merugikan.
6. Contribution suatu prinsip di mana penanggung berhak mengajak
penanggung-penangung lain, dan membayar ganti rugi kepada seseorang
tertanggung.

Jenis-jenis risiko
1. Resiko murni, artinya bahwa ada ketidakpastian terjadinya sesuatu
kerugian atau dengan kata lain hanya ada peluang merugi dan bukan
suatu peluang keuntungan, contoh rumah mungkin akan terbakar, atau
mobil yang dikendarai mungkin akan tertabrak, atau kapal dan
muatannya mungkin akan tenggelam.
 2. Risiko Spekulatif, artinya risiko dengan terjadinya dua kemungkinan,
yaitu peluang untuk mengalami kerugian keuangan atau memperoleh
keuntungan.
3. Risiko indifidu dibagi menjadi tiga macam:
a. Risiko pribadi, risiko kemampuan seseorang untuk
memperoleh keuntungan, akibat sesuatu hal seperti sakit,
kehilangan pekerjaan atau mati.
b. Risiko harta, risiko kehilangan harta apakah di curi, hilang
rusak yang menyebabkan kerugian keuangan.
c. Risiko tanggung gugat, yaitu risiko yang disebabkan apabila
kita menanggung kerugian seseorang dan kita harus
membayarnya.

BAB 16. ANJAK PIUTANG (FACTORING)

Pengertian anjak piutang

Anjak piutang atau yang lebih dikenal dengan nama Factoring adalah perusahaan
yang kegiatannya adalah melakukan penagihan atau pembelian, anjak piutang melakukan
kegiatan pembiayaan baik secara pembelian, pengelola atau pengambilan piutang suatu
perusahaan.

Kegiatan anjak piutang

Kegiatan anjak piutang tergantung kesepakatan dengan pihak kreditor.
1. Pengambil alihan tagihan siatu perusahaan dengan fee tertentu.
2. Pembelian piutang perusahaan dalam suatu transaksi perdagangan dengan harga
sesuai dengan kesepakatan.
3. Mengelola usaha penjualan kredit suatu perusahaan, artinya perusahaan anjak
piutang dapat mengelola kegiatan admisistrasi kredit suatu perusahaan sesuai
kesepakatan.

Pihak yang terlibat dan fasilitas yang diberikan

Dalam kegiatan transaksi perusahaan ajak piutang terdapat tiga pihak yang saling
berkepentingan. Adapun pihak-pihak yang terlibat dalam kegiatan transaksi anjak piutang
adalah sebagai berikut.

1. Kreditor atau klen, untuk ditahih atau dikelola atau diambil alih.
2. Perusahaan anjak piutang (Factoring), mengelola piutang atau penjualan kredit.
3. Debitur, yaitu nasabah yang mempunyai masalah (utang) kepada kreditor
(klen).
Fasilitas yang dapat diberikan perusahaan anjak piutang

a. Disclosed, yaitu fasilitas yang diberikan kepada perusahaan anjak piutang

dalam penagih piutangnya.
b. Undisclosed, merupakan fasilitas yang diberikan kepada perusahaan anjak
piutang tanpa sepengetahuan si debitur, dibuat dan atau oleh perusahaan
anjak piutang mengandung suatu resiko.

Jasa-jasa dan biaya yang diberikan

a. Jasa Pembiayaan (Financing Service

Dalam jasa pembayaran, perusahaan anjak piutang melakukan pembayaran di
muka (prefinancing) kepada kreditor yang besarnya tergantung dari kesepakatan
kedua belah pihak. Kontrak dalam perjanjian dapat dibuat berdasarkan
withrecourse atau dengan withoutrecourse.
b. Jasa Non Pembiaya (Non Financing Service)
Dalam jasa non pembayaran kegiatan yang dilakukan meliputi pemberian jasa
pengelola administrasi kredit.

Keuntungan anjak piutang

Keterlibatan berbagai pihak dalam kegiatan anjak piutang akan memberikan atau
memperoleh keuntungan bagi masing-masing pihak yang terlibat, baik perusahaan anjak
piutang, kreditor maupun debitur.
Keuntungan yang diperoleh masing-masing pihak ada tiga yaitu:
1. Bagi perusahaan anjak piutang
a. Memperoleh keuntungan berupa fee dan biaya anministrasi.
b. Membantu penyelesaian partikel diantara kreditor dan debitur.
c. Membantu manajemen pihak kreditor dalam penyelenggaraan kredit.
2. Bagi kreditor (klien)
a. Mengurai resiko erugian dengan tertagihnya piutangnya.
b. Memperbaiki system administrasi yang semrawut.
c. Memperlancar kegiatan usaha.
d. Dengan ditagihnya piutang oleh perusahaan anjak piutang, kreditor dapat
berkonsentrasi ke usaha lain.
3. Bagi debitur
a. Memberikan motivasi kepada debitur untuk segera membayar secepatnya,
sehingga berusaha sekuat tenaga untuk segera membayar dengan berbagai
cara.