NERACA SALDO
PER 01 JULI 2018
Nomor
Tanggal Keterangan Ref
Akun
2018
Juli 1 Kas di BNI 1-10
Modal Mahesa 3-10
(mencatat setoran modal)
Juli
Diyah Ayu Savitri
1 Beban Sewa Kantor
Kas di BNI
(membayar sewa kantor bulan Juli)
5-10
1-10
Juli
C1L020038
1 Rental Kendaraan Dibayar di Muka
Kas di BNI
(membayar rental mobil untuk disewakan tiga bulan)
1-40
1-10
Diyah Ayu
Kas di BNI 1-10
(membeli bensin dan membayar biaya pengeluaran lain-lain)
Savitri
Utang Usaha 2-10
(membeli peralatan kantor secara kredit)
C1L020038
Kas di BNI 1-10
(membayar cetak brosur iklan secara tunai)
TOTAL
Jumlah
Debit Kredit
Rp 5,000
Rp 5,000
Rp 3,200
Rp 3,200
Rp 9,000
Rp 9,000
Rp 1,200
Rp 1,200
Rp 8,000
Rp 8,000
Rp 500
Rp 500
Rp 1,320
Rp 280
Rp 1,600
Rp 10,000
Rp 10,000
Rp 360
Rp 360
Rp 12,500
Rp 12,500
Rp 3,000
Rp 3,000
Rp 5,000
Rp 5,000
Rp 1,200
Rp 1,200
Rp 650
Rp 650
Rp 750
Rp 750
Rp 1,600
Rp 1,600
Rp 1,500
Rp 1,000
Rp 2,500
Rp 620
Rp 620
Rp 1,200
Rp 100
Rp 1,300
Rp 6,000
Rp 6,000
Rp 4,200
Rp 4,200
Rp 5,600
Rp 5,600
Rp 1,800
Rp 1,800
Rp 2,000
Rp 2,000
Rp 2,500
Rp 1,600
Rp 4,100
Rp 91,680 Rp 91,680
RENTAL MAHESA MOBIL
BUKU BESAR
PER 31 JULI 2018
Tanggal
2018
Juli 1 Saldo Awal
Diyah Ayu
Keterangan Ref
NS
Debit Kredit
Juli
Juli
Juli
1
1
1
Setoran Modal
Savitri
Membayar sewa kantor
Membayar rental mobil
JU
JU
JU
Rp 5,000
Rp
Rp
3,200
9,000
C1L020038
Juli 2 Menerima pelunasan piutang JU Rp 1,200
Juli 3 Menerima pendapatan dibayar dimuka JU Rp 8,000
Juli 4 Membayar sisa utang bulan lalu JU Rp 500
Juli 4 Membayar beban bensin dan lain-lain JU Rp 1,600
Juli 8 Membayar cetak brosur iklan JU Rp 360
Juli 11 Menyetorkan pendapatan tunai JU Rp 12,500
Juli 12 Menerima pendapatan rental mobil JU Rp 3,000
Juli 13 Membayar rental mobil JU Rp 5,000
Juli 15 Membayar gaji JU Rp 1,200
Juli 18 Membeli bensin untuk rental JU Rp 650
Juli 22 Membayar biaya pemasangan iklan JU Rp 1,600
Juli 23 Menerima uang muka rental mobil JU Rp 1,500
Juli 27 Membayar tagihan telepon JU Rp 620
Juli 28 Membeli bensin dan air minum JU Rp 1,500
Juli 30 Menerima pembayaran dimuka JU Rp 6,000
Juli 30 Membayar gaji JU Rp 4,200
Juli 30 Menyetorkan pendapatan tunai JU Rp 5,600
Juli 31 Membayar biaya ganti oli dan servis JU Rp 1,800
Juli 31 Mengambil kas untuk kepentingan pribadi JU Rp 2,000
Juli 31 Membayar cicilan utang bank dan bunga JU Rp 4,100
2018
Juli 1 Saldo awal NS
Juli 2 Menerima pelunasan piutang JU Rp 1,200
Juli 23 Menerima uang muka rental mobil JU Rp 1,000
2018
Juli 1 Saldo Awal NS
Juli 21 membeli perlengkapan kantor secara kredit JU Rp 750
2018
Juli 1 Saldo Awal NS
Juli 1 Membayar rental mobil JU Rp 9,000
2018
Juli 1 Saldo Awal NS
2018
Juli 1 Saldo Awal NS
2018
Juli 1 Saldo Awal NS
Juli 5 membeli peralatan kantor secara kredit JU Rp 10,000
2018
Juli 1 Saldo Awal NS
Juli 3 membayar sisa utang bulan lalu JU Rp 500
Juli 5 membeli peralatann kantor secara kredit JU Rp 10,000
Juli 21 membeli perlengkapan kantor secara kredit JU Rp 750
2018
Juli 1 Saldo Awal NS
2018
Juli 1 Saldo Awal NS
Juli 3 Menerima pendapatan dibayar dimuka JU Rp 8,000
Juli 30 Menerima pembayaran dimuka JU Rp 6,000
2018
Juli 1 Saldo Awal NS
Nama Akun : Utang Bank (kredit mobil)
2018
Juli 1 Saldo Awal NS
Juli 31 Membayar cicilan utang bank dan bunga JU Rp 2,500
2018
Juli 1 Saldo Awal NS
Juli 1 Setoran Modal JU Rp 5,000
2018
Juli 1 Saldo Awal NS
Juli 31 Mengambil kas untuk kepentingan pribadi JU Rp 2,000
2018
Juli 1 Saldo Awal NS
No. Akun : 1-10 Nama Akun : Pendapatan Rental Mobil Bulanan
Saldo
Tanggal Keterangan
Debit Kredit
2018
Rp 10,000 Juli 1 Saldo Awal
Rp 15,000 Juli 12 Menerima pendapatan rental mob
Rp 11,800
Rp 2,800
Rp 4,000
Rp 12,000 Nama Akun : Pendapatan Rental Mobil Harian
Rp 11,500
Tanggal Keterangan
Rp 9,900
Rp 9,540 2018
Rp 22,040 Juli 1 Saldo Awal
Rp 25,040 Juli 11 Menyetorkan pendapatan tunai
Rp 20,040 Juli 23 Menerima uang muka rental mob
Rp 18,840 Juli 30 Menyetorkan pendapatan tunai
Rp 18,190
Rp 16,590
Rp 18,090
Rp 17,470
Rp 15,970
Rp 21,970
Rp 17,770 Nama Akun : Beban BBM
Rp 23,370
Tanggal Keterangan
Rp 21,570
Rp 19,570 2018
Rp 15,470 Juli 1 Saldo Awal
Juli 4 Membayar beban bensin dan lain
Juli 18 Membeli bensin untuk rental
Juli 28 Membeli bensin dan air minum
No. Akun : 1-20
Saldo
Debit Kredit
Nama Akun : Beban Sewa Kantor
Rp 1,200
Tanggal Keterangan
Rp -
Rp 1,000 2018
Juli 1 Saldo Awal
Juli 1 Membayar sewa kantor
2018
Juli 1 Saldo Awal
No. Akun : 1-40 Juli 13 Membayar rental mobil
Saldo
Debit Kredit
Rp -
Rp 9,000
Tanggal Keterangan
No. Akun : 1-60 Nama Akun : Beban Perlengkapan (Barang Habis Pakai
Saldo
Tanggal Keterangan
Debit Kredit
2018
Rp - Juli 1 Saldo Awal
Rp 10,000
Rp 30,000
Rp 35,000
Rp 1,800
Rp 3,800
NS Rp 6,000
JU Rp 3,000 Rp 9,000
NS Rp 4,800
JU Rp 12,500 Rp 17,300
JU Rp 1,500 Rp 18,800
JU Rp 5,600 Rp 24,400
NS Rp 4,100
JU Rp 1,320 Rp 5,420
JU Rp 650 Rp 6,070
JU Rp 1,200 Rp 7,270
NS Rp 500
JU Rp 3,200 Rp 3,700
No. Akun : 5-20
Saldo
Ref Debit Kredit
Debit Kredit
NS Rp 3,000
JU Rp 5,000 Rp 8,000
NS Rp 1,700
JU Rp 1,200 Rp 2,900
JU Rp 4,200 Rp 7,100
NS Rp 350
JU Rp 620 Rp 970
NS Rp 500
Rp -
JU Rp 1,800 Rp 1,800
NS Rp -
JU Rp 1,600 Rp 1,600
Rp -
Rp -
No. Akun : 5-90
Saldo
Ref Debit Kredit
Debit Kredit
NS Rp 50
JU Rp 280 Rp 330
JU Rp 100 Rp 430
RENTAL MAHESA MOBIL
NERACA SALDO
PER 31 JULI 2018
Nomor Jumlah
Tanggal Keterangan Ref
Akun Debit Kredit