Pku Lapkeu Tanjungrhu 12 2020
Pku Lapkeu Tanjungrhu 12 2020
PEMBAGIAN
KAS UEK LPP UEK JASA UEK
INVENTARIS STATISTIK
DUK UEK UEK UEK
STOP PENGGELAPAN D
" INGAT..........!!! DOSA
SP
COVER SP PEMBAGIAN
LPP SP JASA SP
GRAFIK TUNGGAKAN SP
UNGAN
GGOTA
NG PERLU
RHATIKAN
PEMERINTAH KOTA PEKANBARU
SEKRETARIAT DAERAH
Pendamping Kelurahan
12 13 16 17 21 24 26 31 32 33 41 43 44 11
Pengambilan dari Bank - -
Angsuran Pokok Nasabah 48,749,300 48,749,300
Penjualan Asset yang Dialihkan - -
Inventaris (Atas penjualan) - -
Hutang Pihak Lain - -
Titipan - -
Tabungan Tanggung Renteng - -
Bantuan / Akuisisi - -
Dana Resiko 1,340,000 1,340,000
Cadangan Modal dari Laba UED - -
Jasa Pinjaman 7,511,400 7,511,400
Denda - -
Provisi/Pendapatan Lain-lain 240,000 240,000
Jumlah - 48,749,300 - - - - - - 1,340,000 - 7,511,400 - 240,000 57,840,700
K K K K K K K K K K K K D
BAG. PEMBERDAYAAN MASY
57,840,700
-
DAFTAR UANG KELUAR
USAHA EKONOMI KELURAHAN
(UEK)
Bulan : Desember 2020
PENGELUARAN (Rp)
Aktiva Hutang Modal Biaya
Sewa Laba Yang Tab. Akum. laba Jumlah Keluar
Uraian Pinjaman Asset yang Hutang Pihak Hutang Hutang Bantuan / Adm dan Sewa Bunga
Bank Dibayar Inventaris Titipan Akan Tanggung Dana Resiko sd bln Insentif Pelaku Transport Lain-lain
Pemanfaat/Piutang Dialihkan Lain DUK Bunga DUK Akuisisi Umum Kantor Hutang DUK
Dimuka Dibagikan Renteng berjalan UEK
12 13 15 16 17 21 22 23 24 25 26 31 32 34 51 52 53 54 57 58 11
Setor ke Bank - -
Pinjaman Anggota 24,000,000 24,000,000
Sewa dibayar dimuka - -
Asset yang Dialihkan - -
Inventaris - -
Hutang Pihak Lain 10,418,000 10,418,000
Hutang DUD/K - -
Hutang Bunga DUD/K - -
Titipan 15,000,000 15,000,000
Laba Yang Akan Dibagikan - -
Tab. Tanggung Renteng - -
Bantuan / Akuisisi - -
Dana Resiko 1,340,000 1,340,000
Akum. Laba sd Bln berjalan - -
Insentif Pelaku 4,055,000 4,055,000
Administrasi dan Umum 614,980 614,980
Transportasi - -
Sewa Kantor 300,000 300,000
Bunga Hutang DUD/K - -
Biaya lain-lain 2,140,000 2,140,000
-
Jumlah - 24,000,000 - - - 10,418,000 - - 15,000,000 - - - 1,340,000 - 4,055,000 614,980 - 300,000 - 2,140,000 57,867,980
D D D D D D D D D D D D D D D D D D D K
BAG. PEMBERDAYAAN MASY
57,867,980
-
`
NERACA PERCOBAAN
USAHA EKONOMI KELURAHAN - SIMPAN PINJAM (UEK-SP) "MAJU BERSAMA"
KEL. TANJUNG RHU, KEC. LIMA PULUH, KOTA PEKANBARU
Bulan : Desember 2020
SALDO AWAL (Rp) MUTASI (Rp) SALDO AKHIR (Rp)
USAHA EKONOMI KELURAHAN (UEK)
D K D K D K
1 AKTIVA x x x x x x
11 Kas 892,980 x 57,840,700 57,867,980 865,700 x
12 Bank 6,215,793 x 0 0 6,215,793 x
13 Pinjaman Pemanfaat/Piutang 1,071,909,300 x 24,000,000 48,749,300 1,047,160,000 x
14 Cad. Penghapusan Piutang 0 x 0 0 0 x
15 Sewa Dibayar Dimuka 0 x 0 0 0 x
16 Asset yang Dialihkan 38,026,400 x 0 0 38,026,400 x
17 Inventaris 21,655,000 x 0 0 21,655,000 x
18 Ak. Penyusutan -17,136,944 x 176,389 -17,313,333 x
2 HUTANG x x
21 Hutang Pihak Lain x 49,275,618 10,418,000 0 x 38,857,618
22 Hutang DUK x 0 0 0 x 0
23 Hutang Bunga DUK x 0 0 0 x 0
24 Titipan x 357,521,817 15,000,000 0 x 342,521,817
25 Laba Yang Akan Dibagikan x 0 0 0 x 0
26 Tab. Tanggung Renteng x 0 0 0 x 0
3 MODAL x x
31 Bantuan/Akuisisi x 498,500,000 0 0 x 498,500,000
32 Dana Resiko x 0 1,340,000 1,340,000 x 0
33 Cadangan Modal dari Laba UEK x 172,081,805 0 0 x 172,081,805
34 Akum. laba sd bln berjalan UEK x 0 0 0 x 0
4 PENDAPATAN x 0 x 0
41 Jasa Pinjaman x 144,668,600 7,511,400 x 152,180,000
42 Bunga Bank x 0 0 x 0
43 Denda x 0 0 x 0
44 Provisi/pendapatan lain-lain x 13,237,000 240,000 x 13,477,000
5 BIAYA x x
51 Insentif Pelaku 79,427,000 x 4,055,000 83,482,000 x
52 Adm dan Umum 4,095,200 x 614,980 4,710,180 x
53 Transport 200,000 x 0 200,000 x
54 Sewa Kantor 3,200,000 x 300,000 3,500,000 x
55 Sewa dibayar dimuka 0 x 0 0 x
56 Penyusutan 1,473,611 x 176,389 1,650,000 x
57 Bunga Hutang DUK 0 x 0 0 0 x
58 Lain-lain 25,326,500 x 2,140,000 27,466,500 x
59 Cadangan Penghapusan Piutang 0 x 0 0 x
510 Adm dan Pajak Bank 0 x 0 0 x
JUMLAH NERACA UEK 1,235,284,840 1,235,284,840 115,885,069 115,885,069 1,217,618,240 1,217,618,240
0 0 0
Pendamping Kelurahan
DEBET KREDIT
USAHA EKONOMI KELURAHAN (UEK) USAHA EKONOMI KELURAHAN (UEK)
1 AKTIVA Rp 1 AKTIVA Rp
12 Bank Rp 0 12 Bank Rp 0
13 Pinjaman Anggota/Piutang Rp 0 13 Pinjaman Anggota/Piutang Rp
14 Cad. Penghapusan Piutang Rp 0
15 Sewa Dibayar Dimuka Rp 0
16 Asset yang Dialihkan Rp 0
17 Inventaris Rp 0 17 Inventaris Rp
18 Ak. Penyusutan Rp 176,389
2 HUTANG 2 HUTANG
21 Hutang Phk Lain Rp 21 Hutang Phk Lain Rp 0
22 Hutang DUK Rp 0 22 Hutang DUK Rp 0
23 Hutang Bunga DUK Rp 0 23 Hutang Bunga DUK 0
24
25 Laba Yang Akan Dibagikan Rp 0 25 Laba Yang Akan Dibagikan Rp 0
26
3 MODAL Rp 3 MODAL
31 Bantuan/Akuisisi Rp 0 31 Bantuan/Akuisisi Rp 0
42 Bunga Bank Rp 0
5 BIAYA 5 BIAYA
176,389
4,341,667
0
NERACA
USAHA EKONOMI KELURAHAN (UEK)
Bulan : Desember 2020
AKTIVA PASSIVA
1 AKTIVA 2 HUTANG
11 Kas Rp 865,700 21 Hutang Pihak Lain Rp 38,857,618
12 Bank Rp 6,215,793 22 Hutang DUK Rp 0
13 Pinjaman Pemanfaat/Piutang Rp 1,047,160,000 23 Hutang Bunga DUK Rp 0
14 Cad. Penghapusan Piutang Rp 0 24 Titipan Rp 342,521,817
15 Sewa Dibayar Dimuka Rp 0 25 Laba Yang Akan Dibagikan Rp 0
16 Asset yang Dialihkan Rp 38,026,400 26 Tab. Tanggung Renteng Rp 0
17 Inventaris Rp 21,655,000
18 Ak. Penyusutan Rp -17,313,333 3 MODAL
31 Bantuan/Akuisisi Rp 498,500,000
32 Dana Resiko Rp 0
33 Cadangan Modal dari Laba UERp 172,081,805
34 Akum. laba sd bln berjalan U Rp 44,648,320
Bulanan (Periode : 1 s/d 31 Desember 2020) Kumulatif (Periode : 1 Jan s/d 31 Desember 2020)
RUGI/LABA USAHA EKONOMI KELURAHAN (UEK) RUGI/LABA USAHA EKONOMI KELURAHAN (UEK)
4 PENDAPATAN PENDAPATAN
41 Jasa Pinjaman Rp 7,511,400 41 Jasa Pinjaman Rp 152,180,000
42 Bunga Bank Rp 0 42 Bunga Bank Rp 0
43 Denda Rp 0 43 Denda Rp 0
44 Provisi/pendapatan lain-lain Rp 240,000 44 Provisi/pendapatan lain-lain Rp 13,477,000
TOTAL PENDAPATAN Rp 7,751,400 TOTAL PENDAPATAN Rp 165,657,000
5 BIAYA 5 BIAYA
51 Insentif Pelaku Rp 4,055,000 51 Insentif Pelaku Rp 83,482,000
52 Adm dan Umum Rp 614,980 52 Adm dan Umum Rp 4,710,180
53 Transport Rp 0 53 Transport Rp 200,000
54 Sewa Kantor Rp 300,000 54 Sewa Kantor Rp 3,500,000
55 Sewa dibayar dimuka Rp 0 55 Sewa dibayar dimuka Rp 0
56 Penyusutan Rp 176,389 56 Penyusutan Rp 1,650,000
57 Bunga Hutang DUK Rp 0 57 Bunga Hutang DUK Rp 0
58 Lain-lain Rp 2,140,000 58 Lain-lain Rp 27,466,500
59 Cadangan Penghapusan Piutang Rp 0 59 Cadangan Penghapusan Piutang Rp 0
510 Adm dan Pajak Bank Rp 0 510 Adm dan Pajak Bank Rp 0
Total Biaya Rp 7,286,369 Total Biaya Rp 121,008,680
LABA (RUGI) Rp 465,031 LABA (RUGI) Rp 44,648,320
TOTAL 15,018,100,000 2,111,392,967 17,129,492,567 16,235,443,649 13,922,192,100 1,888,705,023 48,749,300 7,511,400 13,970,941,400 1,896,216,423 15,867,157,823 1,047,160,000 216,873,450 1,264,033,450 328,461,883
48,749,300 7,511,400 1,047,160,000 1,047,160,000
- - - -
97.73% 31.4%
2.35%
2,500,200
DATA STATISTIK
Tingkat Pengembalian : 97.73%
Tingkat Tunggakan (NPL) : 2.35% Pencairan Bulan ini : 24,000,000 Rupiah
Peminjam Bulan ini : 3 Orang Perguliran (Orang dan Rupiah) Cadangan Jumlah Cad
Kolektibilitas Kreteria (Orang) Saldo Pinjaman Tunggakan
Jumlah Peminjam 2628 orang Jenis Usaha Orang Rupiah Bulan ini Resiko Penghapusan
Laki-laki : 877 orang Perdagangan (D) 2575 14,734,600,000 - Perg Th 2008 204 1,050,000,000 I (0 bulan) A 2455 274,406,500 - 1% 2,744,065
Perempuan : 1751 orang Pertanian (T) 0 - - Perg Th 2009 156 789,600,000 II (1 - 2 bln) B 61 304,496,100 37,518,322 10% 30,449,610
Peminjam Lunas : 539 orang Perkebunan (K) 0 - - Perg Th 2010 135 588,300,000 III (3 - 4 bln) C 32 142,341,650 46,180,539 25% 35,585,413
Peminjam Belum Lunas : 2089 orang Perikanan (I) 10 34,000,000 - Perg Th 2011 143 677,500,000 IV (5 - 6 bln) D 19 78,556,800 42,584,578 50% 39,278,400
Jumlah Tunggakan : 328,461,883 Rupiah Peternakan (Tr) 0 - - Perg Th 2012 174 845,500,000 V ( > 6 bln) E 58 247,358,950 202,178,444 100% 247,358,950
Jumlah Penunggak : 169 orang Industri Kecil (Ik) 2 20,000,000 - Perg Th 2013 185 966,500,000 Total 2625 1,047,160,000 328,461,883 355,416,438
Peminjam jatuh Tempo : 25 orang Jasa (J) 41 229,500,000 - Perg Th 2014 217 1,110,000,000
Nilai jatuh tempo : 76,197,500 Rupiah Jumlah 2,628 15,018,100,000 - Perg Th 2015 280 1,489,500,000
Perg Th 2016 240 1,455,000,000
Perg Th 2017 233 1,474,000,000
Perg Th 2018 222 1,567,800,000
Perg Th 2019 241 1,656,700,000
P145 Jan-20 21 145,000,000
BLs 1,047,160,000 P146 Feb-20 24 159,500,000
BLs 1,047,160,000 P147 Mar-20 27 191,000,000
L 318,047,150 66 P148 Apr-20 18 125,000,000
P 729,112,850 136 16 P149 May-20 9 55,500,000
P150 Jun-20 15 111,100,000
P151 Jul-20 19 131,500,000
P152 August-20 25 154,100,000
- 218 P153 Sep-20 5 31,500,000
P154 Oct-20 17 111,500,000
Pinjaman (Rp) Angsuran Bulan Lalu Angsuran Bulan Ini Total Angsuran sd Bln ini Sisa Angsuran
Keterangan
Angs
No Tanggal Period
No NAMA JK Jenis Usaha Jatuh Tempo Bln Target kumulatip Tunggakan
SPPK Pinjaman Pinj Pokok Bunga Total Pokok Bunga Pokok Bunga Pokok Bunga Jumlah Pokok Bunga Jumlah K
Ke BT S P
K
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 23 24 ###### 27
P155 Nov-20 15 108,000,000
P156 Dec-20 3 24,000,000
Pinjaman Yg Telah disalurkan Jumlah 2628 15,018,100,000 Rasio Resiko Pinjaman (%) 33.94%
Pria 877 Org 4,897,300,000 -
Wanita 1751 Org 10,120,800,000 31-Dec-2020
2628 Org 15,018,100,000
x x
GRAFIK TUNGGAKAN UEK TAHUN 2020
PENASEHAT TU
% Nominal Dibagi Perbulan - 29% 1,054,300
Jasa Pinjaman Target 1.25% - 187,726,250 Insentif Pelaku
15% Realisasi 1.25% 15,018,100,000 7,511,400 55% OTORITAS Staf Analis Kredit
4,131,270 8% 330,502 12% 436,262
Dibagi Perbulan
Biaya Operasional Lurah
10% 40% 132,201
Bunga UEK-SP 751,140
16% Pertahun LPM
7,511,400 30% 99,150
Tokoh Perempuan
30% 99,150
Dibagi Pertahun
Laba Usaha Cadangan Modal
35% 30% 13,394,496
Bulanan 2,628,990
Kumulatif 44,648,320 Bonus Pelaku
Catatan : Di bagi per tahun 25% 11,162,080
Dibagi Ke Angtgota
20% 8,929,664
DATA STATISTIK
USAHA EKONOMI KELURAHAN - SIMPAN PINJAM (UEK-SP)
KELURAHAN TANJUNG RHU, KECAMATAN LIMA PULUH, KOTA PEKANBARU
Parameter Jumlah s/d bulan lalu Bulan Ini Jumlah s/d bulan ini
1 ANGGOTA (orang) orang Rupiah orang Rupiah orang Rupiah
Pria 87 8,700,000 87 8,700,000
Wanita 164 16,400,000 3 300,000 167 16,700,000
Jumlah 251 25,100,000 3 300,000 254 25,400,000
2a JUMLAH PEMINJAM (SP2K) UEK
Pria 994 5,369,800,000 994 5,369,800,000
Wanita 1786 9,624,300,000 3 24,000,000 1789 9,648,300,000
Jumlah 2780 14,994,100,000 3 24,000,000 2783 15,018,100,000
2b JUMLAH PEMINJAM (SP2K) SP
UEK 407,000,000 407,000,000
Pria 151 276,800,000 3 11,000,000 154 287,800,000
Wanita 345 339,800,000 8 32,000,000 353 371,800,000
Jumlah 496 1,023,600,000 11 43,000,000 507 1,066,600,000
3a JUMLAH PEMINJAM BLM LUNAS UEK
Pria 70 332,369,850 66 318,047,150 66 318,047,150
Wanita 122 739,539,450 120 729,112,850 120 729,112,850
Jumlah 192 1,071,909,300 186 1,047,160,000 186 1,047,160,000
3b JUMLAH PEMINJAM BLM LUNAS SP
UEK - -
Pria 2 3,600,000 2 14,350,000 2 14,350,000
Wanita 5 6,075,000 5 37,283,300 5 37,283,300
Jumlah 7 9,675,000 7 51,633,300 7 51,633,300
4a TINGKAT PENGEMBALIAN UEK
Target 0 16,137,677,022 0 16,235,443,649 0 16,235,443,649
Realisasi 0 15,810,897,123 0 15,867,157,823 0 15,867,157,823
Persentase (%) 98% 98% 98%
4b TINGKAT PENGEMBALIAN SP
Target (Rp) 8 1,150,702,750 8 1,152,109,000 8 1,152,109,000
Realisasi (Rp) 1 1,149,665,250 1 1,150,850,700 1 1,150,850,700
Persentase (%) 100% 100% 100%
5a JUMLAH TUNGGAKAN UEK
1 - 2 bln 51 221,647,000 61 304,496,100 61 304,496,100
3 - 4 bln 31 117,547,750 32 142,341,650 32 142,341,650
5 - 6 bln 19 84,365,700 19 78,556,800 19 78,556,800
> 6 bln 53 220,195,650 58 247,358,950 58 247,358,950
Jatuh Tempo
5b JUMLAH TUNGGAKAN SP
1 - 2 bln 3 2,475,000 4 6,433,300 4 6,433,300
3 - 4 bln 0 - 1 800,000 1 800,000
5 - 6 bln 1 600,000 1 600,000 1 600,000
> 6 bln 0 - 0 - 0 -
6 JENIS USAHA UEK
Perdagangan (D) 2558 14,710,600,000 0 24,000,000 2558 14,734,600,000
Pertanian (T) 0 - 0 - 0 -
Perkebunan (K) 0 - 0 - 0 -
Perikanan (I) 10 34,000,000 0 - 10 34,000,000
Peternakan (Tr) 0 - 0 - 0 -
Industri Kecil (Ik) 2 20,000,000 0 - 2 20,000,000
Jasa (J) 41 229,500,000 0 - 41 229,500,000
2611 14,994,100,000 - 24,000,000 2611 15,018,100,000
Pemeriksaan KAS UEK
1 KAS HARIAN SP
2 BUKU MEMORIAL SP
3 DAFTAR UANG MASUK (DUM) SP
4 DAFTAR UANG KELUAR (DUK) SP
5 JURNAL MEMORIAL SP
6 NERACA PERCOBAAN (LKN) SP
7 NERACA SP
8 LABA/RUGI SP
9 LPP SP
10 PEMBAGIAN JASA SP
11 PEMERIKSAAN CASH OPNAME SP
12 PEMBAGIAN JASA KERJASAMA DENGAN BANK
MENU
UTAMA
Kas Harian SIMPAN PINJAM
USAHA EKONOMI KELURAHAN - SIMPAN PINJAM (UEK-SP) "MAJU BERSAMA"
KEL. TANJUNG RHU, KEC. LIMA PULUH, KOTA PEKANBARU
Pendamping Kelurahan
Buku Memorial SP
UED-SP : Maju Bersama
KELURAHAN : Tanjung Rhu
KECAMATAN : Lima Puluh
KOTA : Pekanbaru
Bulan : Desember 2020
Bank 12 - -
Bunga Bank 42
Pajak dan ADM Bank 56
Akum. Laba sd Bulan ini 34 -
Modal dari Laba SP 33
Laba Yang Akan Dibagikan 26
Jumlah - -
DAFTAR UANG MASUK SIMPAN PINJAM
Pengeluaran (Rp)
Aktiva Utang Modal Biaya
Jumlah Keluar
Pinjaman/Piutang Simpanan Simpanan Wajib Laba Yang Akan Beban Bunga
Tgl Uraian Bank
Nasabah
Titipan
Keangotaan Pemanfaat
Simpanan Sukarela Simpanan Berkala Hutang Bank
Dibagikan
Bantuan/Akuisisi Modal dari UED Insentif Pelaku Adm dan Umum
Simpanan
12 13 15 21 22 23 24 25 26 31 32 51 52 53 11
Pengambilan dari Bank 0 -
Pinjaman/Piutang Nasabah 43,000,000 43,000,000
Titipan 0 -
Pengambilan Simpanan Pokok 0 -
Pengambilan Simpanan Wajib 710,000 710,000
Pengambilan Simpanan Sukarela 5,889,100 5,889,100
Pengambilan Simpanan Berkala 0 -
Pengambilan Hutang Bank 0 -
Laba Yang Akan Dibagikan 0 -
Bantuan/Akuisisi 0 -
Modal dari UED 0 -
Insentif Pelaku 640,000 640,000
Adm dan Umum 0 -
Beban Bunga Simpanan 0 -
Bunga Hutang Bank -
Jumlah 0 43,000,000 0 0 710,000 5,889,100 0 0 0 0 0 640,000 0 0 50,239,100
D D D D D D D D D D D D D D K
50,239,100
-
JURNAL MEMORIAL
USAHA EKONOMI KELURAHAN-SIMPAN PINJAM
Bulan : Desember 2020
DEBET KREDIT
SIMPAN PINJAM (SP) SIMPAN PINJAM (SP)
1 AKTIVA Rp 1 AKTIVA Rp
12 Bank Rp 0 12 Bank Rp 0
3 MODAL 3 MODAL
31 Bantuan/Akuisisi Rp Rp
32 Modal dari UED 32 Modal dari UED
33 Cadangan Modal dari Laba SP Rp 33 Cadangan Modal dari Laba SP Rp 0
34 Akum. laba sd bln berjalan SP Rp - 34 Akum. laba sd bln berjalan SP Rp
4 PENDAPATAN 4 PENDAPATAN
42 Bunga Bank SP Rp 0
5 BIAYA 5 BIAYA
55 Cadangan Penghapusan Piutang Rp
56 Adm dan Pajak Bank Rp -
JUMLAH NERACA SP Rp 0 JUMLAH NERACA SP Rp 0
Oke
NERACA PERCOBAAN
USAHA EKONOMI KELURAHAN-SIMPAN PINJAM (UEK-SP)
Bulan : Desember 2020
SALDO AWAL (Rp) MUTASI (Rp) SALDO AKHIR (Rp)
SIMPAN PINJAM (SP)
D K D K D K
1 AKTIVA x x x x x x
11 Kas 1,319,870 x 49,914,380 50,239,100 995,150 x
12 Bank 100,000 x 0 0 100,000 x
13 Pinjaman/Piutang Anggota 9,675,000 x 43,000,000 1,041,700 51,633,300 x
14 Cad. Penghapusan Piutang 0 x 0 0 x
15 Dana Titipan dari UEK 357,521,817 0 15,000,000 342,521,817
2 HUTANG
21 Simpanan Keangotaan x 25,100,000 0 300,000 x 25,400,000
22 Simpanan Wajib Pemanfaat x 159,418,400 710,000 1,757,500 x 160,465,900
23 Simpanan Sukarela x 75,794,748 5,889,100 29,241,430 x 99,147,078
24 Simpanan Berkala x 0 0 0 x 0
25 Hutang Bank x 0 0 0 x 0
26 Laba Yang Akan Dibagikan x 0 0 0 x 0
3 MODAL
31 Bantuan/Akuisisi x 0 0 0 x 0
32 Modal dari UEK x 62,991,368 0 0 x 62,991,368
33 Cadangan Modal dari Laba SP x 24,765,845 0 x 24,765,845
34 Akum. laba sd bln berjalan SP x 0 0 0 x 0
4 PENDAPATAN
41 Jasa Pinjaman SP x 23,093,750 2,143,750 x 25,237,500
42 Bunga Bank SP x 2,977 0 x 2,977
43 Denda x 0 0 x 0
44 Provisi/pendapatan lain-lain x 175,000 430,000 x 605,000
5 BIAYA
51 Insentif Pelaku 660,000 x 640,000 1,300,000 x
52 Adm dan Umum 2,000,000 x 0 2,000,000 x
53 Beban Bunga Simpanan 0 x 0 0 x
54 Bunga Hutang Bank 0 0 0
55 Cadangan Penghapusan Piutang 0 x 0 0 x
56 Adm dan Pajak Bank 65,401 x 0 65,401 x
JUMLAH NERACA SP 371,342,088 371,342,088 100,153,480 100,153,480 398,615,668 398,615,668
0 0 0
NERACA
SIMPAN PINJAM (SP)
Bulan : Desember 2020
AKTIVA PASSIVA
1 AKTIVA 2 HUTANG
11 Kas Rp 995,150 21 Simpanan Keangotaan Rp 25,400,000
12 Bank Rp 100,000 22 Simpanan Wajib Pemanfaat Rp 160,465,900
13 Pinjaman/Piutang Anggota Rp 51,633,300 23 Simpanan Sukarela Rp 99,147,078
14 Cad. Penghapusan Piutang Rp 0 24 Simpanan Berkala Rp 0
15 Dana Titipan dari UEK Rp 342,521,817 25 Hutang Bank Rp 0
26 Laba Yang Akan Dibagikan Rp 0
3 MODAL
31 Bantuan/Akuisisi Rp 0
32 Modal dari UEK Rp 62,991,368
33 Cadangan Modal dari Laba SP Rp 24,765,845
34 Akum. laba sd bln berjalan SP Rp 22,480,076
Rp
Bulanan (Periode : 1 s/d 31 Desember 2020) Kumulatif (Periode : 1 Jan s/d 31 Desember 2020)
RUGI/LABA SIMPAN PINJAM (SP) RUGI/LABA SIMPAN PINJAM (SP)
4 PENDAPATAN 4 PENDAPATAN
41 Jasa Pinjaman SP Rp 2,143,750 41 Jasa Pinjaman SP Rp 25,237,500
42 Bunga Bank SP Rp 0 42 Bunga Bank SP Rp 2,977
43 Denda Rp 0 43 Denda Rp 0
44 Provisi/pendapatan lain-lain Rp 430,000 44 Provisi/pendapatan lain-lain Rp 605,000
TOTAL PENDAPATAN Rp 2,573,750 TOTAL PENDAPATAN Rp 25,845,477
5 BIAYA 5 BIAYA
51 Insentif Pelaku Rp 640,000 51 Insentif Pelaku Rp 1,300,000
52 Adm dan Umum Rp 0 52 Adm dan Umum Rp 2,000,000
53 Beban Bunga Simpanan Rp 0 53 Beban Bunga Simpanan Rp 0
54 Bunga Hutang Bank Rp 0 54 Bunga Hutang Bank Rp 0
55 Cadangan Penghapusan Piutang Rp 0 55 Cadangan Penghapusan Piutang Rp 0
56 Adm dan Pajak Bank Rp 0 56 Adm dan Pajak Bank Rp 65,401
Total Biaya Rp 640,000 Total Biaya Rp 3,365,401
LABA (RUGI) Rp 1,933,750 LABA (RUGI) Rp 22,480,076
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 23 ### 25 26 27
509 509 Eliyar P D Perdagangan 13-Oct-19 10 12-Aug-20 1,000,000 125,000 1,125,000 10 1,125,000 400,000 50,000 - - 400,000 50,000 450,000 600,000 75,000 675,000 600,000 6 D JT P134
511 511 Budi Susilo L D Perdagangan 8-Feb-20 10 8-Dec-20 1,000,000 112,500 1,112,500 10 1,112,500 1,000,000 112,500 - - 1,000,000 112,500 1,112,500 - - - - 0 A Ls P136
514 514 Intan Kumala Sar P D Perdagangan 26-Feb-20 10 26-Dec-20 1,000,000 125,000 1,125,000 10 1,125,000 700,000 87,500 300,000 37,500 1,000,000 125,000 1,125,000 - - - - 0 A Ls P136
516 516 Lusnama Zetri P D Perdagangan 6-Apr-20 10 4-Feb-21 1,000,000 125,000 1,125,000 8 900,000 700,000 87,500 100,000 12,500 800,000 100,000 900,000 200,000 25,000 225,000 - 0 A - P138
517 517 Yanah P D Perdagangan 23-Jul-20 10 23-May-21 1,000,000 125,000 1,125,000 5 562,500 200,000 25,000 - - 200,000 25,000 225,000 800,000 100,000 900,000 300,000 3 C - P139
518 518 Ahmad Faisal Lu L D Perdagangan 23-Jul-20 10 23-May-21 1,000,000 125,000 1,125,000 5 562,500 400,000 50,000 - - 400,000 50,000 450,000 600,000 75,000 675,000 100,000 1 B - P139
519 519 Ratna Hafsari P D Perdagangan 18-Aug-20 10 18-Jun-21 1,000,000 125,000 1,125,000 4 450,000 300,000 37,500 100,000 12,500 400,000 50,000 450,000 600,000 75,000 675,000 - 0 A - P140
521 521 Cecep KusmayadP D Perdagangan 28-Oct-20 10 28-Aug-21 1,500,000 187,500 1,687,500 2 337,500 125,000 18,750 125,000 18,750 250,000 37,500 287,500 1,250,000 150,000 1,400,000 50,000 0 B - P141
522 522 Budi Susilo L D Perdagangan 23-Nov-20 10 23-Sep-21 3,000,000 375,000 3,375,000 1 337,500 - - 250,000 37,500 250,000 37,500 287,500 2,750,000 337,500 3,087,500 50,000 0 B - P142
523 523 Ratih Safira Dew P D Perdagangan 30-Nov-20 10 30-Sep-21 2,000,000 250,000 2,250,000 1 225,000 - - 166,700 25,000 166,700 25,000 191,700 1,833,300 225,000 2,058,300 33,300 0 B - P142
524 524 Zulpranita P D Perdagangan 18-Dec-20 10 18-Oct-21 1,500,000 187,500 1,687,500 0 - - - - - - - - 1,500,000 187,500 1,687,500 - 0 A - P143
525 525 Suparno L D Perdagangan 18-Dec-20 10 18-Oct-21 4,000,000 500,000 4,500,000 0 - - - - - - - - 4,000,000 500,000 4,500,000 - 0 A - P143
526 526 Intan Kumala Sar P D Perdagangan 19-Dec-20 10 19-Oct-21 1,500,000 187,500 1,687,500 0 - - - - - - - - 1,500,000 187,500 1,687,500 - 0 A - P143
527 527 Putri Sukmayanti P D Perdagangan 19-Dec-20 10 19-Oct-21 2,000,000 250,000 2,250,000 0 - - - - - - - - 2,000,000 250,000 2,250,000 - 0 A - P143
528 528 Nefriadi L D Perdagangan 19-Dec-20 10 19-Oct-21 4,000,000 500,000 4,500,000 0 - - - - - - - - 4,000,000 500,000 4,500,000 - 0 A - P143
529 529 Kim Hoi Al Karni P D Perdagangan 23-Dec-20 10 23-Oct-21 5,000,000 625,000 5,625,000 0 - - - - - - - - 5,000,000 625,000 5,625,000 - 0 A - P143
530 530 Muhazimah P D Perdagangan 26-Dec-20 10 26-Oct-21 4,000,000 500,000 4,500,000 0 - - - - - - - - 4,000,000 500,000 4,500,000 - 0 A - P143
531 531 Supriyanto L D Perdagangan 26-Dec-20 10 26-Oct-21 3,000,000 375,000 3,375,000 0 - - - - - - - - 3,000,000 375,000 3,375,000 - 0 A - P143
532 532 Sri Lestari P D Perdagangan 26-Dec-20 10 26-Oct-21 6,000,000 750,000 6,750,000 0 - - - - - - - - 6,000,000 750,000 6,750,000 - 0 A - P143
533 533 Khani Nur Rohm P D Perdagangan 26-Dec-20 10 26-Oct-21 2,000,000 250,000 2,250,000 0 - - - - - - - - 2,000,000 250,000 2,250,000 - 0 A - P143
534 534 Sondari P D Perdagangan 26-Dec-20 10 26-Oct-21 10,000,000 1,250,000 11,250,000 0 - - - - - - - - 10,000,000 1,250,000 11,250,000 - 0 A - P143
- -
TOTAL 1,066,600,000 142,321,500 1,208,921,500 1,152,109,000 1,013,925,000 135,740,250 1,041,700 2,143,750 1,014,966,700 135,884,000 1,150,850,700 51,633,300 6,437,500 58,070,800 1,133,300
- - 51,633,300 51,633,300
- -
UEK 400,000,000 400,000,000
30-Nov-20
Pinjaman Yg Telah disalurkan
Otoritas TU
% Nominal Dibagi Perbulan 0% - 45% 289,406
Jasa Pinjaman Target 1.25% 2,143,750 #REF! Insentif Pelaku
15% Realisasi 1.25% #REF! 2,143,750 30% SAK
643,125 10% 64,313
Dibagi Pertahun
Laba Tahunan SP Cadangan Modal
65% 10% 2,248,008
Bulanan 1,393,438
Kumulatif 22,480,076 Bonus Pelaku
Catatan : Di bagi per tahun 30% 6,744,023
1 Rp 100,000.00 9 900,000
2 Rp 50,000.00 1 50,000
3 Rp 20,000.00 2 40,000
4 Rp 10,000.00 - -
5 Rp 5,000.00 1 5,000
6 Rp 2,000.00 - -
7 Rp 1,000.00 - -
8 Rp 500.00 - -
9 Rp 200.00 - -
10 Rp 100.00 1 100
11 Rp 50.00 1 50
Total 995,150
DisetujuiOleh,
Disetujui Oleh, DiperiksaOleh,
Diperiksa Oleh,
DiketahuiOleh,
Diketahui Oleh, Lurah Tanjung Rhu,
Nama : MARIATI
Jabatan
Nama :: Ketua UEK-SP
Hj. ROHANI Nama : SUWARTO
Nip : 19680401 198931 1 011
Jabatan : Ketua UEK-SP
Nama : Hj. ROHANI Nama : SUWARTO
Nip : 19680401 198931 1 011
Jabatan : Ketua UEK-SP
PEMBAGIAN JASA (PENDAPATAN) BULANAN "Jasa Hutang Bank"
TU
% Nominal Dibagi Perbulan 23% #REF!
Jasa Pinjaman Target 1.25% 2,143,750 #REF! Insentif Pengurus
15% Realisasi 1.25% #REF! #REF! 55% Analis Kredit
#REF! 20% #REF!
Diklat/Pelatihan
10% 2,248,008
Fasilitator PPK
10% 2,248,008
Pasal 374 KUHAP
“Penggelapan yang dilakukan oleh orang yang penguasaannya terhadap barang disebabkan karen
karena pencarian atau karena mendapat upah untuk itu, diancam dengan pidana penjara pali
di
1. KAS HARIAN
* Saldo awal tidak sama dengan saldo akhir bulan lalu.
* Saldo awal tidak sama dengan saldo awal Neraca Percobaan.
* Saldo akhir tidak sama dengan saldo akhir Neraca Percobaan.
* Saldo di kas harian tidak sama dengan catatan Buku kas umum pengelola.
* Salah dalam penulisan Nomor Perkiraan (NP).
* Tanggal transaksi tidak dibuat dan tidak berurut
* Nomor Perkiraan (NP) tidak dibuat.
* No bukti tidak dibuat
* Saldo bulan lalu dimasukkan ke dalam kolom kas ”Masuk”.
* Uraian transaksi tidak dirincikan dengan jelas.
* Saldo akhir kas harian berbentuk pecahan sen.
* Saldo kas bernilai minus.
* Periode laporan tidak dirubah
3. JURNAL MEMORIAL
* Bunga dan Pajak/Adm Bank yang di input ke dalam JM tidak sesuai dengan fotocopy rek
* Bunga dan Pajak/Adm Bank yang di input ke dalam JM tidak sesuai dengan yang di inpu
Neraca Percobaan.
* Transfer dari rekening DUK ke rekening UEK (Overbooking) tidak dicatat dalam Jurnal M
* Inventaris tidak disusutkan.
4. NERACA PERCOBAAN
* Jumlah Mutasi dan saldo akhir tidak balance.
* Mutasi dari DUM, DUK dan JM salah.
* Saldo akhir kas harian di NP tidak sama dengan saldo akhir kas harian.
* Saldo akhir Bank di NP tidak sama dengan saldo akhir fc rekening bank.
* Saldo Kas / Bank bernilai minus.
* Amortisasi/Penyusutan telah melebihi nilai Sewa/Inventaris.
* Modal dari laba tidak muncul (Kelurahan Fase I).
5. NERACA
* Jumlah Aktiva tidak sama dengan Pasiva.
* Saldo akhir tidak sama dengan saldo akhir kas harian.
* Saldo akhir Bank tidak sama dengan saldo akhir fc rekening bank.
* Akumulasi Laba sd bulan berjalan tidak sama dengan L/R kumulatif.
* Periode laporan belum dirubah
6. LABA RUGI
* Periode laporan L/R tidak diisi dengan benar.
* Biaya lain-lain terlalu besar.
8. CASH OPNAME
* Cash Opname tidak dilakukan.
* Terdapat selisih antara hasil Cash Opname dengan saldo akhir kas harian, dan tidak terd
kaki atas selisih tersebut.
* Cash Opname tidak sesuai dengan saldo buku kas.
10. STATISTIK
* Statistik tidak dilampirkan.
* Jumlah peminjam belum lunas tidak sama dengan Sisa angsuran pokok LPP.
* Tingkat Pengembalian tidak sama dengan yang di LPP.
KAN”
ALAM MENU
DAN SP UTAMA
ola.
m saldo akhir.
ya.
AKTIVA
1 AKTIVA LANCAR
11 Kas UEK-SP :
11.1 Kas UEK Rp 865,700
11.2 Kas SP Rp 995,150
12 Bank UEK-SP :
17 AKTIVA TETAP
17.1 Inventaris Rp 21,655,000
PASSIVA
2 HUTANG LANCAR
24 Titipan Rp 342,521,817
26 Simpanan/ Tabungan
26.1 Simpanan Sukarela Rp 99,147,078
3 MODAL
31 Bantuan/Hibah/Akuisisi UEK-SP :
31.1 Bantuan/Hibah/Akuisisi UEK Rp 498,500,000
31.2 Bantuan/Hibah/Akuisisi SP Rp -
Bulanan (Periode : 1 s/d 31 MARET 2018) Kumulatif ((Periode : 1 Jan s/d 31 MARET 2018))
RUGI/LABA KOPERASI LKMS UEK SP SIDOMULYO BARAT RUGI/LABA KOPERASI LKMS UEK SP SIDOMULYO BARAT
4 PENDAPATAN PENDAPATAN
41 Jasa Pinjaman UEK-SP : 41 Jasa Pinjaman UEK-SP :
41.1 Jasa Pinjaman UEK Rp 7,511,400 41.1 Jasa Pinjaman UEK Rp 152,180,000
41.2 Jasa Pinjaman SP Rp 2,143,750 41.2 Jasa Pinjaman SP Rp 25,237,500
42 Bunga Bank UEK-SP : 42 Bunga Bank UEK-SP :
42.1 Bunga Bank UEK Rp 0 42.1 Bunga Bank UEK Rp 0
42.2 Bunga Bank SP Rp 0 42.2 Bunga Bank SP Rp 2,977
43 Denda UEK-SP : 43 Denda UEK-SP :
43.1 Denda UEK Rp 0 43.1 Denda UEK Rp 0
43.2 Denda SP Rp 0 43.2 Denda SP Rp 0
44 Provisi/pendapatan lain-lain UEK-SP : 44 Provisi/pendapatan lain-lain UEK-SP :
44.1 Provisi/pendapatan lain-lain UEK Rp 240,000 44.1 Provisi/pendapatan lain-lain UEK Rp 13,477,000
44.2 Provisi/pendapatan lain-lain SP Rp 430,000 44.2 Provisi/pendapatan lain-lain SP Rp 605,000
TOTAL PENDAPATAN Rp 10,325,150 TOTAL PENDAPATAN Rp 191,502,477
5 BIAYA 5 BIAYA
51 Insentif Pelaku UEK-SP : 51 Insentif Pelaku UEK-SP :
51.1 Insentif Pelaku UEK Rp 4,055,000 51.1 Insentif Pelaku UEK Rp 83,482,000
51.2 Insentif Pelaku SP Rp 640,000 51.2 Insentif Pelaku SP Rp 1,300,000
52 Adm dan Umum UEK-SP : 52 Adm dan Umum UEK-SP :
52.1 Adm dan Umum UEK Rp 614,980 52.1 Adm dan Umum UEK Rp 4,710,180
52.2 Adm dan Umum SP Rp 0 52.2 Adm dan Umum SP Rp 2,000,000
53 Transport UEK-SP : 53 Transport UEK-SP :
53.1 Transport UEK Rp 0 53.1 Transport UEK Rp 200,000
53.2 Transport SP Rp 0 53.2 Transport SP Rp 2,000,000
54 Sewa Kantor Rp 300,000 54 Sewa Kantor Rp 3,500,000
55 Sewa dibayar dimuka Rp 0 55 Sewa dibayar dimuka Rp 0
56 Penyusutan Rp 176,389 56 Penyusutan Rp 1,650,000
57 Bunga Hutang DUK Rp 0 57 Bunga Hutang DUK Rp -
58 Lain-lain Rp 2,140,000 58 Lain-lain Rp 27,466,500
59 Cadangan Penghapusan Piutang UEK-SP : 59 Cadangan Penghapusan Piutang UEK-SP :
59.1 Cadangan Penghapusan Piutang UEK Rp 0 59.1 Cadangan Penghapusan Piutang UEK Rp 0
59.2 Cadangan Penghapusan Piutang SP Rp 0 59.2 Cadangan Penghapusan Piutang SP Rp 0
510 Adm dan Pajak Bank UEK-SP : 510 Adm dan Pajak Bank UEK-SP :
510.1 Adm dan Pajak Bank UEK Rp 0 510.1 Adm dan Pajak Bank UEK Rp 0
510.2 Adm dan Pajak Bank SP Rp 0 510.2 Adm dan Pajak Bank SP Rp 65,401
511 Beban Bunga Simpanan/Tabungan (SP) Rp 0 511 Beban Bunga Simpanan/Tabungan (SP) Rp 0
512 Bunga Hutang Bank (SP) Rp 0 512 Bunga Hutang Bank (SP) Rp 0